Informacja o budżecie Wojewody Łódzkiego za III kwartały 2006 roku

Transkrypt

1 Informacja o budżecie Wojewody Łódzkiego za III kwartały 2006 roku

2 2 Zgodnie z art. 153 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz ze zm.) prowadzony jest stały nadzór i kontrola: - gospodarki finansowej podległych jednostek organizacyjnych oraz przestrzegania przez te jednostki realizacji procedur kontroli oraz zasad wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków, - wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, - realizacji zadań finansowanych z budżetu państwa, - przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w toku wykonywania budżetu. Przedmiotem nadzoru i kontroli jest w szczególności prawidłowość i terminowość pobierania dochodów, zgodności wydatków z planowanym przeznaczeniem, prawidłowość wykorzystania środków finansowych, w tym zakres realizowanych zadań, wysokość i terminy przekazywania dotacji, prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokości wykorzystanej dotacji a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją z budżetu państwa. Z budżetu Wojewody Łódzkiego finansowane są jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie, w tym Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi, jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane. Ponadto z budżetu Wojewody przekazywane są dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz zadań własnych dla 177 gmin województwa łódzkiego, 24 powiatów, w tym 3 miast na prawach powiatu, samorządu województwa oraz inne dotacje podmiotowe lub przedmiotowe, a także dotacje dla jednostek niezaliczonych do sektora finansów publicznych, w tym fundacji i stowarzyszeń. W okresie III kwartałów 2006 r. budżet Wojewody Łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2006 oraz układ wykonawczy budżetu na rok 2006 opracowany na podstawie ustawy budżetowej na rok 2006 z dnia 17 lutego 2006 r. opublikowanej w Dz. U. Nr 35, z dnia 2 marca 2006 r. poz. 244 i przekazany w dniu 22 marca 2006 r. pismem Nr FN.I /2006, w którym ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - majątkowe zł. Wydatki w części 85/10 - województwo łódzkie ustalone w ustawie budżetowej na rok 2006 zostały zwiększone w okresie III kwartałów 2006 r. decyzjami Ministra Finansów o kwotę zł, tj. do kwoty zł. Po zmianach do dnia 30 września 2006 r. budżet obejmował: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - majątkowe zł.

3 3 DOCHODY Dochody budżetu Wojewody Łódzkiego zaplanowane w ustawie budżetowej na rok 2006 w kwocie zł do dnia 30 września 2006 r. zrealizowane zostały w łącznej wysokości zł, tj. 104,2% planu, z tego głównie w działach: Administracja publiczna zł, Gospodarka mieszkaniowa zł, Rolnictwo i łowiectwo zł. W związku z wejściem w życie od 1 stycznia 2006 r. ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz ze zm.) zmianie uległa ustawowa delegacja do wydania przepisów w zakresie sprawozdawczości budżetowej. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 115, poz. 781), stanowi wykonanie delegacji zawartej w art. 18 ust. 2 w/w ustawy. Zgodnie z powołanym rozporządzeniem zmieniona została zasada włączania do sprawozdań łącznych dysponentów środków budżetu państwa, dochodów budżetu państwa uzyskanych przez jednostki samorządu terytorialnego w wyniku realizacji zadań administracji rządowej ( 9 ust. 3 załącznika nr 33 do rozporządzenia). Do łącznego sprawozdania Rb-27 dysponentów przekazujących jednostkom samorządu terytorialnego dotacje na realizację zadań, włączane są dane, wykazane przez jednostki samorządu terytorialnego w informacji dodatkowej do sprawozdania Rb-27ZZ, w części należnej budżetowi państwa. Realizację dochodów za III kwartały 2006 r. w poszczególnych działach, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27, przedstawia poniższe zestawienie: Dział Plan wg ustawy budżetowej na rok 2006 Dochody wykonane Należności do zapłaty ogółem w tym: zaległości netto Nadpłaty % wykonania planu (3:2) , , , , , , ,5

4 Dział Plan wg ustawy budżetowej na rok 2006 Dochody wykonane Należności do zapłaty ogółem w tym: zaległości netto Nadpłaty % wykonania planu (3:2) , , Razem ,2 Poniżej wskaźnika wynikającego z upływu czasu zrealizowano dochody w dziale: Działalność usługowa 55,7%, Powyżej wskaźnika wynikającego z upływu czasu wykonano dochody w następujących działach: Rolnictwo i łowiectwo 89,6% Gospodarka mieszkaniowa 110,8%, Administracja publiczna 99,6%, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 110,8%, Oświata i wychowanie 133,9%, Ochrona zdrowia 1.151,5%, Pomoc społeczna 546,4%, Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 87,5%, Najwyższe kwotowo dochody osiągnęły następujące jednostki budżetowe: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi zł, Wojewódzki Inspektorat Weterynarii zł, Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny zł. Na rachunek dysponenta głównego wpłynęły dochody głównie z jednostek samorządu terytorialnego, z tego z: Powiatów zł, Gmin zł, Samorządu Województwa zł. 4 Strukturę wykonania dochodów w części 85/10 województwo łódzkie oraz wykonanie planu dochodów przedstawiają poniższe wykresy.

5 5 Struktura wykonania dochodów w części 85/10 - województwo łódzkie Dysponent głów ny; zł ; 49% Jednoski budżetow e; zł ; 51%

6 6 Wykonanie planu dochodów na dzień 30 września 2006 r. Gospodarka komunalna i ochrona środowiska; 87,5% Rolnictwo i łowiectwo; 89,6% Gospodarka mieszkaniowa; 110,8% Działalność usługowa; 55,7% Pomoc społeczna; 546,4% Administracja publiczna; 99,6% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; 110,8% Ochrona zdrowia; 1.151,5% Oświata i wychowanie; 133,9%

7 7 Wykonanie dochodów na dzień 30 września 2006 r. Ochrona zdrowia; zł ; 0,7% Pomoc społeczna; zł ; 1,1% Pozostałe; zł ; 0,2% Rolnictwo i łowiectwo; zł ; 3,2% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł ; 0,3% Gospodarka mieszkaniowa; zł ; 32,6% Administracja publiczna; zł ; 61,6% Działalność usługowa; zł ; 0,3%

8 WYDATKI Do dnia 30 września 2006 r. budżet został zwiększony decyzjami Ministra Finansów w stosunku do ustawy budżetowej na rok 2006 z kwoty zł o kwotę zł, tj. do wysokości zł, w poszczególnych działach: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dział 500 Handel Dział 600 Transport i łączność Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dział 710 Działalność usługowa zł, zł, zł, zł, zł, Dział 750 Administracja publiczna zł, Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem zł, Dział 801 Oświata o wychowanie Dział 803 Szkolnictwo wyższe Dział 851 Ochrona zdrowia zł, zł, zł, Dział 852 Pomoc społeczna Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł, Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa kulturowego Dział 926 Kultura fizyczna i sport zł, zł, zł, zł, zł. Na realizację wydatków budżetu Wojewody Łódzkiego do dnia 30 września 2006 r. wpłynęły z Ministerstwa Finansów środki budżetowe w kwocie zł (69,0% planu rocznego po zmianach). Z budżetu Wojewody Łódzkiego do dnia 30 września 2006 r. przekazano środki w wysokości zł, z tego: państwowe jednostki budżetowe zł, samorząd województwa zł, powiaty zł, gminy zł, inne zadania finansowane z budżetu państwa zł.

9 9 Na saldo pozostałe na rachunku na dzień 30 września 2006 r. w kwocie zł miały wpływ: - zwroty dokonane przez jednostki budżetowe i jednostki samorządu terytorialnego zł, - mylny wpływ na rachunek wydatków dysponenta głównego w dziale 852, rozdz , który winien zostać przekazane na rachunek bieżący dochodów dysponenta głównego części 85/10 województwo łódzkie 90 zł. Przekazane środki i dotacje z budżetu Wojewody Łódzkiego na dzień 30 września 2006 r. Inne zadania finansowane z budżetu państwa; zł; 1,2% Państwowe jednostki budżetowe; zł; 9,6% Samorząd województwa; zł; 1,0% Powiaty; zł; 22,7% Gminy; zł; 65,5%

10 10 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi realizuje zadania Instytucji Pośredniczącej w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego. W ustawie budżetowej na rok 2006 na realizację Priorytetu 4 Pomoc Techniczna ZPORR w Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi zaplanowano kwotę zł na prefinansowanie i współfinansowanie projektów ze środków funduszy strukturalnych, z tego: - wypłaty wynagrodzeń osobowych członków korpusu służby cywilnej, dodatkowe wynagrodzenie roczne oraz składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy ( 4028, 4048, 4118, 4128, 4029, 4049, 4119, 4129) zł, - wynagrodzenia bezosobowe ( 4178, 4179) zł, - zakup materiałów i wyposażenia, w tym: zakupu mebli stanowiących wyposażenie stanowisk pracy związanych z obsługą ZPORR i zakup rzeczowy związany z działaniem Sekretariatu Zespołu Komitetu Monitorującego Programu Rozwoju Regionalnego ( 4218, 4219) zł, - zakup usług remontowych z przeznaczeniem na remont pomieszczeń biurowych zajmowanych przez pracowników zaangażowanych we wdrażanie ZPORR ( 4278, 4279) zł, - organizacja seminariów w zakresie wdrażania i zarządzania ZPORR, przygotowanie analiz, badań i raportów, koszty związane z ewaluacją projektów i programów, szkolenia dla beneficjentów oraz inne działania związane z realizacją Planu Promocji ZPORR i regionalnych planów działań komunikacyjnych, tj. przygotowanie analiz na potrzeby monitorowania projektów ( 4308, 4309) zł, - sfinansowanie kosztów udziału w szkoleniach pracowników Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi zaangażowanych we wdrażanie ZPORR ( 4558,4559) zł, - wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych z przeznaczeniem na zakup sprzętu komputerowego z oprogramowaniem oraz z niezbędnym sprzętem elektronicznym i urządzeniami telekomunikacyjnymi ( 6068, 6069) zł.

11 W okresie III kwartałów 2006 r. Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi zrealizował w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego Priorytetu 4 Pomoc Techniczna następujące projekty: - Sfinansowanie zatrudnienia pracowników zaangażowanych we wdrożenie ZPORR w ŁUW w Łodzi w 2005 roku - dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2005 r., - Sfinansowanie kosztów zatrudnienia w urzędzie pracownika do celów informacji i promocji ZPORR, - Obsługa sekretariatu Łódzkiego Komitetu Monitorującego Kontrakt Wojewódzki w 2006 r., - Wyposażenie i materiały dla pracowników zajmujących się ZPORR, - Studia podyplomowe dla pracowników urzędu zajmujących się ZPORR, - Zakup sprzętu komputerowego i biurowego dla pracowników urzędu zaangażowanych we wdrażanie ZPORR, - Rozbudowa systemu finansowo księgowego poprzez zakup licencji na dodatkową bazę danych (FK-ZPORR) wraz z zapewnieniem opcji nadzoru autorskiego, - Refundacja kosztów pracy ekspertów oceniających projekty w ramach ZPORR, - Wkładka informacyjna ZPORR do lokalnej gazety, - Broszura informacyjna ZPORR, - Materiały promocyjne na potrzeby działań informacyjnych i promocyjnych ZPORR w ŁUW w Łodzi, - Zakup materiałów biurowych i promocyjnych na potrzeby organizacji szkoleń dla beneficjentów ZPORR, - Działania informacyjne i promocyjne ZPORR w lokalnych mediach, - Studia podyplomowe dla pracowników Biura Dyrektora Generalnego w ŁUW w Łodzi zajmujących się ZPORR, - Remont pokoi pracowników zajmujących się wdrażaniem ZPORR w ŁUW w Łodzi, - Strona internetowa ZPORR Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi, 11 - Zapewnienie nadzoru autorskiego nad systemem finansowo księgowym FK-ZPORR. Ponadto Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi realizował zadania, na sfinansowanie których środki zostały ujęte w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 13 grudnia 2005 r. w sprawie wydatków budżetu państwa, które w 2005 r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (Dz. U. Nr 245, poz ze zm.). Zgłoszone do wykazu wydatków niewygasajacych z upływem roku 2005 środki w wysokości zł, z przeznaczeniem na prefinansowanie projektów realizowanych w ramach Priorytetu 4 - Pomoc Techniczna Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego do dnia 30 września 2006 r. zostały wykorzystane w wysokości zł, tj. 84,8% planu. Nie wykorzystano środków w kwocie zł.

12 12

13 13 Wykonanie dochodów w jednostkach budżetowych za III kwartały 2006 roku Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2006 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: ogółem zaległości netto Nadpłaty w złotych % zrealizowanych dochodów (6:3) I Zespolone służby, inspekcje i straże wojewódzkie Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno- Spożywczych ,0 Wojewódzki Inspektorat Weterynarii ,3 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi ,0 Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska ,5 Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny ,7 Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej Kuratorium Oświaty ,9 10 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi Łódzki Urząd Wojewódzki ,5 Razem ,4

14 14 Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2006 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) Potrącenia Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty w tym: ogółem zaległości netto Nadpłaty % zrealizowanych dochodów (6:3) II Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane III Państwowa Straż Rybacka w Łodzi z siedzibą w Sieradzu Wojewódzkie Centrum Zdrowia Publicznego w Łodzi ,0 Dyrekcja Parku Krajobrazowego Wzniesień Łódzkich Dyrekcja Sieradzkich Parków Krajobrazowych w Sieradzu Zespół Nadpilicznych Parków Krajobrazowych w Moszczenicy Dyrekcja Bolimowskiego Parku Krajobrazowego w Skierniewicach Razem ,8 Dysponent główny środków budżetu Wojewody Łódzkiego * ,4 Ogółem ,2

15 Pozostałe: Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody - 69,6%, Oświata iwychowanie - 68,8%, Kultura i ochrona dziedzictwa kulturowego - 66,6%, Rybołówstwo i rybactwo - 65,3%, Handel - 64,5%, Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - 64,0%, Obrona narodowa - 17,0%, Transport i łączność -16,0%, Różne rozliczenia - 13,8%. 15

16 Wykonanie wydatków w jednostkach budżetowych za III 16 kwartały 2006 roku w złotych Środki i Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. dotacje % pozostałe Ustawa w tym: Plan po Przekazane wykonania na Lp. Nazwa jednostki budżetowa zmianach środki na rok 2006 OGÓŁEM Wynagrodzeni Pozostałe planu rachunkach Wydatki Dotacje a wraz z wydatki (6:4) majątkowe pochodnymi bieżące bankowych I 1 Zespolone służby, inspekcje i straże wojewódzkie Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych , Wojewódzki Inspektorat Weterynarii , Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa w Łodzi , Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej ,5 632 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska ,2 142 Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny ,4 15 Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego ,7 2 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej , Kuratorium Oświaty , Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi , Łódzki Urząd Wojewódzki (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) ,9 714 Razem ,

17 Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2006 Plan po zmianach Przekazane środki Wykonanie planu wydatków w okresie od r. do r. OGÓŁEM w tym: Dotacje Wynagrodzeni a wraz z pochodnymi Pozostałe wydatki bieżące Wydatki majątkowe % wykonania planu (6:4) II Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane 17 Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych III Państwowa Straż Rybacka w Łodzi z siedzibą w Sieradzu ,3 450 Wojewódzkie Centrum Zdrowia Publicznego w Łodzi ,2 501 Dyrekcja Parku Krajobrazowego Wzniesień Łódzkich ,3 3 Dyrekcja Sieradzkich Parków Krajobazowych w Sieradzu ,6 Zespół Nadpilicznych Parków Krajobrazowych w Moszczenicy ,0 930 Dyrekcja Bolimowskiego Parku Krajobrazowego w Skierniewicach ,7 350 Razem , Dysponent główny środków budżetu Wojewody Łódzkiego , mylny wpływ OGÓŁEM ,

18 Pozostałe: Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej - 3,4%, Wojewódzkie Centrum Zdrowia Publicznego w Łodzi - 3,2%, Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi - 2,2%, Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny - 1,6%, Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego - 1,6%, Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych - 1,1%, Państwowa Straż Rybacka w Łodzi z siedzibą w Sieradzu - 0,9%, Zespół Nadpilicznych Parków Krajobrazowych w Moszczenicy - 0,7%, Dyrekcja Bolimowskiego Parku Krajobrazowego w Skierniewicach - 0,4%, Dyrekcja Sieradzkich Parków Krajobazowych w Sieradzu - 0,3%, Dyrekcja Parku Krajobrazowego Wzniesień Łódzkich - 0,2%. 18

19 19 Struktura wydatków w jednostkach budżetowych na dzień 30 września 2006 r. Pozostałe wydatki bieżące; zł; 30,2% Wydatki majątkowe; zł; 1,7% Dotacje ; zł; 0,3% Wynagrodzenia wraz z pochodnymi; zł; 67,8%

20 20 I. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA ZA III KWARTAŁY 2006 ROKU W okresie III kwartałów 2006 r. budżet samorządu województwa był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2006 oraz ustawę budżetową na rok 2006, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. W okresie III kwartałów 2006 r. plan dotacji dla samorządu województwa został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę zł i ukształtował się w wysokości zł obejmując dotacje: na wydatki bieżące zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2210, 2218, 2219) zł, - własne ( 2239) zł, na wydatki majątkowe zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6510, 6518, 6519) zł, - zadania realizowane na podstawie porozumień ( 6523) zł, - własne ( 6530) zł. Na dzień 30 września 2006 r. przekazane dotacje dla samorządu województwa wyniosły zł, tj. 14,7% planu. Wykorzystanie przez samorząd województwa dotacji celowych wynosi zł, tj. 93,2% przekazanych środków, co przedstawia poniższa tabela i wykres.

21 21 Wykorzystanie przekazanych dotacji za III kwartały 2006 r. przez samorząd województwa Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2006 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) w złotych % wykonania planu (8:5) , ,0 73, , ,1 21, , ,8 50, Suma , ,6 16, Suma , ,0 69, , ,2 25, Suma , ,0 36,4

22 22 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2006 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) % wykonania planu (8:5) , ,5 60, , ,0 93, Suma , ,9 61, , ,0 28, Suma , ,0 28, , ,3 72, Suma , ,3 72, , ,8 70, Suma , ,8 70, , ,9 65, Suma , ,9 5, Suma ,1 1, Suma ,1 1,4 Razem , ,2 13,7

23 23 Wykonanie wydatków przez samorząd województwa na dzień 30 września 2006 r. Pomoc społeczna; zł; 0,9% Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; zł; 5,8% Gospodarka komunalna i ochrona środowiska; zł; 0,3% Rolnictwo i łowiectwo; zł; 17,5% Działalność usługowa; zł; 2,5% Administracja publiczna; zł; 5,7% Ochrona zdrowia; zł; 66,2% Szkolnictwo wyższe; zł; 1,1%

24 24 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez samorząd województwa na dzień 30 września 2006 r. Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; 93,9% Gospodarka komunalna i ochrona środowiska; 41,1% Rolnictwo i łowiectwo; 99,6% Działalność usługowa; 88,0% Pomoc społeczna; 93,8% Ochrona zdrowia; 93,3% Szkolnictwo wyższe; 100,0% Administracja publiczna; 81,9%

25 25 Samorząd województwa w 2006 r. realizuje również zadania ujęte w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 13 grudnia 2005 r. w sprawie wydatków budżetu państwa, które w 2005 r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (Dz. U. Nr 245, poz ze zm.), z terminem realizacji do dnia 31 sierpnia 2006 r. Do wykazu wydatków niewygasajacych z upływem roku 2005 zostały zgłoszone środki w wysokości zł, w tym na współfinansowanie działań realizowanych ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych SPO i ZPORR zł. Zgodnie z terminem określonym w w/w rozporządzeniu na rzecz samorządu województwa zostały uruchomione dotacje w kwocie zł. Do dnia 30 września br. samorząd dokonał zwrotów niewykorzystanych środków w kwocie zł i wykorzystane w ukształtowało się w wysokości zł, tj. 64,4% przekazanych środków. Ponadto samorząd województwa realizuje zadanie pn. Finansowanie inwestycji w środki trwałe w zakresie regionalnych pasażerskich przewozów kolejowych, ujęte w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 14 grudnia 2004 r. w sprawie wydatków budżetu państwa, które w 2004 r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (Dz. U. Nr 266, poz ze zm.) w kwocie zł. Termin realizacji zadania został ustalony na dzień 30 września 2006 r. W roku 2005 samorząd wykorzystał zł. Natomiast w I półroczu 2006 r. przekazane dotacje w kwocie zł zostały wykorzystanie zgodnie z przeznaczeniem w 100,0%. Z przesłanej informacji wynika, iż zadanie zostało w całości zrealizowane na łączną kwotę ,10 zł, tj. 99,4% planu.

26 26 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych samorządowi województwa W związku z ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2003 r. Nr 203 poz. 1966), obowiązującą od 1 stycznia 2004 r., źródłami dochodów własnych samorządu województwa jest 5% dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Plan dochodów na 2006 r. został ustalony dla samorządu województwa w wysokości zł, z tego w następujących rozdziałach: - rozdz Melioracje wodne zł, - rozdz Urzędy wojewódzkie zł, - rozdz Komisje egzaminacyjne zł. Na dzień 30 września 2006 r. wykonane dochody związane z realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły zł, co stanowi 72,0% planu, z czego samorząd przekazał zł, tj. 89,4% dochodów wykonanych i 64,3% planu, w następujących działach: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dochody w tym dziale, w rozdziale zaplanowane w kwocie zł i wykonane w wysokości zł, tj. 85,8% planu są realizowana przez Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Łodzi. Dochody zostały uzyskane z następujących tytułów: opłat za użytkowanie gruntów Skarbu Państwa zł, opłat za dzierżawę jazu zł, opłat melioracyjnych zł, odsetek za nieterminową wpłatę należności 113 zł, odsetek doliczonych do rachunku bankowego 61 zł. Z uzyskanych dochodów do dnia 30 września br. samorząd przekazał kwotę zł, co stanowi 91,8% dochodów wykonanych i 78,8% planu. Wykazane zaległości w wysokości zł dotyczą przypisanych należności z tytułu opłat melioracyjnych oraz umów użytkownika. W celu wyegzekwowania należności prowadzona jest windykacja.

27 27 Dział 750 Administracja publiczna Dochody w tym dziale zaplanowane w kwocie zł (rozdz zł, rozdz zł), zostały wykonane w następujących rozdziałach: Urzędy wojewódzkie - wykonanie w wysokości zł, tj. 28,2% planu. Uzyskane dochody dotyczą opłat za dokonanie oceny spełnienia przez obiekt hotelarski wymagań niezbędnych do zaszeregowania obiektu do określonego rodzaju kategorii oraz odsetek doliczonych do rachunku bankowego. Z uzyskanych dochodów do dnia 30 września br. samorząd przekazał kwotę zł, co stanowi 95,0% dochodów wykonanych i 26,8% planu, Komisje egzaminacyjne - wykonanie w wysokości zł, tj. 50,1% planu. Uzyskane dochody dotyczą opłat egzaminacyjnych od osób ubiegających się o uprawnienia przewodnika turystycznego i pilota wycieczek i za egzamin ze znajomości języka obcego przewodnika i pilota wycieczek oraz odsetek doliczonych do rachunku bankowego. Z uzyskanych dochodów do dnia 30 września br. samorząd przekazał kwotę zł, co stanowi 80,7% dochodów wykonanych i 40,4% planu.

28 28 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa za III kwartały 2006 roku Dz. Rozdz. Plan dochodów na rok 2006 Należności w tym: w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane w tym: potrącone przez jst Dochody przekazane Należności do zapłaty w tym: zaległośc i w tym: w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w tym: w części należnej budżetowi państwa w złotych % (6:3) , , ,1 Razem ,0

29 29 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa na dzień 30 września 2006 r Rolnictwo i łowiectwo Administracja publiczna Plan dochodów na rok 2006 Dochody wykonane

30 30 II. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ POWIATY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO ZA III KWARTAŁY 2006 ROKU W okresie III kwartałów 2006 r. budżet dla 21 powiatów i 3 miast na prawach powiatów był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2006 oraz ustawę budżetową na rok 2006, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. W okresie III kwartałów 2006 r. plan dotacji dla powiatów został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę zł, tj. do kwoty zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2110, 2118, 2119) zł, - własne ( 2130) zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 2120) zł, na wydatki majątkowe zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6410) zł, - zadania własne ( 6430, 6439) zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 6423) zł. Do dnia 30 września 2006 r. do powiatów przekazano środki w wysokości zł. Wykonanie wydatków ukształtowało się w kwocie zł, tj. 93,8% przekazanych środków, co przedstawia poniższa tabela i wykres.

31 31 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2006 Wykorzystanie przekazanych dotacji za III kwartały 2006 r. przez powiaty Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) w złotych % wykonania planu (8:5) , ,6 28, , ,0 100, Suma , ,6 17, Suma , ,0 100, , Suma , ,1 28, , ,3 69, Suma , ,3 69, , ,9 63, , ,0 39, , ,7 61, , ,0 65, Suma , ,7 57, , ,3 75, , ,0 66, , ,0 94, , ,9 79, , ,0 99, Suma , ,3 77,1

32 32 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2006 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) % wykonania planu (8:5) , ,2 74, , ,0 46, , ,0 26, Suma , ,4 73, , ,8 18, , ,1 9, , ,3 62, Suma , ,0 46, , ,6 56, , ,0 71, , ,0 12, , ,3 52, , ,5 58, , ,0 1, , ,5 69, , ,9 53, , ,8 55, Suma , ,8 70, , ,6 73, , ,2 80, Suma , ,2 73, , ,5 49, Suma , ,5 49,5 Razem , ,8 66,0

33 33 Wykonanie wydatków przez powiaty na dzień 30 września 2006 r. Pozostałe; zł; 3,3% Działalność usługowa; zł; 2,7% Administracja publiczna; zł; 2,9% Pomoc społeczna; zł; 38,2% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; zł; 39,7% Ochrona zdrowia; zł; 13,2%

34 34 Wykorzystanie przekazanych dotacji przez powiaty na dzień 30 września 2006 r. Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; 95,2% Edukacyjna opieka wychowawcza; 67,5% Rolnictwo i łowiectwo; 99,6% Pomoc społeczna; 99,8% Transport i łączność; 68,1% Gospodarka mieszkaniowa; 81,3% Ochrona zdrowia; 88,0% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa; 91,4% Administracja publiczna; 98,3% Działalność usługowa; 88,7%

35 35 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych powiatom Plan dochodów na 2006 r. został ustalony w wysokości zł. Na dzień 30 września 2006 r. według informacji otrzymanej z powiatów wykonane dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły zł, co stanowi 149,0% planu, z czego powiaty przekazały zł, tj. 74,2% dochodów wykonanych i 110,6% planu. W związku z art. 5 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2003 r. Nr 203 poz ze zm.), obowiązującej od 1 stycznia 2004 r., źródłem dochodów własnych powiatu jest 5% dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Ponadto na postawie art. 23 ust. 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U z 2004 r. Nr 261 poz ze zm.) powiaty od wpływów osiąganych ze sprzedaży, opłat z tytułu trwałego zarządu, użytkowania, użytkowania wieczystego, czynszu dzierżawnego i najmu - nieruchomości Skarbu Państwa oraz z opłat z tytułu przekształcenia prawa własności użytkowania wieczystego nieruchomości w prawo własności zgodnie z ustawą z dnia 29 lipca 2005 r. o przekształceniu prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości (Dz. U. Nr 175, poz. 1459), potrącają 25% środków, które stanowią dochody powiatu, na którego terenie znajdują się te nieruchomości. Zgodnie z zapisami powołanych ustaw powiaty potrąciły kwotę zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dochody wykonane w tym dziale przez powiaty w okresie III kwartałów 2006 r. w wysokości zł, tj. 73,2% planu pochodziły z tytułu: opłat melioracyjnych zł, tj. 70,0%, Z uzyskanych dochodów do dnia 30 września br. powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 30 września 2006 r. wyniosły zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w powiatach kutnowskim ( zł), opoczyńskim ( zł), piotrkowskim ( zł) i zgierskim ( zł). Zaległości wynikają z nieterminowych wpłat od dłużników i dochodzone są na drodze postępowania egzekucyjnego lub wysyłane są wezwania do zapłaty do osób nie wywiązujących się ze zobowiązań. Ponadto wystawiane są tytuły wykonawcze do Urzędu Skarbowego celem dalszej windykacji. opłaty legalizacyjnej za legalizację wykonanej bez pozwolenia studni głębinowej głównie przez powiat tomasowski zł. Z uzyskanych dochodów nieplanowanych do dnia 30 września br. powiaty

36 przekazały całą kwotę. 36 Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w okresie III kwartałów 2006 r. w wysokości zł, tj. 149,9% planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie zł), pochodziły z tytułu wpływów osiąganych ze sprzedaży, opłat z tytułu trwałego zarządu, użytkowania, użytkowania wieczystego, czynszu dzierżawnego, najmu - nieruchomości Skarbu Państwa oraz przekształcenia prawa własności użytkowania wieczystego nieruchomości w prawo własności. Od wpływów z w/w tytułów potrąca się 25% środków, które stanowią dochody powiatu, na którego terenie znajdują się te nieruchomości. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 30 września 2006 r. wynosiły zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w M. Łódź zł, M. Skierniewice zł, powiatach: tomaszowskim zł, pabianickim zł. Zaległości dotyczą przede wszystkim nieuregulowanych opłat za wieczyste użytkowanie gruntów przez przedsiębiorstwa państwowe postawione w stan likwidacji lub po ogłoszeniu upadłości. Sprawy są w toku postępowania windykacyjnego oraz w toku postępowania egzekucyjnego. W wielu przypadkach trwa postępowanie upadłościowe. Zaległości wg stanu na dzień 30 czerwca 2006 r. w kwocie zł zmniejszyły się w porównaniu do stanu na dzień 30 września 2006 r. o kwotę zł, tj. do kwoty zł. Ponadto zaległości na dzień 30 września 2006 r. w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego zmniejszyły się z kwoty zł do kwoty zł, tj. o zł. Dział 710 Działalność usługowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w okresie III kwartałów 2006 r. w wysokości zł, tj. 107,4% planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie zł) pochodziły z tytułu grzywien i kar pieniężnych za naruszenie prawa budowlanego oraz upomnień z zakresu nadzoru budowlanego nałożonych przez powiatowe inspektoraty nadzoru budowlanego. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 30 września 2006 r. wynosiły zł, w tym zaległości zł, przy czym największe wystąpiły w powiatach: pabianickim ( zł) i zgierskim ( zł). Na zaległości w tym dziale składają się nie uiszczone kwoty upomnień i grzywien, które są kierowane do właściwych urzędów skarbowych celem ich wyegzekwowania. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w okresie III kwartałów 2006 r. w wysokości zł, tj. 121,4% planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie zł) pochodziły głównie z tytułu upomnień

37 37 za nieprzestrzeganie przepisów przeciwpożarowych, nienależnie pobranych świadczeń przez funkcjonariuszy w latach ubiegłych, opłat administracyjnych za czynności urzędowe, koszty upomnień, zwrotu równoważnika mundurowego, grzywien, wpływów ze sprzedaży składników majątkowych, za dzierżawę pomieszczeń Komend Państwowej Straży Pożarnej. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 30 września 2006 r. wynosiły zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w M. Łodzi zł i dotyczyły głównie należności z tytułu najmu i dzierżawy ( zł). Dział 851 Ochrona zdrowia Dochody nieplanowane zostały osiągnięte w tym dziale (rozdz ) przez powiat tomaszowski w wysokości 456 zł, z tytułu odsetek. Dział 852 Pomoc społeczna Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w wysokości zł, tj. 188,9% planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 849 zł) pochodziły z tytułu odpłatności za pobyt podopiecznych środowiskowych domów samopomocy w powiatach: pajęczańskim, sieradzki, tomaszowskim i wieruszowskim. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę zł. Należności na dzień 30 września 2006 r. w kwocie zł, w tym zaległości zł które wystąpiły w rozdz dotyczyły zaległości z lat ubiegłych do rodzin biologicznych, których dzieci zostały umieszczone w rodzinach zastępczych. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Dochody nieplanowane zostały zrealizowane w rozdz przez M. Piotrków Tryb. z tytułu refundacji wynagrodzeń i składek na ubezpieczenie społeczne i PFRON, w związku z uzyskaniem wskaźnika upoważniającego do otrzymania refundacji w kwocie 135 zł (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 7 zł). Z uzyskanych dochodów powiat przekazał kwotę 128 zł. Ogółem stan należności na dzień 30 września 2006 r. według informacji przekazanej przez jednostki samorządu terytorialnego wyniósł zł, w tym zaległości zł, przy czym najwyższe wystąpiły w dziale Gospodarka mieszkaniowa w wysokości zł. Dotyczą one przede wszystkim nieregulowanych opłat za wieczyste użytkowanie gruntów przez przedsiębiorstwa postawione w stan likwidacji lub po ogłoszeniu upadłości oraz należności objęte postępowaniem układowym. Trudna sytuacja finansowa tych przedsiębiorstw uniemożliwia skuteczne ściągnięcie należności pomimo zakończenia spraw wyrokami sądowymi. Pismem Nr FN.II /06 oraz pismem Nr FN.II /06 z dnia 18 września 2006 r. zwrócono się do wszystkich powiatów województwa łódzkiego o przekazanie informacji w zakresie pobranych i przekazanych na rachunek bieżący dochodów dysponenta części 85/10 województwo łódzkie dochodów budżetowych związanych

38 38 z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami za okres od dnia 21 sierpnia 2006 r. do dnia 11 września 2006 r., według załączonego wzoru w układzie tabelarycznym, oraz potwierdzonych danych za zgodność z ewidencją księgową. Dokonując analizy przekazanych przez powiaty województwa łódzkiego materiałów, ustalono: nieterminowe przekazanie pobranych w okresie od 21 sierpnia 2006 r. do dnia 11 września 2006 r., dochodów przez 3 powiaty, ogólna kwota przekazanych nieterminowo dochodów za okres od dnia 21 sierpnia 2006 r. do dnia 11 września 2006 r., wyniosła 406,41 zł, z tego: w dziale 010 kwota 46,05 zł, w dziale 700 kwota 360,36 zł. Ponadto pismem Nr FN.II /06 oraz pismem Nr FN.II /06 z dnia 14 września 2006 r. przypomniano o konieczności przestrzegania obowiązującego od dnia 1 lipca 2006 r. zapisu 8 ust. 2 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 lipca 2006 r. w sprawie planów finansowych zadań szczegółowych zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami, przekazywania dotacji celowych szczegółowych przekazywania pobranych dochodów związanych szczegółowych realizacją tych zadań (Dz. U. Nr 135, poz. 955).

39 39

40 40 Wykonanie planu dochodów przez powiaty za III kwartały 2006 roku Dział Rozdział Plan dochodów na rok 2006 Należności (saldo początkowe) w tym: w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane w tym: dochody potrącone przez jst Dochody przekazane Należnośc i pozostałe do zapłaty w tym: zaległości w tym: w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w tym: w złotych w części należnej budżetowi państwa , Suma , Suma , Suma , , Suma , , Suma , Suma % (6:3)

41 41 Dział Rozdział Plan dochodów na rok 2006 Należności (saldo początkowe) w tym: w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane w tym: dochody potrącone przez jst Dochody przekazane Należnośc i pozostałe do zapłaty w tym: zaległości w tym: w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w tym: w części należnej budżetowi państwa , Suma , Suma Razem ,0 % (6:3)

42 42 Wykonanie planu dochodów przez powiaty na dzień 30 września 2006 r Rolnictwo i łowiectwo Gospodarka mieszkaniowa Działalność usługowa Bezpieczeństwo Ochrona zdrowia Pomoc społeczna publiczne i ochrona przeciwpożarowa Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Plan dochodów Dochody wykonane

43 43 III. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ GMINY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO ZA III KWARTAŁY 2006 ROKU W okresie III kwartałów 2006 r. budżet gmin województwa łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2006 oraz ustawę budżetową na rok 2006, w której ustalono: - dochody w kwocie zł, - wydatki w kwocie zł, w tym: - bieżące zł, - inwestycyjne zł. W okresie III kwartałów 2006 r. plan dotacji dla gmin został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę zł i ukształtował się w wysokości zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące zł, z zakresu administracji rządowej ( 2010) zł, własne ( 2030) zł, realizowane na podstawie porozumień ( 2020) zł, rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych ( 2680) zł, na wydatki majątkowe zł, z zakresu administracji rządowej ( 6310) zł, własne ( 6330, 6339) zł, realizowane na podstawie porozumień ( 6323) zł. Do dnia 30 września 2006 r. do gmin przekazano środki w wysokości zł, z czego gminy wykorzystały zł, tj. 90,0% przekazanych środków, co przedstawia poniższa tabela i wykres.

44 44 Wykorzystanie przekazanych dotacji za III kwartały 2006 r. przez gminy Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2006 Plan po zmianach Przekazane dotacje % przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje % wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) w złotych % wykonania planu (8:5) Suma , ,0 16, , ,0 100, Suma , ,0 18, , ,3 76, , ,0 10, Suma , ,3 75, , ,6 38, , ,0 36, Suma , ,7 37, , ,0 100, Suma , ,0 100, , ,5 29, , ,0 11, Suma , ,6 22, , ,7 50, Suma , ,7 50,7