MINISTRA OBRONY NARODOWEJ. Warszawa, dnia 29 grudnia 2005 r. DECYZJE:

WD A W Dziennik Urzędowy DZIENNIK 1 URZĘDOWY MINISTRA OBRONY NARODOWEJ Warszawa, dnia 29 grudnia 2005 r. Nr 23 TREŚĆ: Poz.: DECYZJE: 212 Nr 393/MON z dnia 12 grudnia 2005 r. w sprawie wszczęcia postępowań, mających na celu zawieranie umów na 2006 r., których przedmiotem jest uzbrojenie... 2 213 Nr 395/MON z dnia 12 grudnia 2005 r. w sprawie wartości pieniężnych norm rzeczowych oraz wprowadzenia do użytku Zasad metodycznych opracowywania wskaźników kosztów utrzymania jednostek (komórek) organizacyjnych resortu obrony narodowej dla potrzeb planowania i prognozowania budżetowego w resorcie obrony narodowej... 5 214 Nr 396/MON z dnia 12 grudnia 2005 r. zmieniająca decyzję budżetową na rok 2005 18 215 Nr 397/MON z dnia 12 grudnia 2005 r. zmieniająca decyzję w sprawie bezpośredniego podporządkowania jednostek organizacyjnych podległych Ministrowi Obrony Narodowej lub przez niego nadzorowanych... 36 216 Nr 398/MON z dnia 13 grudnia 2005 r. w sprawie uruchomienia środków funduszu na nagrody i zapomogi dla żołnierzy zawodowych w części dotyczącej zapomóg... 36 217 Nr 400/MON z dnia 13 grudnia 2005 r. zmieniająca decyzję w sprawie utworzenia Drukarni Wydawnictw Specjalnych Sztabu Generalnego Wojska Polskiego............ 37

Departament Zaopatrywania Sił Zbrojnych 2 212 Poz. 212 DECYZJA Nr 393/MON MINISTRA OBRONY NARODOWEJ z dnia 12 grudnia 2005 r. w sprawie wszczęcia postępowań, mających na celu zawieranie umów na 2006 r., których przedmiotem jest uzbrojenie Na podstawie 1 pkt 8 lit. a, c oraz 2 pkt 14 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 lipca 1996 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. Nr 94, poz. 426), w związku z 9 ust. 3 Wytycznych w sprawie zasad i trybu zawierania w resorcie obrony narodowej umów, których przedmiotem jest uzbrojenie, stanowiących załącznik do decyzji Nr 88/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 1 kwietnia 2004 r. (Dz. Urz. MON Nr 4, poz. 40, Nr 17, poz. 184 oraz z 2005 r. Nr 2, poz. 7) w celu usprawnienia realizacji centralnego planu modernizacji technicznej Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w 2006 r. ustala się, co następuje: 1. Zezwalam na wszczęcie postępowań, mających na celu zawieranie umów na 2006 r., których przedmiotem jest uzbrojenie, zwanych dalej postępowaniami, w zakresie sprzętu określonego w załączniku do niniejszej decyzji, z tym że podpisanie umów może nastąpić nie wcześniej niż 1 stycznia 2006 r. 2. Do postępowań, będących przedmiotem niniejszej decyzji, stosuje się Wytyczne w sprawie zasad i trybu zawierania w resorcie obrony narodowej umów, których przedmiotem jest uzbrojenie, stanowiące załącznik do decyzji Nr 88/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 1 kwietnia 2004 r. 3. Użytkownicy uzbrojenia i sprzętu wojskowego, w rozumieniu w 2 pkt 6 Instrukcji o wprowadzaniu do Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej uzbrojenia i sprzętu wojskowego oraz wycofywaniu uzbrojenia i sprzętu nie odpowiadającego wymaganiom wojska, stanowiącej załącznik do decyzji Nr 75/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 1 kwietnia 2005 r. w sprawie trybu wprowadzania do Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej uzbrojenia i sprzętu wojskowego oraz wycofywania uzbrojenia i sprzętu nie odpowiadającego wymaganiom wojska (Dz. Urz. MON Nr 6, poz. 44), przekażą uzbrojenie, o którym mowa w załączniku do niniejszej decyzji, właściwym wojskowym przedsiębiorstwom remontowo-produkcyjnym do wykonania usług remontowych (konserwacyjnych), modernizacji, doposażenia i serwisu. 4. Przekazanie uzbrojenia, o którym mowa w pkt 3, nastąpi na postawie decyzji o wszczęciu postępowania, podjętej przez kierownika, o którym mowa w 2 pkt 5 Wytycznych w sprawie zasad i trybu zawierania w resorcie obrony narodowej umów, których przedmiotem jest uzbrojenie, stanowiących załącznik do decyzji Nr 88/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 1 kwietnia 2004 r. 5. Decyzja wchodzi w życie z dniem ogłoszenia, z mocą od dnia podpisania. Minister Obrony Narodowej: R. Sikorski

3 Poz. 212 Załącznik do decyzji Nr 393/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 12 grudnia 2005 r. (poz 212) Wykonawca Wojskowe Zakłady Łączności Nr 1 w Zegrzu Asortyment Remont aparatowni ADK-11 Remont aparatowni radioodbiorczych ARO-KZ Serwis pogwarancyjny RWŁC Wojskowe Zakłady Łączności Nr 2 w Czernicy Remont radiostacji KF Remont wozów dowodzenia Remont radionamierników R-359 Remont systemów lądowania RSP-10MN Serwis pogwarancyjny WD IRYS-2000 Wojskowe Zakłady Uzbrojenia Nr 2 w Grudziądzu Remont rakietowego plot. wozu boj. 9A33 na podw. BAZ-5937. Remont wyrzutni SPU 2P25M-2E na podw. gąs. GM-578M2. Remont zestawu st. rlok. wykr. i napr. SURN1S91M2m na podw. gąs. GM-568M2. Remont samoch. transport.-zał. 2T7M na podw. ZIŁ-131. Remont samoch. trans.-zał. 9T217BM2 na podw. BAZ-5939. Remont 152 mm ah. wz. 77 na podw. TATRA-815 (RG/RK). Remont wyrz. art. BM-21 na sam. Urał-375 (RG/RK). Remont wyrz. art. RM-70 na sam. TATRA-815-VPR-9 (RG/RK). Remont urządzenia do układania kabli 9S441M na podwoziu ZIŁ-131 (RŚ/RK). Remont dystrybutora powietrza 9G22 na podwoziu ZIŁ-131 (RŚ/RK). Remont stacji kontrolno-pomiarowej KIPS 2W8E na podwoziu ZIŁ-131 (RŚ/RK). Remont KDB 9S416M na podwoziu URAŁ-375 (RŚ/RK). Remont kabiny odbioru współrzędnych KPC 9S417M na samochodzie ZIŁ-131 (RŚ/RK). Remont sprężarki powietrza UKS-400W na podwoziu ZIŁ-131 (RG/RK). Rozrusznik elektrycznego APA-5D Modernizacja plot. rakietowych wozów bojowych 9A33BM2 i M3 OSA AK.

4 Poz. 212 Wykonawca Wojskowe Zakłady Mechaniczne w Siemianowicach Śląskich Wojskowe Zakłady Inżynieryjne w Dęblinie Wojskowe Zakłady Motoryzacyjne Nr 5 w Poznaniu Wojskowe Zakłady Elektroniczne w Zielonce Wojskowy Instytut Techniczny Uzbrojenia w Zielonce Wojskowe Zakłady Lotnicze Nr 1 w Łodzi Wojskowe Zakłady Lotnicze Nr 2 w Bydgoszczy Wojskowe Zakłady Lotnicze Nr 3 Gospodarstwo Pomocnicze Sił Powietrznych RP w Dęblinie Wojskowe Zakłady Lotnicze Nr 4 w Warszawie Asortyment Remont główny BRDM-2M96iK SZAKAL. Remont spycharek samobieżnych BAT-M Remont samochodów STAR-266 AP z blokiem pontonowym Remont samochodów STAR-266 BP z blokiem pontonowym Remont transportera pływającego PTS-M Remont bloku podpontonowego pływającego parku PP-64 Remont bloku podpontonowego brzegowego parku PP-64 Remont mostu BLG-67M2 MP Remont instalacji rozlewczej IRS-2 na STAR-266. Remonty główne i remonty średnie BWP-1 i BWP-1D. Zakup i montaż urządzeń filtrowentylacyjnych w kabinach dowodzenia KDN pzr NEWA S.C. Montaż układów UZ-KX wraz z przygotowaniem rakiet 3M9ME (KUB) do strzelań. Remont główny śmigłowców Mi-8 Remont modernizacyjny śmigłowców Mi-8; Mi-17 i Mi-24 Przegląd weryfikacyjny samolotu Su-22M4 wraz z naprawą i wydłużeniem resursu Remont silników lotniczych SO-3, SO-3W Remont silników lotniczych GTD-350 Remont silników lotniczych RD-33 Remont silników lotniczych TW2-117 Remont silników lotniczych AI-9W Wojskowe Centralne Biuro Konstrukcyjno-Technologiczne w Warszawie Remont lotniskowego zasilacza LZE 6/M Remont urządzenia zasilającego LUZES-IIM Remont LUZES VD Remont zasilacza hydraulicznego LZH

Departament Budżetowy 5 213 Poz. 213 DECYZJA Nr 395/MON MINISTRA OBRONY NARODOWEJ z dnia 12 grudnia 2005 r. w sprawie wartości pieniężnych norm rzeczowych oraz wprowadzenia do użytku Zasad metodycznych opracowywania wskaźników kosztów utrzymania jednostek (komórek) organizacyjnych resortu obrony narodowej dla potrzeb planowania i prognozowania budżetowego w resorcie obrony narodowej Na podstawie 1 pkt 8 lit. a i 2 pkt 14 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 lipca 1996 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. Nr 94, poz. 426), ustala się co następuje: 1. Wprowadza się do użytku Zasady metodyczne opracowywania wskaźników kosztów utrzymania jednostek (komórek) organizacyjnych resortu obrony narodowej dla potrzeb planowania i prognozowania budżetowego w resorcie obrony narodowej, zwane dalej zasadami metodycznymi, stanowiące załącznik do decyzji. 2. Na podstawie zasad metodycznych, szefowie organów finansowych jednostek (komórek) organizacyjnych resortu obrony narodowej, wskazanych w pkt 3 decyzji, opracowują jednostkowe wskaźniki kosztów: 1) utrzymania stanów osobowych w zakresie: a) uposażeń, wynagrodzeń i pozostałych należności pieniężnych żołnierzy i pracowników, b) żywienia, umundurowania, leczenia i zakwaterowania; 2) szkolenia; 3) świadczeń rzeczowych związanych z utrzymaniem polskich przedstawicielstw wojskowych oraz polskich zespołów łącznikowych przy międzynarodowych dowództwach wojskowych i Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego; 4) pobytu delegacji zagranicznych w ramach: a) kontaktów z Siłami Zbrojnymi Rzeczypospolitej Polskiej, zwanymi dalej Siłami Zbrojnymi, b) implementacji międzynarodowych porozumień o kontroli zbrojeń; 5) pobytu delegacji Sił Zbrojnych za granicą w ramach: a) kontaktów zagranicznych, b) implementacji międzynarodowych porozumień o kontroli zbrojeń; 6) całkowitych kosztów funkcjonowania jednostki (komórki) organizacyjnej resortu obrony narodowej na osobę. 3. Jednostkowe wskaźniki kosztów, o których mowa w pkt 2, opracowują, według zasad i w układzie określonym w zasadach metodycznych: 1) dowódca Jednostki Wojskowej Nr 2305; 2) dyrektor Departamentu Administracyjnego, dyrektor Zakładu Budżetowego Centrala Wojskowe Misje Pokojowe za jednostki budżetowe posiadające odrębny etat, będące na ich zaopatrzeniu; 3) właściwi szefowie finansów (równorzędni) rodzajów Sił Zbrojnych (równorzędnych) za dany rodzaj Sił Zbrojnych (równorzędny); 4) dyrektor Departamentu Budżetowego za Siły Zbrojne. 4. Zbiorcze wskaźniki kosztów na poszczególne jednostki organizacyjne Sił Zbrojnych opracowują, według zasad i w układzie określonym w zasadach metodycznych, właściwi szefowie finansów (równorzędni) rodzajów Sił Zbrojnych (równorzędnych), na podstawie sprawozdań dotyczących ewidencji kosztów, a na poszczególne komórki organizacyjne Ministerstwa Obrony Narodowej dyrektor Departamentu Administracyjnego. 5. Prace w zakresie opracowywania wskaźników kosztów koordynuje dyrektor Departamentu Budżetowego, który w szczególności: 1) inicjuje opracowywanie wskaźników kosztów dla poszczególnych dziedzin gospodarki Sił Zbrojnych; 2) określa szczegółowe zasady ewidencjonowania kosztów; 3) corocznie opracowuje i wydaje decyzję wprowadzającą do stosowania wskaźniki kosztów. 6. Dowódcy (komendanci), dyrektorzy (szefowie) jednostek (komórek) organizacyjnych resortu obrony narodowej są zobowiązani do współpracy z dyrektorem Departamentu Budżetowego w zakresie ustalania zasad metodycznych. 7. Wskaźniki kosztów na każdy rok kalendarzowy opracowują, w terminie: 1) do dnia 1 marca właściwi szefowie finansów (równorzędni) rodzajów Sił Zbrojnych (równorzędnych), dyrektor Departamentu Administracyjnego, dyrektor Zakładu Budżetowego Centrala

6 Poz. 213 Wojskowe Misje Pokojowe oraz dowódca Jednostki Wojskowej Nr 2305; 2) do dnia 31 marca dyrektor Departamentu Budżetowego. 8. Wartości pieniężne norm rzeczowych, stanowiące podstawę planowania lub prognozowania budżetowego, mogą wprowadzić do stosowania: 1) Sekretarz Stanu I Zastępca Ministra Obrony Narodowej, podsekretarze stanu i Dyrektor Generalny MON opracowywane w przyporządkowanych im komórkach organizacyjnych i bezpośrednio podporządkowanych jednostkach organizacyjnych; 2) dyrektorzy jednostek (komórek) organizacyjnych podległych bezpośrednio Ministrowi Obrony Narodowej opracowywane w jednostkach (komórkach) organizacyjnych bezpośrednio podległych tym dyrektorom; 3) szef Sztabu Generalnego WP opracowywane w komórkach organizacyjnych Sztabu Generalnego WP oraz w dowództwach rodzajów Sił Zbrojnych. 9. Traci moc decyzja Nr 171/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 31 lipca 2001 r. w sprawie wprowadzenia Zasad metodycznych opracowywania norm budżetowych i wskaźników kosztów utrzymania wojsk dla potrzeb planowania i prognozowania budżetowego w resorcie obrony narodowej oraz sposobu ustalania, wykorzystania, trybu wydawania oraz uaktualniania norm budżetowych i wskaźników kosztów (Dz. Urz. MON Nr 14, poz. 116, z 2004 r. Nr 2, poz. 21, Nr 17 i poz. 188 oraz z 2005 r. Nr 2, poz. 24). 10. Decyzja wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. Minister Obrony Narodowej: R. Sikorski Załącznik do decyzji Nr 395/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 12 grudnia 2005 r. (poz. 213) ZASADY METODYCZNE OPRACOWYWANIA WSKAŹNIKÓW KOSZTÓW UTRZYMANIA JEDNOSTEK (KOMÓREK) ORGANIZACYJNYCH RESORTU OBRONY NARODOWEJ DLA POTRZEB PLANOWANIA I PROGNOZOWANIA BUDŻETOWEGO W RESORCIE OBRONY NARODOWEJ 1. Użyte w decyzji określenia oznaczają: 1) norma rzeczowa wyrażona w jednostkach naturalnych, uzasadniona pod względem technicznym i technologicznym, przypadająca na jednostkę czasu lub jednostkę wykonywanej pracy ilość materiałów eksploatacyjnych, energii itp. niezbędna do prawidłowego funkcjonowania maszyn i urządzeń oraz realizacji zadań w określonych warunkach techniczno organizacyjnych i finansowych; 2) koszt wynikająca z ewidencji księgowej, przypadająca na jednostkę czasu wartość celowego zużycia rzeczowych składników majątku, usług obcych, wynagrodzenia za pracę oraz nakładów pieniężnych w związku z realizacją określonych zadań danej jednostki (komórki) organizacyjnej; 3) wskaźnik kosztów wielkość wyrażająca stosunek poniesionego kosztu do czynnika odniesienia (żołnierz, pracownik, budynek, jednostka sprzętu, jednostka organizacyjna itp.); 4) umorzenie księgowe ujęcie, w drodze dokonywanych okresowych lub jednorazowych odpisów, zmniejszenia wartości początkowej środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, uwzględniające postęp naukowo- -techniczny i zużycie fizyczne oraz prawne, a także inne ograniczenia, wpływające na okres ich gospodarczo uzasadnionego używania; 5) remont bieżący wymiana uszkodzonych części lub mechanizmów w celu przywrócenia sprawności technicznej i użytkowej uzbrojenia i sprzętu; 6) remont konserwacyjny podtrzymanie sprawności sprzętu, która uległa obniżeniu na skutek upływu czasu i starzenia się sprzętu, polegające na naprawie lub wymianie elementów, zespołów i podzespołów; 7) remont główny odtworzenie stanu pierwotnego uzbrojenia i sprzętu, wykonywane przez zakład specjalistyczny.

7 Poz. 213 2. Wskaźniki kosztów wykorzystuje się do: 1) programowania i prognozowania wydatków publicznych; 2) ustalania bazy danych kosztowych w systemie zarządzania zasobami obronnymi DRMM; 3) wyceny (szacunku) usług świadczonych przez wojskowe jednostki budżetowe, których wartości nie można określić przy użyciu innych parametrów; 4) analiz ekonomicznych związanych z podejmowaniem decyzji organizacyjnych. 3. Rodzaje wskaźników kosztów ze względu na zakres i sposób ewidencjonowania kosztów: 1) jednostkowe wskaźniki kosztów; 2) zbiorcze wskaźniki kosztów. 4. W ramach jednostkowych wskaźników kosztów wyróżnia się: 1) wskaźniki kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie uposażeń (wynagrodzeń) i pozostałych należności pieniężnych; 2) wskaźniki kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie świadczeń rzeczowych, w tym: żywienia, umundurowania, leczenia i zakwaterowania; 3) wskaźniki kosztów szkolenia; 4) wskaźniki kosztów świadczeń rzeczowych polskich przedstawicielstw wojskowych oraz polskich zespołów łącznikowych przy międzynarodowych dowództwach wojskowych i Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego; 5) wskaźniki kosztów pobytu delegacji zagranicznych w ramach: kontaktów z Siłami Zbrojnymi, implementacji międzynarodowych porozumień o kontroli zbrojeń; 6) wskaźniki kosztów pobytu delegacji Sił Zbrojnych za granicą w ramach: kontaktów zagranicznych, implementacji międzynarodowych porozumień o kontroli zbrojeń; 7) wskaźniki całkowitych kosztów funkcjonowania jednostki (komórki) organizacyjnej resortu obrony narodowej na osobę. 5. Ogólne zasady opracowywania wskaźników kosztów: 1) wskaźniki kosztów powinny odzwierciedlać rzeczywisty poziom kosztów (łącznie z kosztami amortyzacji) ponoszonych i zaewidencjonowanych przez wojskowe jednostki budżetowe na kontach Zespołu 4 ; 2) w ramach jednostkowych wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych wprowadza się (chyba że zapisy dotyczące danego wskaźnika uwzględniają odrębny podział podmiotowy) następujący podział podmiotowy: a) żołnierz zawodowy i funkcjonariusz Państwowej Straży Pożarnej, b) żołnierz nadterminowy, c) żołnierz zasadniczej służby wojskowej, d) kandydat na żołnierza zawodowego i podchorąży Szkoły Podchorążych Rezerwy, e) pracownik. 6. Za podstawę do wyliczenia jednostkowych wskaźników kosztów w zakresie utrzymania stanów osobowych przyjmuje się zaewidencjonowane koszty oraz faktyczny stan średnioroczny żołnierzy i pracowników opłacanych ze środków budżetowych. 7. Wskaźniki kosztów za dany rodzaj Sił Zbrojnych oblicza się, dzieląc roczną wielkość wyodrębnionej w ewidencji grupy kosztów ( ddd ) przez. średnioroczne stany osobowe. Wskaźniki opracowuje się w formie tabel w arkuszu kalkulacyjnym Excel i przesyła (również w formie elektronicznej) do organu finansowego wyższego szczebla. 8. Wskaźniki kosztów za Siły Zbrojne opracowuje się jako średnie ważone wskaźników za dany rodzaj Sił Zbrojnych. 9. Przy obliczaniu jednostkowych i zbiorczych wskaźników kosztów na dany rok, za Siły Zbrojne, z uwagi na fakt, że wskaźniki obliczone przez organy finansowe ustalane są na podstawie kosztów roku ubiegłego, uwzględnia się również średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych, ujęty w ustawie budżetowej lub w projekcie ustawy budżetowej na dany rok. 10. Zbiorcze wskaźniki kosztów opracowuje się na poszczególne typy jednostek (komórek) organizacyjnych resortu obrony narodowej posiadających odrębny etat, jako wielkości średnie arytmetyczne, liczone z całkowitych kosztów funkcjonowania jednostek (komórek) danego typu, w układzie przedstawionym w załączniku Nr 10. Kolumnę 3 tego załącznika Koszt w stosunku rocznym wypełnia się sumując wielkości kosztów jednostek (komórek) danego typu, a następnie dzieląc je przez liczbę tych jednostek (komórek). 11. Do obliczenia wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie uposażeń i pozostałych należności pieniężnych żołnierzy przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbole grup kosztów (ddd) od 100 do 130, w tym: 1) uposażenia żołnierzy zawodowych, nadterminowych i funkcjonariuszy; 2) nagrody uznaniowe i zapomogi dla żołnierzy zawodowych, nadterminowych i funkcjonariuszy; 3) nagrody jubileuszowe wypłacane żołnierzom zawodowym i funkcjonariuszom; 4) odprawy wypłacane żołnierzom zawodowym, nadterminowym i funkcjonariuszom w związku ze zwolnieniem ze służby wojskowej; 5) ekwiwalent za niewykorzystany urlop, wypłacany żołnierzom i funkcjonariuszom;

8 Poz. 213 6) dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych oraz nagrody roczne dla funkcjonariuszy; 7) honoraria wypłacane żołnierzom i funkcjonariuszom na podstawie umowy o pracę oraz na podstawie umowy o dzieło lub umowy zlecenia; 8) uposażenia żołnierzy niezawodowych; 9) nagrody uznaniowe i zapomogi dla żołnierzy niezawodowych; 10) odprawy wypłacane żołnierzom przy zwolnieniu z zasadniczej służby wojskowej i przeszkolenia wojskowego studentów; 11) należności pieniężne wypłacane żołnierzom wyznaczonym do pełnienia służby poza granicami państwa w składzie misji specjalnych organizacji międzynarodowych i w ramach Organizacji Narodów Zjednoczonych oraz studiującym za granicą; 12) pozostałe należności żołnierzy i funkcjonariuszy; 13) odrębne wynagrodzenia wypłacane żołnierzom zawodowym za wykonywanie czynności zleconych, wykraczających poza zwykłe obowiązki służbowe; 14) inne należności (świadczenia) pieniężne przysługujące żołnierzom; 15) składki na ubezpieczenia społeczne żołnierzy i funkcjonariuszy; 16) składki na Fundusz Pracy żołnierzy zawodowych i funkcjonariuszy; 17) stypendia. 12. Do obliczenia wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie wynagrodzeń i pozostałych należności pieniężnych pracowników przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbol grupy kosztów (ddd) 140, w tym: 1) wynagrodzenia osobowe pracowników; 2) honoraria wypłacone pracownikom; 3) wynagrodzenia osobowe pracowników służby cywilnej; 4) dodatkowe wynagrodzenie roczne; 5) pozostałe składniki wynagrodzenia; 6) pozostałe należności pracowników; 7) nagrody z zakładowego funduszu nagród pracowników; 8) inne należności (świadczenia) pieniężne przysługujące pracownikom; 9) nagrody i wydatki osobowe za szczególne osiągnięcia; 10) stypendia; 11) składki na rzecz instytucji ubezpieczeniowych z tytułu ubezpieczeń osobowych; 12) składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy; 13) odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych. 13. Zestawienie wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie uposażeń, wynagrodzeń i pozostałych należności pieniężnych żołnierzy i pracowników opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 1. 14. Do obliczenia wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie żywienia przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbole grup kosztów (ddd) od 200 do 240, w tym: 1) wartość wydanych do spożycia środków żywności; 2) równoważniki wypłacane w zamian należności żywnościowych; 3) wartość wydanego do użytkowania sprzętu stołowo-kuchennego oraz pozostałego sprzętu związanego z żywieniem; 4) koszty napraw i konserwacji tego sprzętu; 5) koszty pośrednie (koszt opakowań, przerobu żywności, analizy, ekspertyzy, usługi transportowe itp.); 6) koszty usług żywieniowych w zakładach zbiorowego żywienia (kasyna, gastronomia cywilna); 7) wartość materiałów wydanych na estetykę żywienia i utrzymanie czystości; 8) ubytki naturalne. 15. Do obliczenia wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych żołnierzy, funkcjonariuszy i pracowników w zakresie umundurowania przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbole grup kosztów (ddd) od 300 do 340, w tym: 1) wartość przedmiotów zaopatrzenia mundurowego wydanego w naturze do użytkowania (umundurowania, obuwia, bielizny osobistej i pościelowej, oporządzenia, przedmiotów specjalnych itd.); 2) wartość środków higieny wydanych w naturze do zużycia; 3) równoważniki wypłacane w zamian przedmiotów zaopatrzenia mundurowego nie wydawanego w naturze oraz za przedłużenie okresu używalności; 4) równoważniki wypłacane na utrzymanie higieny osobistej oraz konserwację obuwia i oporządzenia wypłacane żołnierzom zasadniczej służby wojskowej; 5) pozostałe równoważniki; 6) koszty napraw i konserwacji przedmiotów zaopatrzenia mundurowego wykonanych przez specjalistyczne zakłady usługowe (zakłady szewskie, rymarskie itp.); 7) koszty napraw i konserwacji przedmiotów mundurowych wykonanych w ramach oddziału gospodarczego (sprzęt, materiały itp.); 8) koszty pośrednie (opakowania); 9) usługi transportowe; 10) usługi pralnicze. 16. Do obliczenia wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie leczenia przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4,

9 Poz. 213 obejmujące symbole grup kosztów (ddd) 400, 410, 420, 430 i 440, w tym: 1) koszty leczenia w samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz innych placówkach służby zdrowia w kraju i za granicą; 2) koszty świadczeń związanych z leczeniem członków rodzin żołnierzy zasadniczej służby wojskowej i kandydatów na żołnierzy zawodowych; 3) refundacja z budżetu Ministerstwa Obrony Narodowej kosztów poniesionych przez Narodowy Fundusz Zdrowia; 4) wartość leków i materiałów medycznych (zakupionych ze środków budżetowych oraz otrzymanych z zaopatrzenia w naturze) wydanych do zużycia przez jednostki służby zdrowia (izby chorych, ambulatoria); 5) wartość wydanego do użycia sprzętu i wyposażenia medycznego w jednostkach wojskowych (ambulatoria, izby chorych); 6) koszty eksploatacji (użytkowania, konserwacji, napraw itp.) sprzętu i wyposażenia medycznego; 7) koszty rzeczowych świadczeń zdrowotnych (wartość przedmiotów ortopedycznych wydawanych osobom niepełnosprawnym); 8) koszty leczenia poza resortem obrony narodowej oraz pozostałe koszty pośrednie i inne usługi niematerialne (ekspertyzy, analizy, konsultacje medyczne); 9) koszty szczepień profilaktycznych; 10) koszty badań okresowych i profilaktycznych. 17. Do obliczenia wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie zakwaterowania (koszty eksploatacji i utrzymania budynków koszarowych oraz internatów, pokrywane bezpośrednio przez jednostki budżetowe) przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbole grup kosztów (ddd) od 600 do 640, w tym: 1) wartość wytworzonej we własnym zakresie energii cieplnej; 2) wyposażenie nie uznawane za środki trwałe; 3) sprzęt kwaterunkowy; 4) sprzęt pożarniczy, środki i urządzenia służące do ochrony przeciwpożarowej; 5) pozostałe materiały; 6) media energia elektryczna, energia cieplna, gaz, woda i inne; 7) usługi w zakresie remontów i konserwacji pomieszczeń i budynków, w tym koszty zleconego opracowania dokumentacji technicznej oraz zleconego opracowania założeń projektowych dotyczących tych remontów; 8) pozostałe usługi; 9) podatek od nieruchomości; 10) roczna opłata za zarząd gruntami będącymi własnością Skarbu Państwa; 11) roczna opłata za zarząd gruntami będącymi własnością jednostki samorządu terytorialnego; 12) inne opłaty na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego; 13) umorzenie mebli i dywanów; 14) umorzenie pozostałych środków trwałych o wartości nie przekraczającej wielkości ustalonej w przepisach o podatku dochodowym od osób prawnych, dla których odpisy amortyzacyjne są uznawane za koszt uzyskania przychodu w 100% ich wartości, w miesiącu oddania do używania. 18. Do obliczenia wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie pozostałych świadczeń rzeczowych przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbole grup kosztów (ddd) od 500 do 540. 19. Zestawienie wskaźników kosztów utrzymania stanów osobowych w zakresie świadczeń rzeczowych opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 2. 20. Do obliczenia wskaźników kosztów dotyczących szkolenia przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbole grup kosztów (ddd) od 150 do 180 oraz 700, w tym: 1) wartość zużytej amunicji bojowej, ćwiczebnej, materiałów wybuchowych, środków pozorowania limitowania pola walki; 2) wartość wydanego do używania (zużycia) drobnego sprzętu, środków trwałych o charakterze wyposażenia, materiałów oraz części zamiennych do tego sprzętu i wyposażenia, wartość wydanych do zużycia części zamiennych do trenażerów i symulatorów; 3) koszty poniesione na eksploatację, modernizację i rozbudowę terenowej (garnizonowej i poligonowej) bazy szkoleniowej, nie zaliczonej do obiektów infrastruktury; 4) wartość wykorzystywanego do szkolenia Sił Zbrojnych wydanego do używania (zużycia) drobnego sprzętu, środków trwałych o charakterze wyposażenia, pomocy dydaktycznych oraz części zamiennych do tego sprzętu i wyposażenia (nie wliczanych w koszty eksploatacji uzbrojenia i sprzętu oraz infrastruktury); 5) wartość wydanych z magazynu i zużytych do szkolenia wojsk materiałów i druków; 6) wartość wydanych do używania (zużycia) pomocy naukowych, dydaktycznych i książek; 7) usługi materialne i niematerialne związane z eksploatacją i utrzymaniem sprzętu wykorzystywanego do szkolenia Sił Zbrojnych (nie wliczanych w koszty eksploatacji uzbrojenia i sprzętu oraz infrastruktury) oraz ich szkolenia programowego (np. wykłady, informacje, seminaria, zajęcia grupowe, ekspertyzy, ogłoszenia, itp.); 8) wartość wypłaconych odszkodowań za szkody wyrządzone w czasie ćwiczeń podmiotom gospodarczym oraz osobom prywatnym;

10 Poz. 213 9) wydatki na rzecz żołnierzy zawodowych i słuchaczy szkół wojskowych pobierających naukę poza resortem obrony narodowej; 10) wydatki związane ze szkoleniem pracowników; 11) koszty eksploatacji uzbrojenia i sprzętu, związane z zabezpieczeniem i realizacją ćwiczeń, treningów i szkoleniem programowym; 12) koszty związane z wychowaniem patriotycznym (kino, teatr, podróże historyczne, spotkania z ważnymi osobami, udział w imprezach o charakterze patriotycznym). 21. Zestawienie wskaźników kosztów dotyczących szkolenia opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 3. 22. Do obliczenia wskaźników kosztów świadczeń rzeczowych związanych z utrzymaniem polskich przedstawicielstw wojskowych oraz polskich zespołów łącznikowych przy międzynarodowych dowództwach wojskowych i Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego, posiadających numer identyfikacyjny jednostki, przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, w tym: 1) utrzymanie obiektów własnych; 2) czynsze i inne opłaty za obiekty wynajęte; 3) materiały i wyposażenie; 4) podróże; 5) transport; 6) opłaty pocztowe i telekomunikacyjne; 7) wydatki okolicznościowe; 8) opłaty za szkołę; 9) pozostałe wydatki. 23. Wskaźnik kosztów świadczeń rzeczowych związanych z utrzymaniem polskich przedstawicielstw wojskowych oraz polskich zespołów łącznikowych przy międzynarodowych dowództwach wojskowych i Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego, posiadających numer identyfikacyjny jednostki, opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 4. W powyższych wskaźnikach kosztów nie wykazuje się świadczeń rzeczowych i pieniężnych, ujmowanych w odrębnych wskaźnikach, np. uposażeń, umundurowania. 24. Wskaźnik kosztów pobytu delegacji zagranicznych, w ramach kontaktów z Siłami Zbrojnymi, opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 5. Do obliczenia tych wskaźników przyjmuje się koszty zewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbol grupy kosztów (ddd) 550, w tym wydatki na hotele, wyżywienie i przejazdy. 25. Wskaźnik kosztów pobytu delegacji zagranicznych, w ramach implementacji międzynarodowych porozumień o kontroli zbrojeń, opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 6. Do obliczenia tych wskaźników przyjmuje się koszty zewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbol grupy kosztów (ddd) 551, w tym wydatki na hotele, wyżywienie i przejazdy. 26. Wskaźnik kosztów pobytu delegacji Sił Zbrojnych za granicą w ramach kontaktów zagranicznych opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 7. Do obliczenia tych wskaźników przyjmuje się koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbol grupy kosztów (ddd) 560, w tym wydatki na hotele, wyżywienie i przejazdy. 27. Wskaźnik kosztów pobytu delegacji Sił Zbrojnych za granicą, w ramach implementacji międzynarodowych porozumień o kontroli zbrojeń, opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 8. Do obliczenia tych wskaźników przyjmuje się koszty zewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące symbol grupy kosztów (ddd) 561, w tym wydatki na hotele, wyżywienie i przejazdy. 28. Wskaźnik całkowitych kosztów funkcjonowania jednostki (komórki) organizacyjnej resortu obrony narodowej na osobę opracowuje się według układu, określonego w załączniku Nr 9. Do obliczenia tych wskaźników przyjmuje się wszystkie koszty zaewidencjonowane na kontach Zespołu 4.

11 Poz. 213 Załączniki do Zasad metodycznych opracowywania wskaźników kosztów utrzymania jednostek (komórek) organizacyjnych resortu obrony narodowej dla potrzeb planowania i prognozowania budżetowego w resorcie obrony narodowej Załącznik Nr 1 ZESTAWIENIE WSKAŹNIKÓW KOSZTÓW UTRZYMANIA STANÓW OSOBOWYCH W ZAKRESIE UPOSAŻEŃ, WYNAGRODZEŃ I POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI PIENIĘŻNYCH ŻOŁNIERZY I PRACOWNIKÓW ZA ROK... W JEDNOSTCE (KOMÓRCE) ORGANIZACYJNEJ RESORTU OBRONY NARODOWEJ w zł Wyszczególnienie Żołnierze zawodowi i funkcjonariusze PSP Żołnierze nadterminowi Kandydaci na żołnierzy zawodowych i podchorążowie SPR Żołnierze zasadniczej służby wojskowej 1 2 3 4 5 6 ROCZNY KOSZT UPOSAŻEŃ / WYNAGRODZEŃ I POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI PIENIĘŻNYCH Pracownicy ŚREDNIOROCZNY STAN OSOBOWY WSKAŹNIK NA OSOBĘ: W STOSUNKU ROCZNYM: W STOSUNKU MIESIĘCZNYM:

12 Poz. 213 Załącznik Nr 2 Żołnierze zawodowi i funkcjonariusze PSP WSKAŹNIK NA OSOBĘ Żołnierze nadterminowi WSKAŹNIK NA OSOBĘ Kandydaci na żołnierzy Zawodowych i podchorążowie SPR ZESTAWIENIE WSKAŹNIKÓW KOSZTÓW UTRZYMANIA STANÓW OSOBOWYCH W ZAKRESIE ŚWIADCZEŃ RZECZOWYCH ZA ROK... W JEDNOSTCE (KOMÓRCE) ORGANIZACYJNEJ RESORTU OBRONY NARODOWEJ... Wyszczególnienie żywienie Rodzaj świadczenia rzeczowego leczenie umundurowanie zakwaterowanie pozostałe w zł Razem świadczenia rzeczowe (2+3+4+5+6) 1 2 3 4 5 6 7 Roczny koszt Średnioroczny stan osobowy w stosunku rocznym w stosunku miesięcznym Roczny koszt Średnioroczny stan osobowy w stosunku rocznym w stosunku miesięcznym Roczny koszt Średnioroczny stan osobowy w stosunku rocznym WSKAŹNIK NA OSOBĘ w stosunku miesięcznym Żołnierze Zasadniczej służby wojskowej Roczny koszt Średnioroczny stan osobowy w stosunku rocznym WSKAŹNIK NA OSOBĘ w stosunku miesięcznym Pracownicy Roczny koszt Średnioroczny stan osobowy w stosunku rocznym WSKAŹNIK NA OSOBĘ w stosunku miesięcznym

13 Poz. 213 Załącznik Nr 3 Lp. Wyszczególnienie ZESTAWIENIE WSKAŹNIKÓW KOSZTÓW SZKOLENIA ZA ROK... W JEDNOSTCE (KOMÓRCE) ORGANIZACYJNEJ RESORTU OBRONY NARODOWEJ... Średnioroczny stan osobowy w zł Koszty środków bojowych Pozostałe koszty szkolenia Koszty eksploatacji UiSW Ogółem Wskaźnik na osobę Wskaźnik na osobę Wskaźnik na osobę Wskaźnik na osobę w stosunku rocznym w stosunku miesięcznym w stosunku rocznym w stosunku miesięcznym w stosunku rocznym w stosunku miesięcznym w stosunku rocznym w stosunku miesięcznym Wartość zużytych środków bojowych Koszty Koszty Koszty 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 Żołnierze zawodowi x x x x x x 2 Żołnierze niezawodowi 3 Kandydaci na żołnierzy zawodowych 4 Średnio x x x x x x x x x x x x 5 Pracownicy x x x x x x x x x Uwaga: W kolumnie 4 ujmuje się wartość wydanej i zużytej podczas szkolenia amunicji, środków pozoracji i materiałów wybuchowych, ewidencjonowanych w 421006. W kolumnie 7 ujmuje się koszty szkolenia ewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące grupy kosztów (ddd) od 150 do 180, po pomniejszeniu o koszty zużycia amunicji wykazane w kolumnie 4. Wartość średnią wskaźnika (lp. 4) w kolumnach 5 i 8 uzyskuje się dzieląc wartości liczbowe w kolumnach 4 i 7 przez średnioroczny stan osobowy w kolumnie 3. Wartość średnią wskaźnika (lp. 4) w kolumnach 6 i 9 uzyskuje się dzieląc wartości liczbowe w kolumnach 5 i 8 przez 12 miesięcy. W kolumnie 10 ujmuje się koszty eksploatacji UiSW ewidencjonowane na kontach Zespołu 4, obejmujące grupę kosztów (ddd) 700. Wartość wskaźnika w kolumnie 11 uzyskuje się dzieląc wartość liczbową w kolumnie 10 przez średnioroczny stan osobowy w kolumnie 3. Wartość wskaźnika w kolumnie 12 uzyskuje się dzieląc wartość liczbową w kolumnie 11 przez 12 miesięcy. Wartość kosztów w kolumnie 13 stanowi sumę wartości liczbowych z kolumn 4, 7 i 10. Wartość wskaźnika w kolumnie 14 stanowi sumę wartości liczbowych z kolumn 5, 8 i 11. Wartość wskaźnika w kolumnie 15 stanowi sumę wartości liczbowych z kolumn 6, 9 i 12.

14 Poz. 213 Załącznik Nr 4 WSKAŹNIK KOSZTÓW ŚWIADCZEŃ RZECZOWYCH ZWIĄZANYCH Z UTRZYMANIEM POLSKICH PRZEDSTAWICIELSTW WOJSKOWYCH ORAZ POLSKICH ZESPOŁÓW ŁĄCZNIKOWYCH PRZY MIĘDZYNARODOWYCH DOWÓDZTWACH WOJSKOWYCH I ORGANIZACJI TRAKTATU PÓŁNOCNOATLANTYCKIEGO ZA ROK... w zł Koszty świadczeń rzeczowych związanych z utrzymaniem przedstawicielstw i zespołów łącznikowych Średnioroczny stan osobowy żołnierzy zawodowych w przedstawicielstwach i zespołach łącznikowych Wskaźnik na osobę w stosunku rocznym w stosunku miesięcznym 1 2 3 4 Załącznik Nr 5 WSKAŹNIK KOSZTÓW POBYTU DELEGACJI ZAGRANICZNYCH W RAMACH KONTAKTÓW Z SIŁAMI ZBROJNYMI ZA ROK... W JEDNOSTCE (KOMÓRCE) ORGANIZACYJNEJ RESORTU OBRONY NARODOWEJ... w zł Koszty pobytu delegacji zagranicznych Liczba osobodni Wskaźnik na osobodzień 1 2 3

15 Poz. 213 Załącznik Nr 6 WSKAŹNIK KOSZTÓW POBYTU DELEGACJI ZAGRANICZNYCH W RAMACH IMPLEMENTACJI MIĘDZYNARODOWYCH POROZUMIEŃ O KONTROLI ZBROJEŃ ZA ROK... W JEDNOSTCE (KOMÓRCE) ORGANIZACYJNEJ RESORTU OBRONY NARODOWEJ... w zł Koszty pobytu delegacji zagranicznych Liczba osobodni Wskaźnik na osobodzień 1 2 3 Załącznik Nr 7 WSKAŹNIK KOSZTÓW POBYTU DELEGACJI SIŁ ZBROJNYCH ZA GRANICĄ W RAMACH KONTAKTÓW ZAGRANICZNYCH ZA ROK... W JEDNOSTCE (KOMÓRCE) ORGANIZACYJNEJ RESORTU OBRONY NARODOWEJ... w zł Koszty pobytu za granicą Liczba osobodni Wskaźnik na osobodzień 1 2 3

16 Poz. 213 Załącznik Nr 8 WSKAŹNIK KOSZTÓW POBYTU DELEGACJI SIŁ ZBROJNYCH ZA GRANICĄ W RAMACH IMPLEMENTACJI MIĘDZYNARODOWYCH POROZUMIEŃ O KONTROLI ZBROJEŃ ZA ROK... W JEDNOSTCE (KOMÓRCE) ORGANIZACYJNEJ RESORTU OBRONY NARODOWEJ... w zł Koszty pobytu za granicą Liczba osobodni Wskaźnik na osobodzień 1 2 3 Załącznik Nr 9 WSKAŹNIK CAŁKOWITYCH KOSZTÓW FUNKCJONOWANIA NA OSOBĘ JEDNOSTKI (KOMÓRKI) ORGANIZACYJNEJ RESORTU OBRONY NARODOWEJ... ZA ROK... w zł Całkowite koszty funkcjonowania jednostki (komórki) organizacyjnej resortu obrony narodowej Średnioroczny stan osobowy żołnierzy zawodowych, niezawodowych i pracowników Wskaźnik na osobę w stosunku rocznym w stosunku miesięcznym 1 *) 2 3 4 *) W kolumnie 1 ujmuje się saldo Wn z zestawienia obrotów i sald kont Zespołu 4.

17 Poz. 213 *) Załącznik Nr 10 ZESTAWIENIE ZBIORCZYCH WSKAŹNIKÓW KOSZTÓW JEDNOSTEK (KOMÓREK) ORGANIZACYJNYCH RESORTU OBRONY NARODOWEJ... PODLEGŁYCH... ZA ROK... w zł Lp. Typ jednostki *) Koszt w stosunku rocznym Koszt w stosunku miesięcznym 1 2 3 4 jako typ jednostki podaje się: brygada zmechanizowana, brygada pancerna, batalion dowodzenia dywizji, pułk artylerii przeciwpancernej, pułk przeciwlotniczy, departament, generalny zarząd, zarząd, biuro, itp.

Departament Budżetowy 18 214 Poz. 214 DECYZJA Nr 396/MON MINISTRA OBRONY NARODOWEJ z dnia 12 grudnia 2005 r. zmieniająca decyzję budżetową na rok 2005 Na podstawie 1 pkt 6 lit. e i pkt 13 lit. d oraz 2 pkt 14 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 lipca 1996 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. Nr 94, poz. 426), w celu zapewnienia warunków do właściwej realizacji ustawy budżetowej na rok 2005 z dnia 22 grudnia 2004 r. (Dz. U. Nr 278, poz. 2755), w części 29 Obrona narodowa, a także zgody Ministra Finansów (pismo Nr FB2-068-Asz-55/2005/BM6-14242 z dnia 30 listopada 2005 r.) na zwiększenie wydatków majątkowych o kwotę 14 000 000,00 zł w rozdziale 75202 Siły Powietrzne ( 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych) i jednoczesne zmniejszenie o tę kwotę wydatków bieżących w przedmiotowym rozdziale ( 421 Zakup materiałów i wyposażenia), z przeznaczeniem na wydatki związane z zakupem samolotów CASA, ustala się co następuje: 1. W decyzji budżetowej na rok 2005 Nr 404/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 29 grudnia 2004 r. (Dz. Urz. MON z 2005 r. Nr 1, poz. 1, Nr 6, poz. 42 i 43, Nr 11, poz. 94, Nr 12, poz. 99 i 101, Nr 14, poz. 114, Nr 16, poz. 140, Nr 17, poz.163, Nr 18, poz.173, Nr 20, poz. 187 i Nr 22, poz. 209), wprowadza się następujące zmiany: 1) w 8 w ust. 1, pkt 1, 2, 3 otrzymują brzmienie: 1. Ustala się, w ramach wydatków ponoszonych bezpośrednio przez dysponenta głównego (z zastrzeżeniem ust. 1 pkt 3 dotyczącego wypłat wynagrodzeń dla konsultantów krajowych oraz dla recenzentów prac badawczych i rozwojowych, dla których płatnikiem będzie Departament Administracyjny MON), limit wydatków: 1) na zadania w zakresie: a) zabezpieczenia medycznego wojsk, zasad postępowania diagnostyczno-leczniczego w działaniach bojowych wojsk, w tym medycyny pola walki, medycyny stanów nagłych, medycyny morskiej i tropikalnej z uwzględnieniem wymogów Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego (NATO), b) przygotowania i utrzymania personelu latającego w sprawności psychofizycznejdo wykonywania lotów, w tym na wielozadaniowych samolotach wysokomanewrowych i śmigłowcach bojowych, osiągnięcia standardów NATOw dziedzinie medycyny lotniczej oraz psychofizyki medycznej, c) osłony sanitarno-higienicznej, warunków zdrowotnych żywności, umundurowania, ergonomii sprzętu, obrony i ochrony przed bronią masowego rażenia, w tym środkami biologicznymi, chemicznymi oraz promieniowaniem jonizującym i niejonizującym we współczesnych operacjach i misjach wojskowych, d) prac badawczych i rozwojowych, w wysokości 15 777,6 tys. zł; 2) na sfinansowanie turnusów leczniczo-rehabilitacyjnych dla żołnierzy powracającychdo kraju z misji poza granicami kraju, w wysokości 1 177,4 tys. zł; 3) na zadania mobilizacyjne, nałożone na samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej (SPZOZ), realizowane w sposób scentralizowany, w wysokości 23 332 tys. zł (w tym na ćwiczenia wojskowe średniorocznie 18 żołnierzy rezerwy oraz na zwiększenie wydatków wynikających ze zmiany ustawy z dnia 22 sierpnia 1997 r. o publicznej służbie krwi (Dz. U. Nr 106, poz. 681 z późn. zm.), a także na wynagrodzenia dla krajowych konsultantów w dziedzinie lub dziedzinach medycyny związanych z obronnością kraju w czasie wojny i pokoju oraz dla recenzentów prac badawczych i rozwojowych).. 2) W załączniku Nr 4 Układ wykonawczy budżetu resortu obrony narodowej na 2005 r. w zakresie wydatków i jego podział na dysponentów, ulegają zmianie wydatki o kwoty: a) w układzie wykonawczym budżetu resortu obrony narodowej na 2005 r. w zakresie wydatków budżetowych określone w załączniku Nr 1 do decyzji, b) w podziale układu wykonawczego budżetu resortu obrony narodowej na 2005 r. w zakresie wydatków budżetowych określone w załączniku Nr 2 do decyzji. 3) W załączniku Nr 5 Podział limitów zatrudnienia, stanów średniorocznych oraz planowanego

19 Poz. 214 zatrudnienia żołnierzy i pracowników Ministerstwa Obrony Narodowej na 2005 r. w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej wprowadza się zmiany w limitach zatrudnienia określone w załączniku Nr 3 do decyzji. 2. Decyzja wchodzi w życie z dniem ogłoszenia, z mocą od dnia podpisania. Minister Obrony Narodowej: R. Sikorski Załączniki do decyzji Nr 396/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 12 grudnia 2005 r. (poz. 214) ZMIANY W UKŁADZIE WYKONAWCZYM BUDŻETU RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2005 R. W ZAKRESIE WYDATKÓW Załącznik Nr 1 CZĘŚĆ: 29 OBRONA NARODOWA Wyszczególnienie Wydatki realizowane OGÓŁEM CZĘŚĆ 29 0,00 DZIAŁ 750 Administracja publiczna 0,00 ROZDZIAŁ 75001 Urzędy naczelnych i centralnych organów administracji rządowej 0,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -16 155,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy 7 418,00 407 Nagrody roczne dla żołnierzy zawodowych 8 737,00 DZIAŁ 752 Obrona Narodowa 0,00 ROZDZIAŁ 75201 Wojska lądowe -15 426 989,00 307 Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń wypłacane żołnierzom -1 416 000,00 401 Wynagrodzenia osobowe pracowników 369 008,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -1 013 852,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy 12 046 293,00 407 Nagrody roczne dla żołnierzy zawodowych 72 984,00 411 Składki na ubezpieczenia społeczne 1 209 035,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -29 972 358,00 422 Zakup środków żywności -4 760 524,00 427 Zakup usług remontowych 38 000,00 430 Zakup usług pozostałych -16 175,00 442 Podróże służbowe zagraniczne -139 734,00 605 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 588 700,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 7 567 634,00 ROZDZIAŁ 75202 Siły Powietrzne 28 187 433,00 307 Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń wypłacane żołnierzom -237 000,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -772 475,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy -198 286,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych 30 059,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia 6 406 705,00 427 Zakup usług remontowych 2 379 226,00 430 Zakup usług pozostałych 168 381,00 442 Podróże służbowe zagraniczne -7 500,00 605 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych -1 337 800,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 21 756 123,00

20 Poz. 214 Załącznik Nr 1 (cd.) Wyszczególnienie Wydatki realizowane ROZDZIAŁ 75203 Marynarka Wojenna 70 303 928,00 307 Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń wypłacane żołnierzom -161 000,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -966 000,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy -38 950,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych 12 000,00 411 Składki na ubezpieczenia społeczne 599 000,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia 72 228 166,00 442 Podróże służbowe zagraniczne 160 906,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych -1 530 194,00 ROZDZIAŁ 75204 Centralne wsparcie -16 426 776,00 302 Wydatki osobowe nie zaliczone do wynagrodzeń -104 000,00 307 Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń wypłacane żołnierzom -39 000,00 401 Wynagrodzenia osobowe pracowników -40 000,00 404 Dodatkowe wynagrodzenie roczne -3 280,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -405 799,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy -158 137,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych -81 102,00 411 Składki na ubezpieczenia społeczne -358,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -9 279 195,00 422 Zakup środków żywności -200 250,00 427 Zakup usług remontowych -649 743,00 430 Zakup usług pozostałych -97 687,00 442 Podróże służbowe zagraniczne -182 172,00 605 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych -741 300,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych -4 444 753,00 ROZDZIAŁ 75205 Zespoły kontaktowe i struktury dowodzenia NATO -487 081,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -48 213,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy 72 832,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -712 000,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 200 300,00 ROZDZIAŁ 75206 Wojskowe Służby Informacyjne -2 434 169,00 307 Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń wypłacane żołnierzom 3 000,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -660 987,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy -103 618,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych -6 724,00 411 Składki na ubezpieczenia społeczne -10 110,00 418 Równoważniki pieniężne i ekwiwalenty dla żołnierzy 170,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -417 861,00 422 Zakup środków żywności -6 178,00 426 Zakup energii 350,00 427 Zakup usług remontowych -350,00 430 Zakup usług pozostałych -1 009 650,00 441 Podróże służbowe krajowe -127 727,00 605 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych -1 000,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych -93 484,00

21 Poz. 214 Załącznik Nr 1 (cd.) Wyszczególnienie Wydatki realizowane ROZDZIAŁ 75207 Żandarmeria Wojskowa -4 980 696,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -723 071,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy -229 976,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych 13 599,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -2 989 688,00 422 Zakup środków żywności -62 635,00 427 Zakup usług remontowych -1 000,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych -987 925,00 ROZDZIAŁ 75208 Ordynariat Polowy Wojska Polskiego -24 279,00 401 Wynagrodzenia osobowe pracowników -27 982,00 404 Dodatkowe wynagrodzenie roczne -28 526,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy 9 842,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy 20 231,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych 1 798,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -3 500,00 441 Podróże służbowe krajowe 21 858,00 605 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych -18 000,00 ROZDZIAŁ 75209 Prawosławny Ordynariat Wojska Polskiego -8 293,00 307 Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń wypłacane żołnierzom -731,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -1 542,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy -12 977,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych -50,00 411 Składki na ubezpieczenia społeczne -2 611,00 412 Składki na Fundusz Pracy -427,00 414 Wpłaty na PFRON 162,00 418 Równoważniki pieniężne i ekwiwalenty dla żołnierzy -392,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia 7 640,00 430 Zakup usług pozostałych 2 635,00 ROZDZIAŁ 75210 Ewangelickie Duszpasterstwo Wojskowe -5 101,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy 489,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy -1 159,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych 47,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -4 478,00 ROZDZIAŁ 75211 Pozostałe jednostki wojskowe -36 987 855,00 307 Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń wypłacane żołnierzom -6 991 027,00 401 Wynagrodzenia osobowe pracowników -56 720,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -1 150 836,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy -1 715 016,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych -52 154,00 411 Składki na ubezpieczenia społeczne -11 014 516,00 412 Składki na Fundusz Pracy -285 436,00 417 Wynagrodzenia bezosobowe -84 000,00 418 Równoważniki pieniężne i ekwiwalenty dla żołnierzy -30 510,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -1 303 600,00 422 Zakup środków żywności 297,00 430 Zakup usług pozostałych -2 305 896,00 442 Podróże służbowe zagraniczne -300 000,00

22 Poz. 214 Załącznik Nr 1 (cd.) Wyszczególnienie Wydatki realizowane 454 Składki do organizacji międzynarodowych -5 000 000,00 605 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych -1 364 200,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych -5 334 241,00 ROZDZIAŁ 75216 Wojskowe Misje Pokojowe -21 710 122,00 401 Wynagrodzenia osobowe pracowników -212 500,00 421 Zakup materiałów i wyposażenia -20 974 645,00 422 Zakup środków żywności -1 946,00 430 Zakup usług pozostałych -261 171,00 606 Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych -259 860,00 DZIAŁ 753 Obowiązkowe ubezpieczenia społeczne 0,00 ROZDZIAŁ 75301 Świadczenia pieniężne z zaopatrzenia emerytalnego 0,00 311 Świadczenia społeczne 64 613 148,00 408 Uposażenia i świadczenia pieniężne wypł. przez okres roku żołnierzom -64 560 190,00 427 Zakup usług remontowych -9 000,00 430 Zakup usług pozostałych -43 958,00 DZIAŁ 755 Wymiar sprawiedliwości 0,00 ROZDZIAŁ 75503 Sądy wojskowe -53 276,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy 108 119,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy 14 693,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych -45 208,00 417 Wynagrodzenia bezosobowe -130 880,00 ROZDZIAŁ 75506 Wojskowe jednostki organizacyjne prokuratury 53 276,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy 162 322,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy 45 561,00 407 Dodatkowe uposażenie roczne dla żołnierzy zawodowych -75 252,00 417 Wynagrodzenia bezosobowe -79 355,00 DZIAŁ 803 Szkolnictwo wyższe 0,00 ROZDZIAŁ 80302 Wyższe szkoły wojskowe 0,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy 234 686,00 406 Pozostałe należności żoł. zaw. i nadterm oraz funkcjonariuszy 13 350,00 407 Nagrody roczne dla żołnierzy zawodowych -2 926,00 441 Podróże służbowe krajowe -245 110,00 DZIAŁ 851 Ochrona zdrowia 0,00 ROZDZIAŁ 85132 Inspekcja sanitarna -300 000,00 405 Uposażenia żoł. zaw. i nadt. oraz funkcjonariuszy -207,00 407 Nagrody roczne dla żołnierzy zawodowych 207,00 430 Zakup usług pozostałych -300 000,00 ROZDZIAŁ 85156 Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 441 396,00 413 Składki na ubezpieczenie społeczne 441 396,00 ROZDZIAŁ 85157 Staże i specjalizacje medyczne -273 896,00 249 Dotacja podmiotowa z budżetu dla sp zoz utworzonego przez organ administracji rządowej lub państwową uczelnię -273 896,00 ROZDZIAŁ 85195 Pozostała działalność 132 500,00 307 Wydatki osobowe niezaliczone do uposażeń wypłacane żołnierzom 12 604,00 428 Zakup usług zdrowotnych 119 896,00