Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Jabłonka za rok 2011

Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Jabłonka za rok 2011 Jabłonka, 22 marzec 2012 roku

Wstęp Budżet Gminy Jabłonka na rok 2011 został uchwalony przez Radę Gminy Jabłonka dnia 18 stycznia 2011 roku uchwałą Nr V/19/2011. Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Jabłonka została uchwalona przez Radę Gminy Jabłonka dnia 18 stycznia 2011 roku uchwałą Nr V/18/2011.Uchwały te stanowią podstawę prowadzenia działalności finansowo- gospodarczej gminy w ramach obowiązującej ustawy o finansach publicznych. Informację z wykonania budżetu przedstawia się w formie tabelarycznej, wykonanie dochodów i wydatków przedstawiono w układzie jak został uchwalony budżet tj. - dochody - według działów klasyfikacji budżetowej z podziałem na dochody bieżące i dochody majątkowe według ich źródeł, - wydatki w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej z podziałem na wydatki bieżące wg grup i wydatki majątkowe, Wykonanie dochodów i wydatków wykazuje się w ujęciu kwotowym i procentowym w stosunku do rocznego planu według klasyfikacji budżetowej jak załączniki: 1. załącznik Nr 1 analiza przebiegu realizacji dochodów budżetu Gminy Jabłonka za rok 2011, 2. załącznik Nr 2 analiza wykonania wydatków budżetu Gminy Jabłonka za rok 2011, 3. załącznik Nr 3 analiza wykonania wydatków majątkowych budżetu Gminy Jabłonka za rok 2011. 2

Część I Informacje ogólne Uchwalony budżet Gminy Jabłonka na rok 2011 określał następujące wielkości: 1. dochody budżetu Gminy w wysokości 52.602.479 zł w tym: - dochody bieżące 45.145.537 zł, - dochody majątkowe 7.456.942 zł, 2. wydatki budżetu Gminy w wysokości 49.672.655 zł w tym: - wydatki bieżące 39.051.282 zł w tym: - wydatki bieżące jednostek budżetowych 29.556.751 zł z czego na: a) wynagrodzenia i składki od nich naliczane 20.023.023 zł, b) wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych 9.533.728 zł, - wydatki na dotacje na zadania bieżące 1.046.006 zł, - wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych 7.637.622 zł, - wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 249.903 zł, - wydatki na obsługę długu publicznego 561.000 zł, - wydatki majątkowe 10.621.373 zł w tym: wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne 10.621.373 zł z czego na: programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 2.854.290,28 zł, 3. nadwyżkę budżetu w kwocie 2.929.824 zł, którą w całości należało przeznaczyć na częściową spłatę zaciągniętych w latach poprzednich kredytów i pożyczek, 4. planowane przychody to kwota 2.575.417 zł, a rozchody 5.505.241 zł. Na dzień 1 stycznia 2011 roku środki pieniężne na rachunku bankowym stanowiły kwotę 48.814,40 zł jako wolne środki na rachunku bieżącym budżetu. Środki nie wygasające nie wystąpiły. Stan zadłużenia z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek na dzień 1 stycznia 2011 roku to kwota 14.523.687,39 zł w tym: z tytułu pożyczek 6.558.871,14 zł, z tytułu kredytów 7.964.816,25 zł. W trakcie roku dokonano spłaty rat kapitałowych zaciągniętych kredytów i 3

pożyczek w łącznej kwocie 5.445.849,76 zł jako rozchody budżetu, odsetki od kredytów i pożyczek to kwota 613.469,16 zł jako wydatki bieżące budżetu. W trakcie roku zaciągnięto kredyty długoterminowe na łączną kwotę 5.375.417 zł z okresem spłaty do końca 2018 roku. Kredyty te zaciągane były na: spłatę zaciągniętych w latach poprzednich kredytów i pożyczek 5.125.417 zł, poprawa dostępności usług ochrony zdrowia poprzez rozbudowę infrastruktury w Jabłonce dalszy etap budowy ośrodka zdrowia w Jabłonce 250.000 zł. Na dzień 31.12.2011 roku zadłużenie z tytułu kredytów i pożyczek to kwota 13.999.881,86 zł i stanowi to ponad 25 % ( z max 60%) dopuszczalnego limitu zadłużenia zgodnie z ustawą o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005 roku (Dz. U. Nr 249, poz. 2140 z późn. zm, art. 170 ust. 2) w tym: z tytułu kredytów 9.744.488 zł, z tytułu pożyczek 4.255.393,86 zł. Uchwalony budżet na rok 2011 w trakcie roku został zmieniony przez Radę Gminy Jabłonka 15 razy uchwałami: 1. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr VI/26/2011 z dnia 02 lutego 2011 roku, 2. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr VII/35/2011 z dnia 01 marca 2011 roku, 3. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr VIII/39/2011 z dnia 29 marca 2011 roku, 4. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr IX/50/2011 z dnia 14 kwietnia 2011 roku, 5. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr X/54/2011 z dnia 19 maja 2011 roku, 6. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XI/60/2011 z dnia 03 czerwca 2011 roku, 7. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XII/62/2011 z dnia 10 czerwca 2011 roku, 8. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XIII/69/2011 z dnia 11 lipca 2011 roku, 9. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XIV/74/2011 z dnia 28 lipca 2011 roku, 10.uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XV/79/2011 z dnia 05 września 2011 roku, 11. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XVI/83/2011 z dnia 19 września 2011 roku, 12. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XVII/90/2011 z dnia 26 października 2011 roku, 13. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XVIII/95/2011 z dnia 14 listopada 2011 roku, 14. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XIX/103/2011 z dnia 25 listopada 2011 roku, 15. uchwała Rady Gminy Jabłonka Nr XX/111/2011 z dnia 30 grudnia 2011 roku Wójt Gminy w ramach swoich kompetencji oraz posiadanego upoważnienia od Rady Gminy 4

dokonał 19 zmian budżetu następującymi zarządzeniami: 1. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 3F/2011 z dnia 08 lutego 2011 roku, 2. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 7F/2011 z dnia 22 lutego 2011 roku, 3. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 12F/2011 z dnia 14 marca 2011 roku, 4. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 17F/2011 z dnia 31 marca 2011 roku, 5. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 22F/2011 z dnia 22 kwietnia 2011 roku, 6. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 31F/2011 z dnia 30 maja 2011 roku, 7. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 36F/2011 z dnia 13 czerwca 2011 roku, 8. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 38F/2011 z dnia 20 czerwca 2011 roku, 9. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 43F/2011 z dnia 15 lipca 2011 roku, 10.zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 49F/2011 z dnia 29 lipca 2011 roku, 11.zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 52F/2011 z dnia 05 sierpnia 2011 roku, 12. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 54F/2011 z dnia 26 sierpnia 2011 roku, 13. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 64F/2011 z dnia 30 września 2011 roku, 14. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 68F/2011 z dnia 07 października 2011 roku, 15. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 72F/2011 z dnia 27 października 2011 roku, 16. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 77F/2011 z dnia 14 listopada 2011 roku, 17. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 83F/2011 z dnia 29 listopada 2011 roku, 18. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 87F/2011 z dnia 07 grudnia 2011 roku, 19. zarządzenie Wójta Gminy Jabłonka Nr 92F/2011 z dnia 20 grudnia 2011 roku, Po dokonanych zmianach budżet Gminy Jabłonka na dzień 31 grudnia 2011 roku zamyka się kwotami: 1. po stronie dochodów 56.401.381,96 zł w tym: dochody bieżące 48.002.454,34 zł, dochody majątkowe 8.398.927,62 zł, 2. po stronie wydatków 57.946.361,31 zł w tym: wydatki bieżące 42.542.305,74 zł z czego na: - wydatki jednostek budżetowych 32.815.675,92 zł w tym: a) wynagrodzenia i składki od nich naliczane 20.479.526,98 zł, 5

b) wydatki związane z realizacją ich zadań statutowych 12.336.148,94 zł, - dotacje na zadania bieżące 1.209.580,80 zł, - świadczenia na rzecz osób fizycznych 7.582.266,02 zł, - wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3, w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego 320.783 zł, - obsługa długu jednostki samorządu terytorialnego 614.000 zł, - wydatki majątkowe 15.404.055,57 zł w tym: wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne 15.404.055,57 zł z czego na: programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego 2.851.721,76 zł. Zmieniony budżet jest budżetem deficytowym, planowany deficyt stanowi kwotę 1.544.979,35 zł. Planowane przychody stanowią kwotę 7.094.220,35 zł w tym; wolne środki na rachunku bieżącym budżetu wynikające z rozliczeń z lat ubiegłych 48.814,40 zł, planowane do zaciągnięcia kredyty - 7.045.405,95 zł, planowane rozchody 5.549.241 zł w tym: - z tytułu kredytów 3.595.764 zł, - z tytułu pożyczek 1.953.477 zł. Wykonane dochody budżetu Gminy w roku 2011 roku były wyższe od wykonanych wydatków o kwotę 1.076.720,24 zł. Pod koniec roku budżetowego Gmina Jabłonka otrzymała informację o umorzeniu pożyczki w wysokości 453.372,77 zł w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Krakowie do umowy Nr P/087/08/07a-3 z roku 2008 na budowę kanalizacji sanitarnej w Lipnicy Małej etap VI wykonawczy cz. I. Część II dochody W ciągu roku budżetowego plan dochodów budżetu Gminy został zwiększony o kwotę 3.798.902,96 zł. Zmiany po stronie dochodów obejmują: zwiększenia w kwocie 7.831.499,90 zł w tym; zwiększenie dochodów bieżących w tym: z tytułu podatków i opłat lokalnych 734.543,30 zł, zwiększenie dochodów majątkowych z tytułu dotacji ze środków Unii Europejskiej 6

326.487,61 zł na realizację zadań inwestycyjnych i bieżących dotacja celowa na usuwanie skutków powodzi 3.400.000 zł, dotacja celowa na budowę placu zabaw w Lipnicy Małej i w Podwilku oraz zakup pomocy naukowych dla szkół 203.502 zł, dochody ze sprzedaży nieruchomości w Podwilku 1.000.000 zł, dotacja celowa na budowę boiska sportowego Orlik 2012 w Podwilku 650.000 zł, dofinansowanie z Wojewódzkiego Zarządu Dróg w Krakowie do budowy chodników w Zubrzycy Górnej i w Zubrzycy Dolnej wzdłuż drogi wojewódzkiej 550.000 zł, dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej 123.319,13 zł, pozostałe dotacje celowe na realizację zadań bieżących 526.564,86 zł, dobrowolne wpłaty mieszkańców na kanalizację 83.565 zł, dotacja celowa z Urzędu Wojewódzkiego na remont remizy w Zubrzycy Górnej 40.000 zł, dotacja celowa dla Środowiskowego Domu Samopomocy 112.538 zł, wpływy z tytułu sprzedaży majątku 5.100 zł, zwiększenie subwencji oświatowej 5.000 zł, dotacja celowa na realizację programu COMENIUS przez Zespół Szkół w Zubrzycy Górnej 70.880 zł, zmniejszenia w kwocie 4.032.596,94 w tym; dochody bieżące w tym: z tytułu podatków i opłat lokalnych 1.107.797,96 zł, sprzedaż nieruchomości w Podwilku 1.000.000 zł, subwencja oświatowa 97.832 zł, dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i inne 261.816,60 zł, dotacja celowa na budowę chodników wzdłuż drogi wojewódzkiej w Zubrzycy Górnej i w Zubrzycy Dolnej - 255.014,86 zł, dotacja celowa na usuwanie skutków powodzi 123.005 zł, dotacja celowa ze środków unijnych na montaż infomatów 376.065 zł, dotacja celowa ze środków unijnych na budowę Centrum Kultury Górnej Orawy 126.084,52 zł, 7

dotacja celowa ze środków unijnych na budowę placu zabaw w Jabłonce 184.981 zł, dobrowolne wpłaty mieszkańców na budowę kanalizacji sanitarnej - 500.000 zł. Po dokonanych zmianach w budżecie Gminy w roku 2011 roku strukturę planu dochodów budżetu w układzie najważniejszych źródeł pochodzenia przedstawia tabela Nr 1. Tabela Nr 1 Struktura planu dochodów budżetu Gminy Jabłonka za rok 2011 według najważniejszych źródeł dochodów lp. źródła dochodów planowana kwota udział w dochodach ogółem 1 subwencja ogólna część równoważąca 1 105 527,00 zł 1,96% 2 subwencja oświatowa 16 835 946,00 zł 29,85% 3 subwencja wyrównawcza 10 797 784,00 zł 19,15% 4 dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej 6 482 836,99 zł 11,49% 5 dotacje na zadania inwestycyjne 1 739 763,14 zł 3,08% 6 pozostałe dotacje celowe 3 550 558,01 zł 6,30% 7 środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin pozyskane z funduszy Unii Europejskiej 6 434 064,48 zł 11,41% 8 pozostałe dochody, podatki i opłaty 5 950 844,34 zł 10,55% 9 udziały w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa 3 504 058,00 zł 6,21% razem dochody 56 401 381,96 zł 100,00% Jak wynika ze struktury planu dochodów Gminy Jabłonka za rok 2011 największy udział w dochodach ogółem stanowi subwencja i jest to kwota ogółem 28.739.257 zł co stanowi 50,96 % dochodów ogółem. Subwencja została otrzymana w pełnej kwocie czyli 28.739.257 zł. Planowane dochody własne to kwota 9.454.902,34 zł w tym udziały stanowiące dochody budżetu państwa 3.504.058 zł. Dochody własne stanowią 16,76 % planowanych dochodów ogółem, wykonanie to kwota 9.415.386,41 czyli 99,58 %. Szczegółowo plan i wykonanie dochodów własnych Gminy przedstawiono w tabeli Nr 2. Tabela Nr 2 Plan i wykonanie dochodów własnych Gminy Jabłonka za rok 2011 lp. rodzaj dochodów planowane dochody wykonane dochody wskaźnik % 1 podatek dochodowy od osób fizycznych 3 442 058,00 zł 3 500 747,00 zł 37,18% 2 podatek od nieruchomości 1 698 514,00 zł 1 657 262,76 zł 17,60% 3 darowizny i dobrowolne wpłaty 239 520,00 zł 252 320,00 zł 2,68% 4 wpływy z usług 1 550 100,00 zł 1 556 576,95 zł 16,53% 5 opłata targowa 700 059,00 zł 671 996,00 zł 7,14% 6 wpływy z różnych dochodów 31 665,00 zł 24 714,36 zł 0,26% 8

7 najem i dzierżawa składników majątkowych skarbu państwa 317 800,30 zł 319 163,42 zł 3,39% 8 podatek od środków transportowych 330 000,00 zł 312 437,11 zł 3,32% 9 opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 272 200,00 zł 262 340,67 zł 2,79% 10 opłaty od czynności cywilno prawnych 165 000,00 zł 165 821,00 zł 1,76% 11 podatek leśny 202 383,00 zł 192 077,12 zł 2,04% 12 pozostałe odsetki 137 930,70 zł 147 173,22 zł 1,56% 13 podatek rolny 65 577,00 zł 58 291,73 zł 0,62% 14 opłata skarbowa 67 200,00 zł 65 253,80 zł 0,69% 15 podatek od spadków i darowizn 77 000,00 zł 73 134,24 zł 0,78% 16 podatek dochody od osób prawnych 62 000,00 zł 64 136,35 zł 0,68% 17 podatek opłacany w formie karty podatkowej 33 095,34 zł 27 360,38 zł 0,29% 18 różne opłaty 50 200,00 zł 55 046,12 zł 0,58% 19 grzywny i kary pieniężne 1 000,00 zł 0,00 zł 0,00% 20 opłaty lokalne 1 000,00 zł 774,00 zł 0,01% 21 wpływy z opłat za użytkowanie wieczyste 5 500,00 zł 3 660,18 zł 0,04% 22 dochody ze sprzedaży majątku 5 100,00 zł 5 100,00 zł 0,05% razem dochody 9 454 902,34 zł 9 415 386,41 zł 100,00% Największy udział w dochodach własnych Gminy stanowi podatek dochodowy od osób fizycznych co daje kwotę 3.500.747 zł po stronie wykonania i jest to ponad 37 % dochodów własnych gminy. Znaczący udział w dochodach własnych ma również podatek od nieruchomości zarówno od osób fizycznych jak i prawnych i jest to kwota 1.657.262,76 co stanowi prawie 18% dochodów własnych gminy. Znaczącą pozycją w dochodach własnych gminy są również wpływy z usług ( opłaty za ścieki, opłaty za żywienie w stołówkach szkolnych, opłaty za pobyt w przedszkolu itp.) co stanowi kwotę 1.556.576,95 zł i jest to ponad 16% dochodów własnych gminy. Znaczące wpływy do budżetu gmina pozyskuje z opłaty targowej i jest to kwota 671.996 zł co daje ponad 7% dochodów własnych gminy. Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej to 6.482.836,99 zł co stanowi 11,49 %, otrzymano dotacje w ponad 99,52 % co daje kwotę 6.452.342,29 zł. Dotacje na zadania inwestycyjne stanowią 3,08 % - 1.739.763,14 zł i są to: dotacja na budowę chodnika w Zubrzycy Górnej i w Zubrzycy Dolnej wzdłuż drogi wojewódzkiej 294.985,14 zł, dotacja na budowę boiska sportowego Orlik 2012 w Podwilku 650.000 zł, dotacja na odbudowę mostu na stadion sportowy w Jabłonce 593.279 zł, budowa placu zabaw w Lipnicy Małej i w Podwilku 161.499 zł, dotacja celowa na remont remizy OSP w Zubrzycy Górnej 40.000 zł. Pozostałe dotacje celowe to dotacje na zadania bieżące otrzymane z budżetu państwa, oraz dotacje na realizację programu Kapitał ludzki 181.970 zł, realizacja programu Spotkania 9

miast partnerskich 21.994,61 zł, realizacja programu Rozwój kultury i sportu na Orawie - 79.871 zł, dotacja na usuwanie skutków powodzi 2.683.716 zł, realizacja programu Comenius 70.880 zł przez Zespół Szkół w Zubrzycy Górnej, remont dróg dojazdowych do gruntów rolnych 85.350 zł. Ogółem planowane dotacje na zadania bieżące to kwota 3.550.558,01 zł co stanowi 6,30 %, wykonanie to kwota 3.533.925,14 zł czyli ponad 99%. Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin pozyskane z funduszy Unii Europejskiej to ogółem kwota 6.434.064,48 zł w tym: na budowę kanalizacji sanitarnej w Jabłonce i w Podwilku 49.493 zł, budowę Centrum Kultury Górnej Orawy w Jabłonce i Orawskiej Biblioteki Publicznej w Jabłonce 6.122.000,48 zł, budowa społeczeństwa informacyjnego w Gminie Jabłonka 13.950 zł, budowa sali gimnastycznej w Zubrzycy Górnej przy Zespole Szkół - 248.621 zł. Dochody te wykonano w wysokości 6.106.632,04 zł co stanowi 99,75 %. Dochody ogółem wykonano w wysokości 55.987.306,02 zł co stanowi 99,26 %. Dochody wpływały do budżetu w planowanym terminie co pozwalało na terminową realizację powstałych zobowiązań z tytułu dostaw towarów i usług. Realizacja dochodów była zgodna z założeniami uchwały budżetowej. Dochody bieżące wykonano w wysokości 47.904.690,84 zł i jest to 99,80 %, dochody majątkowe wykonano w wysokości 8.082.615,18 zł co stanowi 96,23 %. Szczegółowo wykonanie dochodów przedstawiono w załączniku Nr 1 do sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2011. Na dzień 31 grudnia 2011 roku zgodnie ze sprawozdaniem Rb -27S należności pozostałe do zapłaty to kwota 555.805,25 zł w tym: należności wymagalne 526.515,88 zł, należności niewymagalne 29.289,37 zł, nadpłaty to kwota 41.378,76 zł. Tytuły należności dla Gminy to: dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Gminy oraz odsetki 6.424,20 zł zaległość 6.109,19 zł, podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 24.716,48 zł zaległość, podatek od nieruchomości od osób fizycznych i prawnych 22.995,30 zł zaległość, podatek rolny od osób fizycznych i prawnych 4.516,95 zł zaległość, odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat od osób fizycznych i prawnych 23.587 zł, podatek leśny od osób prawnych 12.380,67 zł zaległość, podatek od środków transportowych od osób prawnych 12.683,59 zł zaległość, 10

wpłaty na fundusz alimentacyjny - 369.358,28 zł zaległość, opłaty za ścieki i czynsz 73.755,42 zł zaległość, odsetki od nieterminowych wpłat za ścieki i czynsz 5.387,36 zł. Nadpłaty z tytułu należności dla Gminy to: dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Gminy 9,06 zł, podatek od nieruchomości od osób fizycznych i prawnych 6.457,08 zł, podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 198,68 zł, podatek rolny od osób fizycznych i prawnych - 13.978,32 zł, podatek leśny od osób prawnych i fizycznych 2.804,74 zł, podatek od środków transportowych od osób prawnych i fizycznych 1.824,88 zł, podatek od spadków i darowizn 293 zł, podatek od czynności cywilnoprawnych 1.358,70 zł, podatek dochodowy od osób fizycznych 153 zł, opłaty za ścieki i czynsz 14.301,30 zł. Zobowiązania to kwota 1.636.914,95 zł i są to zobowiązania niewymagalne głównie z tytułu wypłaty dodatkowego wynagrodzenia rocznego za rok 2011-1.435.214,35 zł oraz zobowiązania z tytułu dostaw energii, usługi telekomunikacyjne, wydatki na administrację publiczną 201.700,60 zł. W stosunku do zaległości z tytułu podatków rolnego, leśnego i od nieruchomości oraz opłat lokalnych wysłano 831 upomnień oraz wystawiono 15 tytułów wykonawczych. W stosunku do zaległości od środków transportowych wysłano 27 upomnień oraz 3 tytuły wykonawcze. Część III wydatki Plan wydatków budżetu na rok 2011 został zatwierdzony uchwałą budżetową Rady Gminy Jabłonka na rok 2011 na poziomie 49.672.655 zł w szczegółowości jak przedstawiono w informacji ogólnej na stronie 3 niniejszego sprawozdania. Po dokonanych zmianach budżetu w trakcie roku wydatki stanowią ogółem 11

57.946.361,31 zł w szczegółowości jak przedstawiono na stronie 5 i 6 niniejszego sprawozdania. W trakcie roku budżetowego dokonano zmian w obrębie poszczególnych grup wydatków, wydatki budżetu zwiększono ogółem o kwotę 8.273.706,31 zł, szczegółowość zmian przedstawia tabela Nr 3. Tabela Nr 3 Zmiany w obrębie grup wydatków budżetu Gminy Jabłonka w roku 2011 lp. treść plan na 01.01.2011 zmiany plan po zmianach 31.12.2011 wykonanie procent wykonania - wydatki bieżące w tym: 39 051 282,00 zł 3 491 023,74 zł 42 542 305,74 zł 40 803 553,34 zł 95,91% 1 wydatki bieżące jednostek budżetowych w tym: 29 556 751,00 zł 3 258 924,92 zł 32 815 675,92 zł 31 289 776,55 zł 95,35% a) wynagrodzenia i składki od nich naliczane 20 023 023,00 zł 456 503,98 zł 20 479 526,98 zł 20 065 277,78 zł 97,98% b) wydatki na realizację ich zadań statutowych 9 533 728,00 zł 2 802 420,94 zł 12 336 148,94 zł 11 224 498,77 zł 90,99% 2 dotacje na zadania bieżące 1 046 006,00 zł 163 574,80 zł 1 209 580,80 zł 1 207 540,96 zł 99,83% 3 wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych 7 637 622,00 zł -55 355,98 zł 7 582 266,02 zł 7 449 792,15 zł 98,25% 4 wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 249 903,00 zł 70 880,00 zł 320 783,00 zł 242 974,52 zł 75,74% 5 wydatki na obsługę długu 561 000,00 zł 53 000,00 zł 614 000,00 zł 613 469,16 zł 99,91% - wydatki majątkowe w tym: 10 621 373,00 zł 4 782 682,57 zł 15 404 055,57 zł 14 107 032,44 zł 91,58% wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne w tym: 10 621 373,00 zł 4 782 682,57 zł 15 404 055,57 zł 14 107 032,44 zł 91,58% razem 49 672 655,00 zł 8 273 706,31 zł 57 946 361,31 zł 54 910 585,78 zł 94,76% Jak wynika z powyższego zaplanowane wydatki budżetu na rok 2011 w trakcie roku uległy znaczącym zmianom, ogółem zwiększono wydatki o kwotę 8.273.706,31 zł. Wydatki bieżące zwiększono o kwotę 3.491.023,74 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o kwotę 4.782.682,57 zł. Wprowadzono do budżetu nowe zadania bieżące i majątkowe min: wydatki bieżące, usuwanie skutków powodzi remont dróg: Ślamczykówka w Lipnicy Małej, ul. Widokowa w Jabłonce, ul. Ks. Machaja w Jabłonce, droga Furmaniec 2.914.362,53 zł, zwiększono wydatki na zadaniu dalszy etap budowy ośrodka zdrowia w Jabłonce 771.000 zł, zwiększono wydatki na zadaniu budowa chodnika wzdłuż drogi wojewódzkiej 957 w Zubrzycy Górnej i w Zubrzycy Dolnej 196.685,14 zł, 12

odbudowa mostu na stadion sportowy w Jabłonce 696.279 zł, zwiększono wydatki na zadaniu budowa boiska sportowego Orlik 2012 w Podwilku o kwotę 1.150.000 zł, zwiększono wydatki na wykup i regulację gruntów - 740.000 zł, zwiększono wydatki na budowę oświetlenia ulicznego o kwotę 286.613 zł. Szczegółowo plan i wykonanie wydatków budżetu Gminy za rok 2011 przedstawiono w załączniku Nr 2 do niniejszej informacji, wydatki majątkowe po zmianach przedstawiono w załączniku Nr 3 do niniejszej informacji. Jak wynika ze struktury planu wydatków budżetu Gminy Jabłonka za 2011 rok którą przedstawiono w tabeli Nr 4 największą grupę wydatków stanowią wydatki na oświatę i wychowanie i jest to 22.456.696,40 zł po stronie planu w tym: wydatki bieżące 19.962.894,40 zł, a wydatki majątkowe 2.493.802 zł, po stronie wykonania 21.990.140,76 zł co stanowi ponad 97% w tym: wydatki bieżące 19.701.115,47 zł, wydatki majątkowe 2.289.025,29 zł. Wydatki na pomoc społeczną realizowane przez Ośrodek Pomocy Społecznej to kwota 7.162.989 zł jako wydatki bieżące, wykonanie 6.957.604,36 zł co stanowi ponad 97%. W zakresie budowy i remontów dróg gminnych zaplanowano 6.452.646,14 zł w dziale transport i łączność w tym: wydatki bieżące 4.604.286 zł, wydatki majątkowe 1.848.360,14 zł, po stronie wykonania 6.166.666,49 zł w tym: wydatki bieżące 4.470.365,23 zł, wydatki majątkowe 1.696.301,26 zł co stanowi łącznie prawie 96%. W zakresie budowy i remontów dróg pozyskano środki finansowe na usuwanie skutków klęsk żywiołowych w wysokości 3.276.995 zł z przeznaczeniem na remonty dróg: Ślamczykówka w Lipnicy Małej, ul. Widokowa i ul. Ks. Machaja w Jabłonce, budowa drogi Furmaniec, odbudowa mostu na stadion sportowy w Jabłonce. Na usuwanie skutków powodzi wydatkowano ogółem kwotę 3.609.500,26 zł co stanowi ponad 99 % planowanych środków w tym zakresie. Realizowano również zadanie pn: Budowa chodnika wzdłuż drogi wojewódzkiej w Zubrzycy Górnej i w Zubrzycy Dolnej o wartości 604.370,28 zł. Na zimowe utrzymanie dróg gminnych wydatkowano kwotę 221.647,32 zł. Na utrzymanie dróg wewnętrznych wydatkowano kwotę 133.034,69 zł co stanowi ponad 99% planowanych wydatków. Na drogi dojazdowe do gruntów rolnych wydatkowano kwotę 454.065,39 zł w tym: dotacja z Urzędu Marszałkowskiego - 85.350 zł. W zakresie gospodarki mieszkaniowej planowane wydatki to kwota 6.013.268,15 zł w tym: wydatki bieżące 497.840 zł, wydatki majątkowe 5.515.428,15 zł, po stronie wykonania 5.625.737,56 zł w tym: wydatki bieżące 330.070,44 zł, wydatki majątkowe 5.295.667,12 zł co 13

łącznie stanowi 93,56 % wykonania. Kolejną znaczącą grupą wydatków są wydatki w zakresie gospodarki komunalnej i ochrony środowiska 5.982.852,95 po stronie planu, w tym: wydatki bieżące 2.797.180 zł, wydatki majątkowe 3.185.672,95 zł, po stronie wykonania 5.431.844,99 zł w tym: wydatki bieżące 2.448.234,02 zł, wydatki majątkowe 2.983.610,97 zł co stanowi łącznie ponad 90 %. Na administrację publiczną zaplanowane były wydatki w wysokości 4.251.425,33 zł w tym: wydatki bieżące 3.805.633 zł, wydatki majątkowe 445.792,33 zł. Po stronie wykonania 3.601.955,35 zł w tym: wydatki bieżące 3.368.681,57 zł, wydatki majątkowe 233.273,78 zł, łącznie wykonanie stanowi ponad 84 %. Na kulturę fizyczną zaplanowano wydatki w wysokości 1.720.480 zł w tym: wydatki bieżące 240.480 zł, wydatki majątkowe 1.480.000 zł. Wykonanie stanowi 96,08% - 1.653.111,63 zł w tym: wydatki bieżące 214.492,46 zł, wydatki majątkowe 1.438.619,17 zł. Wydatki na utrzymanie Ochotniczych Straży Pożarnych to kwota 373.807 zł po stronie planu w tym; wydatki bieżące 193.807 zł, wydatki majątkowe 180.000 zł, po stronie wykonania 360.936,83 zł w tym: wydatki bieżące 190.401,98 zł, wydatki majątkowe 170.534,85 zł co stanowi prawie 97%. Tabela Nr 4 Struktura wydatków budżetu Gminy Jabłonka za rok 2011 lp. dział treść plan wykonanie % wykonania 1 010 rolnictwo i łowiectwo 457 484,99 zł 455 231,22 zł 99,51% 2 600 transport i łączność 6 452 646,14 zł 6 166 666,49 zł 95,57% 3 700 gospodarka mieszkaniowa 6 013 268,15 zł 5 625 737,56 zł 93,56% 4 710 działalność usługowa 177 500,00 zł 176 850,11 zł 99,63% 5 750 administracja publiczna 4 251 425,33 zł 3 601 955,35 zł 84,72% 6 751 urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 32 860,00 zł 32 700,00 zł 99,51% 8 754 bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 373 807,00 zł 360 936,83 zł 96,56% 9 756 dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 405 000,00 zł 373 818,58 zł 92,30% 10 757 obsługa długu publicznego 614 000,00 zł 613 469,16 zł 99,91% 11 758 różne rozliczenia 94 486,00 zł 0,00 zł 0,00% 12 801 oświata i wychowanie 22 456 696,40 zł 21 990 140,76 zł 97,92% 14

13 851 ochrona zdrowia 314 104,35 zł 56 555,22 zł 18,01% 14 852 pomoc społeczna 7 162 989,00 zł 6 957 604,36 zł 97,13% 15 853 pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 211 403,00 zł 207 994,52 zł 98,39% 16 854 edukacyjna opieka wychowawcza 166 052,00 zł 155 164,00 zł 93,44% 17 900 gospodarka komunalna i ochrona środowiska 5 982 852,95 zł 5 431 844,99 zł 90,79% 18 921 kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1 055 506,00 zł 1 047 005,00 zł 99,19% 19 925 ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody 3 800,00 zł 3 800,00 zł 100,00% 20 926 kultura fizyczna 1 720 480,00 zł 1 653 111,63 zł 96,08% razem wydatki 57 946 361,31 zł 54 910 585,78 zł 94,76% Wśród wydatków bieżących, które stanowią ogółem kwotę 42.542.305,74 zł największą grupę stanowią wydatki bieżące jednostek budżetowych - 32.815.675,92 zł w tym: wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 20.479.526,98 zł, wydatki związane z realizacją ich zadań statutowych 12.336.148,94 zł po stronie planu, wykonanie to kwota 31.289.776,55 zł co stanowi ponad 95% w tym: wynagrodzenia i składki od nich naliczane 20.065.277,78 zł, wydatki związane z realizacją ich zadań statutowych 11.224.498,77 zł. Znaczącą grupą wydatków są również wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych 7.582.266,02 zł po stronie planu, po stronie wykonania 7.449.792,15 zł co stanowi ponad 98%. Są to przede wszystkim wydatki z tytułu zasiłków i świadczeń rodzinnych wypłacanych przez Ośrodek Pomocy Społecznej. Wydatki na dotacje na zadania bieżące to kwota 1.209.580,80 zł po stronie planu, wykonanie 1.207.540,96 zł co stanowi ponad 99%. Wśród dotacji na zadania bieżące największą pozycję stanowią dotację podmiotowe dla Orawskiej Biblioteki Publicznej 428.000 zł, dla Orawskiego Centrum Kultury Górnej Orawy 550.000 zł. Z budżetu Gminy Jabłonka udzielono również dotacji na zadania majątkowe w łącznej kwocie 250.000 zł w tym: dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Zubrzycy Górnej z przeznaczeniem na zakup specjalistycznego samochodu 50.000 zł, dotacja dla Powiatu Nowotarskiego na budowę chodników w Lipnicy Małej w ciągu drogi powiatowej 200.000 zł. Szczegółowo zestawienie planowanych i udzielonych dotacji przedstawiono w załączniku Nr 4 do niniejszej informacji. Wydatki na obsługę długu to kwota 614.000 zł, wykonanie 613.469,16 zł czyli prawie 100% i są to odsetki od zaciągniętych kredytów i pożyczek w latach poprzednich. Wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków unijnych to kwota 320.783 zł. Wykonanie to kwota 242.974,52 zł co stanowi prawie 76%. W zakresie tych wydatków 15

realizujemy program Kapitał Ludzki Zaufaj innym- pomóż sobie realizowany przez Ośrodek Pomocy Społecznej w łącznej kwocie 211.403 zł po stronie planu, wykonanie 207.994,52 zł, oraz program Wspólny rozwój kultury i sportu na Orawie 38.500 zł po stronie planu, wykonanie 34.980 zł. Po stronie planu wprowadzono również do budżetu kwotę 70.880 na realizację programu Comenius realizowanego przez Zespół Szkół w Zubrzycy Górnej, nie dokonano wydatków z tego tytułu ponieważ środki te wpłynęły pod koniec roku, projekt zakłada realizację zadania w latach 2012-2013. Wydatki majątkowe współfinansowane ze środków unijnych to kwota 2.851.721,76 zł po stronie planu, wykonanie 2.647.335,09 zł co stanowi prawie 93%. W tej grupie wydatków finansowano budowę kanalizacji sanitarnej we wsi Jabłonka 89.551,28 zł, budowę Centrum Kultury Górnej Orawy 1.981.463,15 zł, budowa społeczeństwa informacyjnego w Gminie Jabłonka 224.328,78 zł, budowa placu zabaw w Jabłonce przy przedszkolu 351.991,88 zł. Szczegółowo plan i wykonanie wydatków bieżących i majątkowych współfinansowanych ze środków unijnych przestawia tabela Nr 5. Tabela Nr 5 Wydatki bieżące i majątkowe współfinansowane ze środków unijnych dział rozdział nazwa zadania plan wykonanie % wykonania wydatki bieżące 320 783,00 zł 242 974,52 zł 75,74% 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 70 880,00 zł 0,00 zł 0,00% 853 80195 pozostała działalność 70 880,00 zł 0,00 zł 0,00% realizacja programu Comenius przez Zespół Szkół w Zubrzycy Górnej 70 880,00 zł 0,00 zł 0,00% POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 211 403,00 zł 207 994,52 zł 98,39% 85395 pozostała działalność 211 403,00 zł 207 994,52 zł 98,39% Kapitał Ludzki zaufaj innym, pomóż sobie wydatki bieżące 211 403,00 zł 207 994,52 zł 98,39% 926 KULTURA FIZYCZNA I SPORT 38 500,00 zł 34 980,00 zł 90,86% 92605 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu 38 500,00 zł 34 980,00 zł 90,86% Wspólny rozwój kultury i sportu na Orawie 2010 wydatki bieżące 38 500,00 zł 34 980,00 zł 90,86% wydatki majątkowe 2 851 721,76 zł 2 647 335,09 zł 92,83% 70005 gospodarka gruntami i nieruchomościami 1 981 463,15 zł 1 981 463,15 zł 1 981 463,15 zł 100,00% 1 981 463,15 zł 100,00% Budowa Centrum Kultury Górnej Orawy Orawskie Centrum Kultury w Jabłonce 1 981 463,15 zł 1 981 463,15 zł 100,00% 16

750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 428 712,33 zł 224 328,78 zł 52,33% 75023 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 428 712,33 zł 224 328,78 zł 52,33% budowa społeczeństwa informacyjnego w Gminie Jabłonka 428 712,33 zł 224 328,78 zł 52,33% 351 995,00 zł 351 991,88 zł 100,00% 80104 przedszkola 351 995,00 zł 351 991,88 zł 100,00% budowa placu zabaw przy przedszkolu w Jabłonce 351 995,00 zł 351 991,88 zł 100,00% 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 89 551,28 zł 89 551,28 zł 100,00% 90001 gospodarka ściekowa i ochrona wód 89 551,28 zł 89 551,28 zł 100,00% Budowa kanalizacji sanitarnej we wsi Jabłonka Matonogi Góra odcinek Kurzaki, Biszczaki, Basiści i Góra w tym etapy: etap IV cz.2 i 3, etap III.cz.2,3 i 4 89 551,28 zł 89 551,28 zł 100,00% Wykonanie wydatków bieżących i majątkowych współfinansowanych ze środków unijnych w wysokości niższej niż pierwotnie zakładano jest głównie wynikiem rozstrzygnięć przetargowych. W trakcie roku budżetowego planowane wydatki bieżące i majątkowe współfinansowane ze środków unijnych były zmieniane jak przedstawia tabela Nr 7. Tabela Nr 7 zmiany w planie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 lp. Nr uchwały nazwa zadania dział rozdział zwiększenie zmniejszenie 1 zarz. Nr 7F/2011 z dnia 22 luty 2011 roku kontynuacja budowy kanalizacji sanitarnej e rekanalizacji w Jabłonce w rejonie Dziubkówka, dokończenie etapu IV cz. 2 i 3 900 90001 8 000,00 zł 2 VII/35/2011 z dnia 01 marca 2011 roku Budowa Centrum Kultury Górnej Orawy Orawskie Centrum Kultury w Jabłonce 700 70005 300 000,00 zł 2.1 Realizacja programu Ochrona rzek Orawy na obszarze Natura 2000, poprzez budowę kanalizacji w Podwilku, Chyżnem i Trstenie w tym: budowa kanalizacji sanitarnej w Podwilku etap II, w Chyżnem etap I i oczyszczalnia w Chyżnem 900 90001 3 728 085,00 zł 3 VIII/39/2011 z dnia 29 marca 2011 roku budowa społeczeństwa informacyjnego w Gminie Jabłonka 750 75023 9 980,00 zł 4 IX/50/2011 z dnia 14 kwietnia 2011 roku Kapitał Ludzki zaufaj innym, pomóż sobie wydatki bieżące 853 85395 616,10 zł 616,10 zł 17

5 X/54/2011 z dnia 19 maja 2011 roku Realizacja programu Ochrona rzek Orawy na obszarze Natura 2000, poprzez budowę kanalizacji w Podwilku, Chyżnem i Trstenie w tym: budowa kanalizacji sanitarnej w Podwilku etap II, w Chyżnem etap I i oczyszczalnia w Chyżnem 900 90001 10 422,34 zł 794 496,29 zł 6 XI/60/2011 z dnia 03 czerwca 2011 roku Realizacja programu Ochrona rzek Orawy na obszarze Natura 2000, poprzez budowę kanalizacji w Podwilku, Chyżnem i Trstenie w tym: budowa kanalizacji sanitarnej w Podwilku etap II, w Chyżnem etap I i oczyszczalnia w Chyżnem 900 90001 144 000,00 zł 144 000,00 zł 7 XII/62/2011 z dnia 10 czerwca 2011 roku Kapitał Ludzki zaufaj innym, pomóż sobie wydatki bieżące 853 85395 590,00 zł 590,00 zł 8 XIII/69/2011 z dnia 11 lipca 2011 roku kontynuacja budowy kanalizacji sanitarnej e rekanalizacji w Jabłonce w rejonie Dziubkówka, dokończenie etapu IV cz. 2 i 3 900 90001 1 504,00 zł 9 XIV/74/2011 z dnia 28 lipca 2011 roku Budowa Centrum Kultury Górnej Orawy Orawskie Centrum Kultury w Jabłonce 700 70005 259 771,85 zł 9.1 Realizacja programu Ochrona rzek Orawy na obszarze Natura 2000, poprzez budowę kanalizacji w Podwilku, Chyżnem i Trstenie w tym: budowa kanalizacji sanitarnej w Podwilku etap II, w Chyżnem etap I i oczyszczalnia w Chyżnem 900 90001 2 944 011,05 zł 10 XV/79/2011z dnia 05 września 2011 roku Kapitał Ludzki zaufaj innym, pomóż sobie wydatki bieżące 853 85395 9 190,00 zł 9 190,00 zł 10.1 budowa placu zabaw przy przedszkolu w Jabłonce 801 80104 2 055,00 zł 2 055,00 zł 11 XVI/83/2011 z dnia 19 września 2011 roku budowa placu zabaw przy przedszkolu w Jabłonce 801 80104 51 995,00 zł 12 VII/90/2011 z dnia 26 października 2011 roku Kapitał Ludzki zaufaj innym, pomóż sobie wydatki bieżące 853 85395 1 253,03 zł 1 253,03 zł 13 XIX/103/2011 z dnia 25 listopada 2011 roku Kapitał Ludzki zaufaj innym, pomóż sobie wydatki bieżące 853 85395 2 071,15 zł 2 071,15 zł 14 14.1 XX/111/2011 z dnia 30 grudnia 2011 roku budowa społeczeństwa informacyjnego w Gminie Jabłonka realizacja programu Comenius przez Zespół Szkół w Zubrzycy Górnej 750 75023 91 307,67 zł 801 80195 70 880,00 zł razem 4 329 157,62 zł 4 260 846,14 zł w tym: wydatki bieżące 84 600,28 zł 13 720,28 zł wydatki majątkowe 4 244 557,34 zł 4 247 125,86 zł Wydatki współfinansowane ze środków unijnych zwiększono o kwotę 4.329.157,62 zł, a zmniejszono o kwotę 4.260.846,14 zł. Ostatecznie kwota wydatków współfinansowanych ze środków ulegała niewielkim zmianom, wydatki te ogółem zwiększono o kwotę 68.311,48 zł. Wydatki bieżące zwiększono o kwotę 70.880 zł, wprowadzono nowe zadanie realizowane przez Zespół Szkół w Zubrzycy Górnej Comenius partnerskie projekty szkół. Wydatki majątkowe 18

zmniejszono o kwotę 2.568,52 zł. Z uwagi na przedłużające się procedury przetargowe zmieniono zakres i termin realizacji zadania w latach 2011-2013 pn: realizacja programu Ochrona rzek Orawy na obszarze Natura 2000, poprzez budowę kanalizacji w Podwilku, Chyżnem i Trstenie w tym: budowa kanalizacji sanitarnej w Podwilku etap II, w Chyżnem etap I i oczyszczalnia w Chyżnem. Zadanie to wprowadzono do budżetu w łącznej kwocie 3.882.507,34 zł i taka kwota miała zostać sfinansowana w roku 2011. Zmieniono zakres finansowania w latach 2011-2013 i zmniejszono wydatki na tym zadaniu o kwotę 3.882.507,34 zł. Pozostałe zmiany w wydatkach współfinansowanych ze środków unijnych są wynikiem rozstrzygnięć przetargowych. Uchwałą Rady Gminy Jabłonka Nr IX/49/2011 z dnia 14 kwietnia 2011 roku utworzono rachunek dochodów własnych przy Zespole Szkół w Jabłonce plan i wykonanie dochodów jak i zarówno wydatków przedstawiono w tabeli Nr 6. Tabela Nr 6 Plan dochodów własnych oraz wydatków dla Zespołu Szkół w Jabłonce plan dochodów własnych dla Zespołu Szkół w Jabłonce dział rozdział treść plan wykonanie 801 Oświata i wychowanie 100 100,00 zł 55 699,98 zł 80101 szkoły podstawowe 100 100,00 zł 55 699,98 zł w tym: dochody bieżące 100 100,00 zł 55 699,98 zł 0920 pozostałe odsetki 100,00 zł 0,00 zł 0960 otrzymane spadki, zapisy, darowizny w postaci pieniężnej 100 000,00 zł 55 699,98 zł razem dochody bieżące 100 100,00 zł 55 699,98 zł plan wydatków finansowanych z dochodów własnych przez Zespół Szkół w Jabłonce dział rozdział treść plan wykonanie 801 Oświata i wychowanie 100 100,00 zł 55 699,98 zł 80101 szkoły podstawowe 100 100,00 zł 55 699,98 zł w tym: wydatki bieżące w tym: 100,00 zł 0,00 zł wydatki bieżące jednostek budżetowych z czego na: 100,00 zł 0,00 zł wydatki na realizację ich zadań statutowych 100,00 zł 0,00 zł wydatki majątkowe w tym: inwestycje i zakupy inwestycyjne razem wydatki 100 000,00 zł 55 699,98 zł 100 000,00 zł 55 699,98 zł 200 100,00 zł 55 699,98 zł 19

Środki finansowe na rachunku dochodów własnych na dzień 31 grudnia 2011 roku nie wystąpiły, rachunek ten został zlikwidowany z dniem 31 grudnia 2011 uchwałą Rady Gminy Jabłonka Nr XX/109/2011 z dnia 30 grudnia 2011 roku. Wydatki majątkowe to kwota 15.404.055,57 zł po stronie planu, wykonanie to kwota 14.107.032,44 zł co stanowi prawie 92%. Wydatki majątkowe stanowią prawie 27% wydatków ogółem budżetu Gminy. Wśród wydatków majątkowych największą pozycję stanowią wydatki w rozdziale 70005- gospodarka gruntami i nieruchomościami 5.515.428,15 zł, wykonanie 5.295.667,12 zł co stanowi ponad 96%. W tym rozdziale zadanie pn: Budowa Centrum Kultury Górnej Orawy Orawskie Centrum Kultury współfinansowane jest ze środków unijnych, dofinansowanie 75%, po stronie planu - 2.324.228,15 zł, po stronie wykonania 2.302.015,32 zł co stanowi ponad 99%. Dużą inwestycją w tym rozdziale jest również dokończenie budowy ośrodka zdrowia w Jabłonce co stanowi kwotę 1.771.000 zł po stronie planu, wykonanie 1.720.480,15 zł co daje ponad 97%. W dziale 900 gospodarka komunalna i ochrona środowiska 3.185.672,95 zł w tym: w rozdziale 90001 gospodarka ściekowa i ochrona wód 2.587.859,95 zł, wykonanie 2.435.560,18 zł ponad 94%. Wydatki na budowę oświetlenia ulicznego to kwota 597.813 zł po stronie planu, wykonanie 548.050,79 zł co daje prawie 92%. Wydatki majątkowe współfinansowane ze środków unii to również zadanie pn: Budowa społeczeństwa informacyjnego w Gminie Jabłonka dofinansowanie w wysokości 85% wartości zadania, po stronie planu 445.792,33 zł, wykonanie 233.273,78 zł co stanowi ponad 52%. Wydatki majątkowe w zakresie budowy obiektów oświatowych to kwota 2.493.802 zł po stronie planu, po stronie wykonania 2.289.025,29 zł czyli ponad 91%. Wśród tych wydatków jest zadanie współfinansowane ze środków unii europejskiej dofinansowane w wysokości 75% - budowa placu zabaw w Jabłonce 364.000 zł po stronie planu, wykonanie 362.473,70 zł czyli ponad 99%, Szczegółowo plan i wykonanie wydatków majątkowych przedstawiono w załączniku Nr 3 do niniejszej informacji. Realizacja wydatków majątkowych przebiega prawidłowo, wydatki majątkowe wykonano w prawie 92 % w tym: wydatki współfinansowane ze środków unijnych wykonano w prawie 93 % co daje kwotę 2.647.335,09 zł. Na dzień 31 grudnia 2011 roku środki nie wygasające to kwota 1.366.680,79 zł, które Rada Gminy Jabłonka określiła uchwałą Nr XX/110/2011 z dnia 30 grudnia 2011 roku. Ostateczny termin realizacji środków nie wygasających przypada na dzień 30.06.2012 roku. Wójt Gminy Jabłonka w roku 2011 udzielił poręczenia dla Instytucji Kultury Orawskie 20

Centrum Kultury w Jabłonce z tytułu zaciągniętego kredytu na kwotę 100.000 zł. Kredyt ten ma zostać spłacony w roku 2012. Cześć IV Realizacja zadań wieloletnich Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Jabłonka została uchwalona uchwałą Nr V/18/2011 Rady Gminy Jabłonka z dnia 18 stycznia 2011 roku na lata 2011 2016. Uchwała ta zmieniana była w ciągu roku następującymi uchwałami: Uchwała RG Jabłonka Nr VI/25/2011 z dnia 02 lutego 2011 roku, Uchwała RG Jabłonka Nr VII/34/2011 z dnia 01 marca 2011 roku, Uchwała RG Jabłonka Nr VIII/38/2011 z dnia 29 marca 2011 roku, Uchwała RG Jabłonka Nr X/53/2011 z dnia 19 maja 2011 roku, Uchwała RG Jabłonka Nr XIV/73/2011 z dnia 28 lipca 2011 roku, Uchwała Nr XVI/82/2011 z dnia 19 września 2011 roku, Uchwała Nr XVII/89/2011 z dnia 26 października 2011 roku, Uchwała Nr XIX/102/2011 z dnia 25 listopada 2011 roku, Uchwałą Rady Gminy Jabłonka Nr VII/34/2011 z dnia 01 marca 2011 roku zmieniono Wieloletnią Prognozę Finansową i rozszerzono ja na lata 2011-2018 w wyniku planowanych do zaciągnięcia kredytów w roku bieżącym, których spłata planowana jest do końca 2018 roku. W wyniku zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Jabłonka wprowadzono do realizacji nowe przedsięwzięcia w zakresie wydatków inwestycyjnych i są to: Opracowanie projektu remontu istniejącej oczyszczalni ścieków w Zubrzycy Dolnej na lata 2011 2012, Realizacja programu pn: Ochrona rzek Orawy na obszarze Natura 2000 poprzez budowę kanalizacji sanitarnej w Podwilku, Chyżnem i Trstenie w tym: budowa kanalizacji w Podwilku etap II, budowa kanalizacji w Chyżnem etap I, budowa oczyszczalni ścieków w Chyżnem na lata 2011-2013, Poprawa dostępności usług ochrony zdrowia poprzez rozbudowę infrastruktury zdrowia w 21

Jabłonce- dalszy etap budowy ośrodka zdrowia w Jabłonce na lata 2011-2012, Wykonanie projektu mostu do Żurków w Lipnicy Małej na lata 2011-2012, Opracowanie projektu kolektora głównego od oczyszczalni ścieków w Jabłonce do ul. Nadwoniej, wykonanie kolektora lata 2011-2013, Wykonanie fontanny w parku przy Centrum Kultury Górnej Orawy na lata 2011-2012, Budowa stołówki szkolnej w budynku Zespołu Szkół w Zubrzycy Górnej na lata 2011-2012, Budowa trybun ba stadionie sportowym w Jabłonce w latach 2011-2012, Opracowanie projektu i wykonanie mostu do Sołtystwa i U Kołtun w Orawce w latach 2012-2014, Wykonanie projektu i budowa mostu do Piosków w Zubrzycy Górnej w latach 2011-2012, Wykonanie dokumentacji i budowa chodnika wzdłuż drogi wojewódzkiej wraz z oświetleniem ulicznym od ul. Energetyków do stacji paliw Bliska w latach 2011-2014, Wykonanie dokumentacji i budowa chodnika wzdłuż drogi wojewódzkiej wraz z oświetleniem ulicznym od skrzyżowania z ul. Sobieskiego do skrzyżowania z ul. Orawską w latach 2011-2012, Demontaż i bezpieczne składowanie wyrobów zawierających azbest w latach 2011-2015, Realizacja programu Comenius partnerskie projekty szkół w latach 2012-2013. Przedsięwzięcia w zakresie wydatków bieżących planowane są na lata 2011-2015 i jest to realizacja programu Kapitał Ludzki, łączne nakłady finansowe 725.027 zł. W roku 2011 zrealizowano wydatki na kwotę 207.994,52 zł. Zadanie pn: demontaż i bezpieczne składowanie wyrobów zawierających azbest oszacowano na łączną kwotę 1.810.000 zł z okresem realizacji 2011-2015. W roku 2011 dokonano wydatków w wysokości 10.000 zł jako dotacja dla Gminy Szczucin na zlecenie opracowania studium wykonalności. Zadanie to będzie realizowane wspólnie z Gminą Szczucin. Kolejne przedsięwzięcie w zakresie wydatków bieżących to realizacja przez Zespół Szkół w Zubrzycy Górnej projektu Comenius partnerskie projekty szkół, zaplanowano wydatki w latach 2012-2013 w łącznej kwocie 80.000 zł. W zakresie wydatków majątkowych przedsięwzięcia planowane są na lata 2011-2014, tu największym przedsięwzięciem jest budowa kanalizacji sanitarnej w Podwilku etap II oraz budowa kanalizacji sanitarnej w Chyżnem etap I i oczyszczalni ścieków w Chyżnem, planowane łączne nakłady finansowe 9.568.453 zł zadanie realizowane w latach 2011-2013 przy współfinansowaniu ze środków unijnych, dofinansowanie 64 %. Na rok 2011 zaplanowano wydatki w kwocie 18.453 22

zł, wykonano 14.631,42 zł. Obecnie zadanie to jest w trakcie realizacji w roku 2012 planowane jest sfinansowanie zadania w wysokości ponad 60 %, pozostała część w roku 2013. W czerwcu bieżącego roku zakończono realizację zadania inwestycyjnego przy współfinansowaniu ze środków unijnych Budowa Centrum Kultury Górnej Orawy - Orawskie Centrum Kultury w Jabłonce, łączne planowane nakłady finansowe 9.553.232 zł, dofinansowanie w wysokości 75%, zadanie realizowane od roku 2009. Na dzień 31 grudnia 2011 roku wykonane wydatki na tym zadaniu to kwota 2.302.015,32 zł. W obrębie tego zadania mieści się również zadanie pn; projekt i wykonanie fontanny w parku przy Centrum Kultury Górnej Orawy w Jabłonce oraz urządzenie parku. Na zadanie to wydatkowano w bieżącym roku kwotę 72.781,52 zł w tym; projekt fontanny oraz urządzenie parku. Wykonanie fontanny planowane jest w roku 2012, w roku 2011 podpisano umowę na kwotę 285.500 zł z terminem realizacji 31.05.2012 roku. Zadanie pn: Budowa społeczeństwa informacyjnego realizowane jest od roku 2010, w roku 2011 zadanie zakończono, poniesione wydatki to kwota 233.273,78 zł. Kolejne przedsięwzięcie jakim jest opracowanie projektu remontu istniejącej oczyszczalni ścieków w Zubrzycy Dolnej planowane jest na lata 2011-2012, w roku 2011 poniesiono wydatki na łączną kwotę 98.170,04 w tym: wydatki nie wygasające z terminem realizacji 30.06.2012 to kwota 89.175 zł. Opracowanie projektu kolektora głównego od oczyszczalni ścieków w Jabłonce do ul. Nadwodniej planowane jest na lata 2011-2012, obecnie trwają prace przygotowawcze do przetargu. Poprawa dostępności usług ochrony zdrowia poprzez rozbudowę infrastruktury zdrowia w Jabłonce dalszy etap budowy ośrodka zdrowia w Jabłonce w roku 2011 poniesiono wydatki w łącznej kwocie 1.720.480,15 zł w tym wydatki niewygasające 1.148.467,79 z terminem realizacji 30.06.2012 roku. Kolejne wydatki planowane są na rok 2012. Planowane łączne nakłady finansowe to kwota 4.856.227 zł, zadanie realizowane jest od roku 2007. Wykonanie projektu mostu do Żurków w Lipnicy Małej zadanie zaplanowane jest na lata 2011-2012 zadanie w trakcie realizacji. Podpisano umowę na wykonanie projektu z terminem realizacji 30.11.2012 roku na kwotę 26.965,29 zł. Dalszy etap budowy planowany jest na rok 2013. Opracowanie projektu i wykonanie budowy kolektora głównego od oczyszczalni ścieków do ul. Nadwoniej w Jabłonce, podpisano umowę na wykonanie projektu na kwotę 56.211 zł z terminem realizacji do 31.12.2012 roku. Dalszy etap realizacji zadania nastąpi w roku 2013. Budowa stołówki szkolnej w budynku Zespołu Szkół w Zubrzycy Górnej planowane wydatki w kwocie 100.000 zł na rok 2011 nie zostały zrealizowane z uwagi na procedury administracyjne, prace budowlane przesunięte zostały na rok 2012. 23

Budowa trybun na stadionie sportowym w Jabłonce wydatki planowane na łączną kwotę 773.000 zł, w roku 2011 nie poniesiono żadnych wydatków z tego tytułu, ogłoszono przetarg na realizację tego zadania, zadanie realizowane będzie w roku następnym tj. 2012. Projekty mostu do Sołtystwa i U Kołtoni rozstrzygnięto przetarg na kwotę 48.700 zł, termin wykonania projektu 31.12.2012r. Dalszy etap realizacji zadania nastąpi w roku 2013 i w latach kolejnych. Wykonanie projektu i budowa mostu do Piosków w Zubrzycy Górnej poniesiono wydatki w roku 2011 na wykonanie projektu na kwotę 26.336 zł, budowa mostu planowana jest na rok 2012. Wykonanie dokumentacji projektowej budowy chodnika lewostronnego wraz z oświetleniem ulicznym i kanalizacją deszczową w Jabłonce wzdłuż drogi wojewódzkiej Nr 957 od ul. Energetyków do stacji Paliw Bliska wykonano wydatki na dokumentacje prjektową14.400 zł w tym 2.880 zł jako wydatki nie wygasające z terminem realizacji 30.06.2012 roku. Wykonanie dokumentacji projektowej budowy lewostronnego chodnika wraz z oświetleniem ulicznym i kanalizacja deszczową w Jabłonce wzdłuż drogi wojewódzkiej Nr 962 od skrzyżowania z ul. Sobieskiego do skrzyżowania z ul. Orawską z uwagi na procedury administracyjne zadanie to realizowane będzie w roku 2012. W roku 2011 nie poniesiono żadnych wydatków z tego tytułu. Ostatnia zmiana Wieloletniej prognozy Finansowej Gminy Jabłonka dotyczyła zmiany załącznika Nr 2 przedsięwzięcia uchwała Nr XIX/102/2011 Rady Gminy Jabłonka z dnia 25 listopada 2011 roku. Z załącznika tego wynika, że planowana kwota na przedsięwzięcia zarówno wydatków majątkowych jak i bieżących to kwota 5.748.984 w tym: przedsięwzięcia na wydatki bieżące 221.403 zł, przedsięwzięcia na wydatki majątkowe 5.537.581 zł. Przedsięwzięcia na wydatki bieżące zostały zrealizowane w łącznej kwocie 217.994,52 zł co stanowi ponad 98% planowanych wydatków, przedsięwzięcia na wydatki majątkowe zostały zrealizowane w kwocie 4.482.088,23 zł co stanowi prawie 81 % planowanych wydatków. Nie pełne wykonanie przedsięwzięć w stosunku do planu to przede wszystkim oszczędności po przetargach jak również przesunięcie realizacji niektórych zadań jak wynika z opisu wyżej na lata następne. Wynik jaki udało się pozyskać przy realizacji zadań wieloletnich jest zadowalający, wszystkie zaplanowane zadanie wieloletnie są w toku realizacji. Zakończenie W roku 2011 sytuacja finansowa Gminy Jabłonka była stabilna. Wskaźniki wykonania dochodów i wydatków należy ocenić jako prawidłowe. Wykonane dochody osiągnęły poziom ponad 99%, a wydatki wykonano w prawie 95%. Realizacja dochodów i wydatków była zgodna z 24