Załącznik nr 13 do Uchwały Nr 215/103/08 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 18 marca 2008 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA ROK 2007 Gdańsk, marzec 2008 rok
WYKONANIE I STRUKTURA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2007 ROKU DOCHODY WYDATKI Podatek dochodowy od osób prawnych Rolnictwo i łowiectwo 63 559 732 zł 10,6 % 270 865 100 zł 43,0 % Przetwórstwo przemysłowe Podatek dochodowy od osób fizycznych 21 522 601 zł 3,6 % 51 129 738 zł 8,1% Transport i łączność 225 328 400 zł 37,7 % Dochody z majątku województwa 27 572 851 zł 4,4 % Administracja publiczna Pozostałe dochody własne Oświata i wychowanie 44 304 298 zł 7,4 % 9 142 905 zł 1,4 % 27 375 610 zł 4,6 % Subwencje Ochrona zdrowia 109 182 360 zł 17,3 % 79 882 076 zł 13,4 % Dotacje celowe i rozwojowe z budżetu państwa Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 87 969 171 zł 13,9 % 28 889 703 zł 4,8 % Pozostałe dotacje 18 875 438 zł 3,0 % Edukacyjna opieka wychowawcza Pozostałe dochody ze źródeł zagranicznych i z UE Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 18 525 941 zł 3,4 % 65 680 439 zł 11,0 % 56 068 853 zł 8,9 % Pozostałe wydatki 22 706 734 zł 3,8 % RAZEM: 630 806 416 zł RAZEM: 597 775 534 zł PRZYCHODY ROZCHODY 97 433 266 zł 58 196 716 zł 2
SPIS WYKRESÓW 1. Wykonanie dochodów i wydatków budżetu Województwa w 2007 roku...4 2. Plan i wykonanie dochodów wg źródeł w 2007 roku (w tys. zł)... 5 3. Struktura dotacji celowych i rozwojowych otrzymanych w 2007 roku...6 4. Udział dochodów uzyskanych ze źródeł zagranicznych w dochodach wykonanych ogółem w 2007 roku... 7 5. Realizacja dochodów w 2007 roku w porównaniu z rokiem 2006 (w tys. zł)...8 6. Struktura wykonania dochodów Województwa Pomorskiego w latach 2006 2007...9 7. Planowane i wykonane wydatki w 2007 roku w układzie działowym (w tys. zł)... 10 8. Struktura wydatków Województwa w 2007 roku w podziale na wydatki bieżące i majątkowe... 11 9. Struktura wydatków bieżących w 2007 roku...12 10. Struktura wydatków majątkowych w 2007 roku... 13 11. Wykonanie dotacji z budżetu Województwa w 2007 roku...14 12. Realizacja wydatków Województwa w 2007 roku w porównaniu z rokiem 2006 (w tys. zł)...15 3
Wykonanie dochodów i wydatków budżetu Województwa w 2007 roku dochody 99,1 % wydatki 90,4 % 0 100 000 200 000 300 000 400 000 500 000 600 000 700 000 dochody wydatki plan 636 742 tys.zł 661 003 tys.zł wykonanie 630 806 tys.zł 597 776 tys.zł 4
Plan i wykonanie dochodów wg źródeł w 2007 roku (w tys. zł) 300 000 250 000 235 592 270 865 200 000 150 000 109 182 109 182 138 030 106 845 plan wykonanie 100 000 50 000 47 000 51 130 30 697 27 573 67 248 56 069 8 993 9 143 0 podatek od osób prawnych podatek od osób fizycznych dochody z m ajątku województwa subwencje dotacje celowe i rozwojowe środki z fundus zy UE pozostałe dochody własne 5
Struktura dotacji celowych i rozwojowych otrzymanych w 2007 roku Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne 22,8 % Dotacje celowe na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 3,2 % Dotacje z funduszy celowych 2,6 % Dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. 15,1 % Dotacje rozwojowe z budżetu państwa 1,3 % Dotacje celowe z budżetu państwa z zakresu administracji rządowej 55,0 % 6
Udział dochodów uzyskanych ze źródeł zagranicznych w dochodach wykonanych ogółem w 2007 roku Dochody krajowe 91,1 % Dochody ze źródeł zagranicznych 8,9 % 7
Realizacja dochodów w 2007 roku w porównaniu z rokiem 2006 (w tys. zł) 636 742 630 806 650 000 600 000 537 317 548 145 550 000 500 000 450 000 2006 rok 2007 rok Plan Wykonanie 8
Struktura wykonania dochodów Województwa Pomorskiego w latach 2006 2007 2006 rok 2007 rok 16,6% 11,6% 52,2% 16,9% 8,9% 56,9% 19,6% 17,3% Dochody własne Subwencja Dotacje celowe i rozwojowe Dochody ze źródeł zagranicznych i z UE 9
Planowane i wykonane wydatki w 2007 roku w układzie działowym (w tys. zł) 300 000 250 000 239 607 225 328 200 000 150 000 100 000 50 000 93 103 79 882 66 130 65 680 67 385 63 560 48 401 44 304 38 222 28 890 27 873 27 376 25 304 21 523 19 217 18 526 35 761 22 707 0 transport i łączność ochrona zdrowia kultura i ochrona dziedzictwa narodowego rolnictwo i łowiectwo administracja publiczna pozostałe zadania w zakresie polity ki społecznej oświata i wy chowanie przetwórstwo przemy słowe edukacy jna opieka wy chowawcza pozostałe działy plan w ykonanie 10
Struktura wydatków Województwa w 2007 roku w podziale na wydatki bieżące i majątkowe 62,8% 37,2% Wydatki bieżące Wydatki majątkowe 11
Struktura wydatków bieżących w 2007 roku 19,6% 29,5% 0,6% 50,3% wynagrodzenia wraz z pochodnymi dotacje i pomoc finansowa wydatki na obsługę długu pozostałe wydatki 12
Struktura wydatków majątkowych w 2007 roku 27,3% 4,1% 4,2% 64,4% zakup akcji i udziałów wydatki inwestycyjne zakupy inwestycyjne dotacje celowe 13
Wykonanie dotacji z budżetu Województwa w 2007 roku 8,5% 2,0% 40,0% 49,5% Dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych - 123 530 tys. zł Dotacje dla jednostek organizacyjnych województwa - 99 760 tys. zł Dotacje i pomoc finansowa dla j.s.t - 21 282 tys. zł Pozostałe dotacje - 5 095 tys. zł 14
Realizacja wydatków Województwa w 2007 roku w porównaniu z rokiem 2006 (w tys. zł) 700 000 600 000 622 823 661 003 500 000 400 000 558 281 597 776 300 000 200 000 100 000 0 2006 rok wykonanie plan 2007 rok 15
SPIS TREŚCI I.ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2007 ROKU... 18 II.OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA W 2007 ROKU... 23 1.DOCHODY, WYDATKI, WYNIK BUDŻETU... 23 2.PRZYCHODY I ROZCHODY... 35 3.REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ... 37 4.PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH... 38 5.POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ... 43 6.ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDZETOWEJ44 7.REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ... 49 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO... 49 DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO...56 DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE...57 DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ...62 DZIAŁ 630 TURYSTYKA... 78 DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA... 81 DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA...82 DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA... 108 DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA... 127 DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM...128 DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO...131 DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA...135 DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE... 137 DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE...158 DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA... 160 DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA... 177 DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ...180 DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA...193 DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA... 199 DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO...201 DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA I SPORT... 220 8.GOSPODARKA FINANSOWA ZAKŁADU BUDŻETOWEGO, FUNDUSZY CELOWYCH, DOCHODÓW WŁASNYCH JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH I WYDATKÓW NIMI FINANSOWANYCH... 235 ZAKŁAD BUDŻETOWY... 235 FUNDUSZE CELOWE... 237 DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH... 243 16
III.INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJA BUDŻETU... 249 FINANSOWY MAJĄTEK TRWAŁY... 249 INFORMACJA DOTYCZĄCA UDZIELONEJ POMOCY PUBLICZNEJ PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO PRZEDSIĘBIORCOM Z TERENU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2007 ROKU... 258 UMARZANIE WIERZYTELNOSCI WOJEWÓDZKICH SAMORZĄDOWYCH JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH... 259 IV.ZAGADNIENIA REALIZOWANE POZA BUDŻETEM WOJEWÓDZTWA...261 REDYSTRYBUCYJNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA... 261 PAŃSTWOWY FUNDUSZ REHABILITACJI OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH...266 FUNDUSZ PRACY... 281 V.REALIZACJA UCHWAŁY SEJMIKU WOJEWODZTWA POMORSKIEGO NR 1104/LII/06 Z 23 X 2006 ROKU W SPRAWIE WYDATKÓW NIEWYGASAJACYCH 2006 ROKU...284 VI.ZAŁĄCZNIKI...286 17
I. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W 2007 ROKU Budżet Województwa Pomorskiego na rok 2007 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 48/IV/06 z dnia 29 grudnia 2006 roku w wysokości: po stronie dochodów 517 697 275 zł po stronie wydatków 545 310 156 zł po stronie przychodów 90 226 138 zł po stronie rozchodów 62 613 257 zł W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości 27 612 881 zł. W trakcie 2007 roku dokonano 27 zmian budżetu Województwa Pomorskiego oraz 13 zmian w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Wymienione powyżej zmiany dokonane w ciągu roku budżetowego 2007 kolejnymi uchwałami Zarządu i Sejmiku Województwa Pomorskiego przedstawia poniższe zestawienie: LP NR UCHWAŁY DATA PODJĘCIA UCHWAŁY KWOTA DOCHODÓW KWOTA WYDATKÓW DEFICYT ZMIANA DOCHODÓW ZMIANA WYDATKÓW 1 US 48/IV/06 29.12.06 517 697 275 545 310 156-27 612 881 2. UZ 04/12/07 09.01.07 524 101 598 551 714 479-27 612 881 6 404 323 6 404 323 3. UZ 32/15 /07 23.01.07 524 101 598 551 714 479-27 612 881 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 4. UZ 58/17/07 30.01.07 524 101 598 551 714 479-27 612 881 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 5. UZ 76/19/07 06.02.07 524 101 598 551 714 479-27 612 881 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 6. US 80/VI/07 26.02.07 525 633 998 552 884 809-27 250 811 1 532 400 1 170 330 7. UZ 119/23/07 27.02.07 529 669 998 556 920 809-27 250 811 4 036 000 4 036 000 8. UZ 168/26/07 09.03.07 529 669 998 556 920 809-27 250 811 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 9. US 94/VII/07 26.03.07 534 051 965 585 302 776-51 250 811 4 381 967 28 381 967 10. UZ 207/30/07 27.03.07 535 932 383 587 183 194-51 250 811 1 880 418 1 880 418 11. UZ 257/32/07 06.04.07 535 932 383 587 183 194-51 250 811 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 12. UZ 278/34/07 17.04.07 535 932 383 587 183 194-51 250 811 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 13. US 113/VIII/07 23.04.07 537 353 874 585 349 738-47 995 864 1 421 491-1 833 456 14. UZ 306/35/07 24.04.07 537 471 385 585 467 249-47 995 864 117 511 117 511 15. UZ 343/36/07 02.05.07 538 336 696 586 332 560-47 995 864 865 311 865 311 16. UZ 353/38/07 11.05.07 539 670 903 587 666 767-47 995 864 1 334 207 1 334 207 17. US 138/IX/07 28.05.07 548 552 384 596 548 248-47 995 864 8 881 481 8 881 481 18
LP NR UCHWAŁY DATA PODJĘCIA UCHWAŁY KWOTA DOCHODÓW KWOTA WYDATKÓW DEFICYT ZMIANA DOCHODÓW ZMIANA WYDATKÓW 18. UZ402/4207 29.05.07 548 552 384 596 548 248-47 995 864 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 19. UZ 440/43/07 05.06.07 554 223 363 602 219 227-47 995 864 5 670 979 5 670 979 20. US 153/X/07 25.06.07 586 364 438 622 840 302-36 475 864 32 141 075 20 621 075 21. UZ 512/47/07 26.06.07 586 367 013 622 842 877-36 475 864 2 575 2 575 22. UZ 547/50/07 03.07.07 586 367 013 622 842 877-36 475 864 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 23. UZ 571/51/07 10.07.07 586 367 013 622 842 877-36 475 864 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 24. US 187/XI/07 30.07.07 588 234 805 626 124 759-37 889 954 1 867 792 3 281 882 25. UZ 628/57/07 31.07.07 588 349 805 626 239 759-37 889 954 115 000 115 000 26. UZ 649/59/07 07.08.07 588 349 805 626 239 759-37 889 954 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 27. UZ 677/62/07 21.08.07 588 349 805 626 239 759-37 889 954 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 28. UZ 703/63/07 28.08.07 588 501 805 626 391 759-37 889 954 152 000 152 000 29. UZ 713/64/07 04.09.07 588 509 405 626 399 359-37 889 954 7 600 7 600 30. US 218/XII/07 24.09.07 608 166 322 644 156 276-35 989 954 19 656 917 17 756 917 31. UZ 772/67/07 25.09.07 611 402 439 647 392 393-35 989 954 3 236 117 3 236 117 32. UZ 788/68/07 02.10.07 612 728 534 648 718 488-35 989 954 1 326 095 1 326 095 33. UZ 816/70/07 09.10.07 615 270 284 651 260 238-35 989 954 2 541 750 2 541 750 34. US 232/XIII/07 29.10.07 618 194 365 655 344 319-37 149 954 2 924 081 4 084 081 35. UZ 879/73/07 30.10.07 631 070 033 668 219 987-37 149 954 12 875 668 12 875 668 36. UZ 897/74/07 06.11.07 631 070 033 668 219 987-37 149 954 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA 37. US 257/XV/07 26.11.07 634 414 019 660 154 461-25 740 442 3 343 986-8 065 526 38. UZ 937/77/07 27.11.07 634 519 911 660 260 353-25 740 442 105 892 105 892 39. UZ 976/80/07 11.12.07 635 169 911 660 910 353-25 740 442 650 000 650 000 40. US 271/XVI/07 27.12.07 636 741 962 661 003 404-24 261 442 1 572 051 93 051 41. UZ 1023/82/07 28.12.07 636 741 962 661 003 404-24 261 442 BEZ ZMIANY PRZENIESIENIA Plan budżetu województwa na 31.12.2007 r. po uwzględnieniu zmian przedstawiał się następująco: po stronie dochodów 636 741 962 zł (wzrost o 119 044 687 zł, tj. 23, 0 % pierwotnego planu), po stronie wydatków 661 003 404 zł (wzrost o 115 693 248 zł, tj. o 21, 2 % pierwotnego planu), po stronie przychodów 91 735 231 zł (wzrost o1 509 093 zł, tj. o 1, 7 % pierwotnego planu), 19
po stronie rozchodów 67 473 789 zł (wzrost o 4 860 532 zł, tj. o 7, 8 % pierwotnego planu) W efekcie powyższych zmian deficyt obniżył się do poziomu 24 261 442 zł. Łączne zmiany planu budżetu obrazuje poniższy wykres. Zmiany planu budżetu Województwa Pomorskiego w 2007 roku w mln zł. Miliony 700 636,7 661,0 600 517,7 545,3 500 400 300 200 100 90,2 91,7 62,6 67,5 0 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY BUDŻET UCHWALONY 2007 PLAN NA 31.12.2007R. Zmiany planu budżetu dokonane w trakcie 2007 roku Uchwałami Zarządu oraz Sejmiku Województwa Pomorskiego wynikały głównie z: zmniejszeń i zwiększeń dotacji celowych oraz subwencji otrzymanych z budżetu państwa, zwiększenia środków na podstawie porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego, oraz z funduszy celowych, pozyskania środków z budżetu Unii Europejskiej, jako refundacji poniesionych wydatków na zadania współfinansowane z funduszy unijnych, pełnienia obowiązków Instytucji Wdrażającej ZPORR, korekty dochodów własnych, 20
pełnienia obowiązków Instytucji Pośredniczącej w zakresie zadań realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, wystąpień jednostek organizacyjnych o zmiany planów dochodów i wydatków. Główne trendy zmian planu dochodów, wydatków, przychodów oraz rozchodów budżetu Województwa w trakcie 2007 roku przedstawia poniższe zestawienie: Wyszczególnienie Plan na 2007 (wg US 48/IV/06 z dnia 29.12.2006 r.) Kwota w zł Wskaźnik struktury Zmiany planu Kwota w zł Dynamika Kwota w zł Plan po zmianach na 31.12.2007 r. Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM /I+II+II/ 517 697 275 100,0% 119 044 687 23,0% 636 741 962 100,0% I. Dochody własne 287 685 490 55,6% 34 596 597 12,0% 322 282 087 50,6% w tym m.in. 1. Podatek dochodowy od osób prawnych CIT 213 592 000 41,3% 22 000 000 10,3% 235 592 000 37,0% 2. Dochody ze sprzedaży majątku 20 000 000 3,9% 6 198 118 31,0% 26 198 118 4,1% 3. Wpływy z różnych dochodów 661 600 0,1% 2 944 122 445,0% 3 605 722 0,6% II. Zewnętrzne (Dotacje: budżet państwa, j.s.t.,wfoś, oraz refundacja UE) w tym dotacje celowe z budżetu państwa 125 007 859 24,1% 80 269 656 64,2% 205 277 515 32,2% 51 643 000 10,0% 65 702 446 127,2% 117 345 446 18,4% III. Subwencja ogólna 105 003 926 20,3% 4 178 434 4,0% 109 182 360 17,1% WYDATKI /I+II/ 545 310 156 100,0% 115 693 248 21,2% 661 003 404 100,0% 1. Bieżące 372 131 174 68,2% 30 041 453 8,1% 402 172 627 60,8% 2. Majątkowe 173 178 982 31,8% 85 651 795 49,5% 258 830 777 39,2% PRZYCHODY: 90 226 138 100,0% 1 509 093 1,7% 91 735 231 100,0% Pożyczka na finansowanie zadań realizowanych ze środków UE 50 076 138 55,5% -1 101 395 48 974 743 53,4% Spłata pożyczek udzielonych 150 000 0,2% 1 400 000 1 550 000 1,7% Kredyt bankowy 40 000 000 44,3% -40 000 000 0 Inne rozliczenia krajowe - wolne środki 0 41 210 488 41 210 488 44,9% ROZCHODY: 62 613 257 100,0% 4 860 532 7,8% 67 473 789 100,0% Spłata pożyczek zaciągniętych na finansowanie zadań realizowanycvh ze środków UE 57 813 257 92,3% 1 560 532 59 373 789 88,0% Udzielone pożyczki 0 3 300 000 3 300 000 4,9% Spłata kredytów bankowych 4 800 000 7,7% 0 4 800 000 7,1% DEFICYT -27 612 881 3 351 439-24 261 442 Zgodnie z powyższym zestawieniem plan budżetu Województwa Pomorskiego w trakcie 2007 roku zmieniał się następująco: 1. Plan dochodów województwa w ciągu 2007 roku wzrósł o kwotę 119 044 687 zł, tj. o 23,0 % Wzrost planu nastąpił m.in. w zakresie: dochodów własnych o kwotę 34 596 597 zł, na który składa się głównie wzrost podatku dochodowego od osób prawnych kwota 22 000 000 zł, oraz dochodów ze sprzedaży mienia województwa kwota 6 198 118 zł, 21
dochodów zewnętrznych o kwotę 80 269 656 zł, w tym dotacji z budżetu państwa o kwotę 65 702 446 zł, subwencji o kwotę 4 178 434 zł. 2. Plan wydatków województwa w ciągu 2007 roku wzrósł o kwotę 115 693 248 zł, tj. o 21,2 % Wzrost planu nastąpił w zakresie: wydatków bieżących o kwotę 30 041 453 zł, wydatków majątkowych o kwotę 85 651 795 zł, 3. Plan przychodów województwa w ciągu 2007 roku wzrósł o kwotę 1 509 093 zł, tj. o 1,7 %, w wyniku: zmniejszenia o kwotę 41 101 395 zł, w tym: pożyczki na finansowanie zadań realizowanych ze środków UE kwota 1 101 395 zł, kredytu krajowego kwota 40 000 000 zł, zwiększenie o kwotę 42 610 488 zł, w tym: spłaty kredytów i pożyczek udzielonych ze środków publicznych kwota 1 400 000 zł, inne rozliczenia krajowe kwota 41 210 488 zł. 4. Plan rozchodów województwa w ciągu 2007 roku wzrósł o kwotę 4 860 532 zł, tj. o 7,8 %, w tym: spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE kwota 1 560 532 zł, udzielone pożyczki i kredyty kwota 3 300 000 zł, 22
II. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA W 2007 ROKU 1. DOCHODY, WYDATKI, WYNIK BUDŻETU Realizacja budżetu Województwa za 2007 rok przedstawia się następująco: Dochody ogółem wykonano w wysokości 630 806 416 zł, tj. 99,1% planu rocznego, z tego: dochody własne 358 710 594 zł, tj. 111,3 % planu subwencja ogólna 109 182 360 zł, tj. 100,0 % planu dotacje celowe i rozwojowe 106 844 609 zł, tj. 77,4 % planu środki ze źródeł zagranicznych oraz z budżetu UE 56 068 853 zł, tj. 83,4 % planu Wydatki ogółem wykonano w wysokości 597 775 534 zł, tj. 90,4% planu rocznego, z tego: wydatki bieżące 375 502 536 zł, tj. 93,4 % planu, wydatki majątkowe 222 272 998 zł, tj. 85,9 % planu Dochody, wydatki, wynik budżetu oraz źródła jego finansowania za 2007 rok w zł Lp. Wyszczególnienie Plan budżetu na 2007 rok Wykonanie za 2007 rok % wyk.planu 4:3 1 2 3 4 5 1. DOCHODY 636 741 962 630 806 416 99,1 2. WYDATKI 661 003 404 597 775 534 90,4 3. WYNIK BUDŻETU / DEFICYT/NADWYŻKA -24 261 442 33 030 882 4. Przychody, w tym: 91 735 231 97 433 266 106,2 Pożyczki na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z funduszy UE 48 974 743 43 063 964 87,9 5. Rozchody, w tym: 67 473 789 58 196 716 86,3 Spłata pożyczek na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z funduszy UE 59 373 789 50 096 716 84,4 Jak wynika z przedstawionego zestawienia, nadwyżka budżetu Województwa za rok 2007 wyniosła 33 030 882 zł. 23
Uwzględniając skumulowany wynik z lat ubiegłych w kwocie / 25 123 412 zł / to za rok 2007 osiągnięto nadwyżkę z lat ubiegłych w wysokości 7 907 470 zł. Kwota ta może ulec nieznacznej korekcie w oparciu o bilans z wykonania budżetu województwa sporządzany do dnia 31 marca. Ujęcie w wykazie wydatków niewygasających roku 2007 budżetu państwa dotacji celowych i rozwojowej w łącznej kwocie 23 793 788 zł spowodowało, iż wykonanie części zadań finansowanych z budżetu państwa zostało przesunięte na rok 2008 i równocześnie zaniżyło wskaźnik wykonania planu dochodów jak i wydatków w roku 2007. Przychody Województwa zaplanowane na kwotę 91 735 231 zł zostały zrealizowane na kwotę 97 433 266 zł tj. 106,2 % Rozchody Województwa zaplanowane na kwotę 67 473 789 zł zostały zrealizowane na kwotę 58 196 716 zł tj. 86,3 % REALIZACJA DOCHODÓW Wykonanie budżetu województwa za rok 2007 po stronie dochodów zamknęło się kwotą 630 806 416 zł, co stanowi 99,1 % planu rocznego. Z analizy danych wynika, iż dochody własne zostały wykonane na łączną kwotę 358 710 594 zł co stanowi 111,3 % planu, a w strukturze dochodów ich udział jest najwyższy i stanowi 56,9 %. Subwencja ogólna została zrealizowana w 100,0%, plan dotacji celowych i rozwojowych 77,4 %, natomiast dochody ze środków funduszy pomocowych w 83,4 %. Wskaźnik dochodów ogółem na 1 mieszkańca Województwa Pomorskiego ma tendencje rosnącą i wynosił odpowiednio w 2001 r. 124,71 zł, w 2002 r. 112,63 zł, w 2003 r. 132,53 zł, w 2004 r. 172,71 zł, w 2005 r. 178,25 zł, w 2006 r. 249,27 zł, a w 2007-285,9 zł pochodzenia Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów za 2007 rok wg źródeł Wykonanie dochodów budżetu Województwa Pomorskiego wg źródeł za 2007 rok 24
Wyszczególnienie Plan budżetu na 2007 rok Wykonanie za 2007 rok % wyk. planu/3:2/ Struktura % 1 2 3 4 5 DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 636 741 962 630 806 416 99,1 100,0 I. Dochody własne 322 282 087 358 710 594 111,3 56,9 1. Udziały w podatkach dochodowych 282 592 000 321 994 838 113,9 a) Podatek dochodowy od osób prawnych 235 592 000 270 865 100 115,0 b) Podatek dochodowy od osób fizycznych 47 000 000 51 129 738 108,8 2. Dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa 30 697 378 27 572 851 89,8 w tym: sprzedaż nieruchomości 26 198 118 20 752 842 79,2 3. Pozostałe dochody własne 8 992 709 9 142 905 101,7 II. Subwencja ogólna 109 182 360 109 182 360 100,0 17,3 1. Część oświatowa 28 773 110 28 773 110 100,0 2. Część wyrównawcza 52 043 057 52 043 057 100,0 3. Część regionalna 23 866 193 23 866 193 100,0 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 4 500 000 4 500 000 100,0 III. Dotacje celowe i rozwojowe 138 029 521 106 844 609 77,4 16,9 1. Dotacje celowe i rozwojowe z budżetu państwa 117 345 446 87 969 171 75,0 a) na zadania z zakresu administracji rządowej 62 550 150 58 778 419 94,0 b) na zadania własne 48 840 706 24 410 769 50,0 c) na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 4 364 000 3 443 012 78,9 d) dotacje rozwojowe 1 590 590 1 336 971 84,1 2. Pozostałe dotacje 20 684 075 18 875 438 91,3 a) dotacje z funduszy celowych 2 689 714 2 726 509 101,4 b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. 17 994 361 16 148 929 89,7 IV. Pozostałe dochody pozyskane ze źródeł zagranicznych oraz z budżetu UE 67 247 994 56 068 853 83,4 8,9 1. DOCHODY WŁASNE W budżecie Województwa 2007 roku zrealizowano dochody własne w wysokości 358 710 594 zł tj. 111,3 % planu, w tym: udziały w podatku dochodowym od osób prawnych w wysokości 270 865 100 zł, tj. 115,0 % planu, udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych w wysokości 51 129 738 zł, tj. 108,8 % planu, dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości 27 572 851 zł tj. 89,8 % planu, 25
pozostałe dochody w wysokości 9 142 905 zł tj. 101,7 % planu. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych stanowią najwyższą grupę dochodów ogółem 43,0 %. To podstawowe źródło dochodów Samorządu Województwa jest najbardziej podatne na koniunkturę gospodarczą kraju i jest jednocześnie ściśle powiązane ze wzrostem gospodarczym Polski, stanowi więc mało stabilny i zależny od polityki fiskalnej państwa instrument finansowy. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 51 129 738 zł tj. 108,8 % planu. Wskaźnik wykonania tego źródła dochodów województwa świadczy o zwiększonym potencjale osób pracujących i rosnącej ich zamożności. Na dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa składały się dochody z najmu i dzierżawy, sprzedaży nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetek od środków na rachunkach bankowych W 2007 r. zrealizowano dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa na kwotę 27 572 851 zł, tj. 89,8 % planu, w tym: 1) z tytułu opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości zrealizowano kwotę 370 468 zł tj. 105,8 % planu, 2) z tytułu najmu i dzierżawy składników majątkowych zrealizowano kwotę 1 564 210 zł tj. 97,4 % planu, 3) z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości zrealizowano kwotę 20 752 842 zł tj. 79,2 % planu, 4) z tytułu sprzedaży składników majątkowych zrealizowano kwotę 52 412 zł tj. 94,8 % planu. 5) z tytułu otrzymanych odsetek od środków na rachunkach bankowych zrealizowano kwotę 4 832 919 zł tj. 194,2 % planu. Szczegółowe omówienie tych źródeł dochodów zawarto w dalszej części niniejszego sprawozdania. Pozostałe dochody budżetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości 9 142 905 zł, co stanowi 101,7 % planu. Ważniejsze źródła dochodów są następujące: 1) różne dochody zrealizowane przez wszystkie jednostki budżetowe w kwocie 3 783 624 zł, co stanowi 104,9 % planu, 2) opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zrealizowane przez Urząd Marszałkowski w kwocie 1 107 200 zł, co stanowi 85,2 % planu, 26
3) wpływy z usług zrealizowane przez jednostki budżetowe w kwocie 1 869 511 zł, co stanowi 106,8 % planu, w tym głównie przez WOMP i jednostki oświatowe, 4) różne opłaty realizowane głównie przez Zarząd Dróg Wojewódzkich i Urząd Marszałkowski w kwocie 1 067 176 zł, co stanowi 106,4 % planu, 2. SUBWENCJA OGÓLNA Subwencja ogólna w kwocie 109 182 360 zł składała się z następujących części: 1. oświatowej w wysokości 28 773 110 zł, 2. wyrównawczej w wysokości 52 043 057 zł, 3. regionalnej w wysokości 23 866 193 zł, 4. uzupełnienie subwencji ogólnej dla działu 600 4 500 000 zł. Kwota subwencji ogólnej w 2007 roku została ujęta w budżecie Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów. Wyliczenia poszczególnych części subwencji ogólnej dokonywane są w oparciu o ustawę o dochodach j.s.t. 3. DOTACJE CELOWE I ROZWOJOWE W 2007 roku otrzymano dotacje celowe i rozwojowe w łącznej wysokości 106 844 609 zł, co stanowi 77,4 % planu, z tego: 1) dotacje celowe i rozwojowe z budżetu państwa w kwocie 87 969 171 zł tj.75,0 % planu, z tego: dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej w kwocie 58 778 419 zł, tj. 94,0% planu, dotacje celowe na zadania własne w kwocie 24 410 769 zł, tj. 50,0 % planu, dotacje celowe na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w kwocie 3 443 012 zł tj. 78,9 % planu, dotacje rozwojowe w kwocie 1 336 971 zł tj. 84,1 % planu 2) pozostałe dotacje kwocie 18 875 438 zł tj. 91,3 % planu, z tego: dotacje z funduszy celowych w kwocie 2 726 509 zł tj. 101,4% planu, dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. w kwocie 16 148 929 zł, tj. 89,7 % planu 27
Zadania z zakresu administracji rządowej zleconych Samorządowi Województwa wykonano w wysokości 58 778 419 zł tj. 94,0 % planu. Niewykonanie planu budżetu w pełnej wysokości w zakresie wydatków inwestycyjnych dotyczy zablokowania decyzją Wojewody Pomorskiego dotacji w kwocie 1 334 409 zł dla Działania 2.5 SPO ROL realizowanego przez Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych z uwagi na brak możliwości jej wykorzystania spowodowany wyczerpaniem alokacji, a w zakresie wydatków bieżących i inwestycyjnych dotyczy ujęcia w wykazie wydatków niewygasających roku 2007 kwoty 2 184 800 zł. Zadania finansowane z otrzymanych dotacji celowych z budżetu państwa na zadania własne Województwa zrealizowano w wysokości 24 410 769 zł, co stanowi 50,0 % planu. Niższa realizacja planu jest następstwem ujęcia ich w wykazie wydatków niewygasających roku budżetowego 2007 w kwocie 21 368 945 zł, w tym: w rozdziale 15011 205 127 zł, w rozdziale 15095 315 725 zł, w rozdziale 60095 6 796 478 zł, w rozdziale 75018 33 248 zł, w rozdziale 85111 11 852 465 zł, w rozdziale 85332 3 300 zł, w rozdziale 85395 2 162 602 zł, a także wykonania zadań rzeczowych w kwocie niższej od przyznanej dotacji łącznie o 3 060 992 zł, które szczegółowo przedstawiono przy działowym omówieniu realizacji budżetu województwa w działach klasyfikacji budżetowej. Dotacje celowe realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej zostały zrealizowane w łącznej kwocie 3 443 012 zł, co stanowi 78,9 % planu, z tego: w dziale 600 Transport i łączność otrzymano środki w wysokości 1 451 097 zł tj. 66,5 % planowanej kwoty na podstawie porozumienia z Ministrem Transportu za pośrednictwem Wojewody Pomorskiego na finansowanie ustalonego wykazu rzeczowego zadań z zakresu poprawy bezpieczeństwa ruchu drogowego w ramach Programu Likwidacji Miejsc Niebezpiecznych na Drogach, w dziale 852 Pomoc społeczna otrzymano środki w wysokości 40 000 zł na podstawie porozumienia z Ministrem Pracy i Polityki Społecznej na realizację zadania Opieka nad dzieckiem i rodziną, 28
w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza otrzymano środki w wysokości 458 915 zł tj. 70,6 % planu na podstawie porozumienia z Ministrem Edukacji Narodowej na realizację zadania pn. Wsparcie działalności młodzieżowych ośrodków wychowawczych (MOW) i młodzieżowych ośrodków socjoterapii (MOS), w dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego otrzymano środki w wysokości 1 493 000 zł na podstawie porozumień z Ministrem Kultury, z tego 1 047 000 zł na zadania realizowane w ramach Programu Operacyjnego Mecenat 2007 i 446 000 zł na zadanie realizowane w ramach Programu Operacyjnego Promesa Ministra Kultury. Dotacje rozwojowe zostały zrealizowane w łącznej kwocie 1 336 971 zł tj. 84,1 % planu na realizacje w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Priorytetu X Pomoc Techniczna. Niższa realizacja planu jest spowodowana ujęciem w wykazie wydatków budżetu państwa niewygasających z upływem roku 2007 kwoty 239 043 zł. Brak możliwości podpisania kontraktu wojewódzkiego z Ministerstwem Rozwoju Regionalnego uniemożliwił wprowadzenie do budżetu dotacji rozwojowej na Pomoc Techniczną Regionalnego Programu Operacyjnego 2007 2013, co spowodowało mimo zakładanego montażu finansowego konieczność finansowania wydatków w roku 2007 ze środków własnych województwa. Na pozostałe dotacje celowe zrealizowane w budżecie Województwa w łącznej wysokości 18 875 438 zł tj. 91,3 % planu, składają się: 1. dotacje otrzymane z funduszy celowych WFOŚiGW w kwocie 2 726 509 zł, tj. 101,4 % planu, z tego: na realizację zadań bieżących w kwocie 321 653 zł, na realizację zadań inwestycyjnych w kwocie 2 404 856 zł w zakresie melioracji wodnych Wyższe wykonanie planu wynika z otrzymanej refundacji wydatków roku 2006. 2. dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. w kwocie 16 148 929 zł tj. 89,7 % planu, z tego: dotacje otrzymane na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w kwocie 3 810 250 zł tj. 99,3 % planu. W ramach porozumienia z Województwem Warmińsko Mazurskim w dziale 630 Turystyka otrzymano środki w wysokości 54 000 zł na opracowanie studialne projektu Pętla Żuławska Międzynarodowa Droga Wodna E 70 a w dziale 600 Transport 29
i łączność w ramach porozumienia z powiatem puckim na przebudowę drogi wojewódzkiej Nr 216 i powiatowych Nr 1506G i 1507G otrzymano środki w wysokości 3 756 250 zł, dotacje otrzymane z pomocy finansowej z innych jednostek j.s.t. w kwocie 12 338 679 zł tj. 87,1% planu, z tego: w dziale 600 Transport i łączność, otrzymano środki od innych j.s.t. w ramach pomocy finansowej na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych Województwa w kwocie 7 948 242 zł, w dziale 801 Oświata i wychowanie otrzymano środki w kwocie 24 000 zł z miasta Chojnice dla potrzeb Pedagogicznej Biblioteki Wojewódzkiej w Gdańsku Filia w Chojnicach, w dziale 851 Ochrona zdrowia, otrzymano środki w łącznej kwocie 2 745 958 zł z tego 370 000 zł od innych jednostek samorządu terytorialnego w ramach pomocy finansowej na dofinansowanie zakupu sprzętu dla jednostek SP ZOZ i 2 375 958 zł z miasta Słupsk na realizację wieloletniego zadania inwestycyjnego pn. Szpital Wojewódzki w budowie w Słupsku, w dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, otrzymano środki w łącznej kwocie 1 620 479 zł tj. 97,9% planu, z tego: z miasta Gdynia 650 000 zł dla Teatru Muzycznego w Gdyni na działalność bieżącą 500 000 zł i 150 000 zł na dofinansowanie realizacji koncepcji przebudowy i rozbudowy Teatru, z miasta Gdańsk 565 479 zł dla Teatru Wybrzeże 265 479 zł z przeznaczeniem na realizację wspólnej polityki kulturalnej miasta oraz 300 000 zł na rewitalizację zespołu Kościoła Św. Jana w Gdańsku i z miasta Słupsk 405 000 zł na odnowienie elewacji Zamku Książąt Pomorskich w Słupsku 4. POZOSTAŁE DOCHODY POZYSKANE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH ORAZ Z BUDŻETU UNII EUROPEJSKIEJ W ramach tej grupy, dochody pozyskano w wysokości 56 068 853 zł, co stanowi 83,4 % planu, z następujących źródeł: 30
w ramach ZPORR refundacja środków pozyskanych z funduszy Unii Europejskiej na kwotę 55 371 115 zł, w ramach SPO RZL refundacja środków pozyskanych z funduszy Unii Europejskiej na kwotę 294 782 zł, środki otrzymane na projekty i programy z funduszy i inicjatyw wspólnotowych realizowane przez podległe jednostki organizacyjne na łączną kwotę 402 956 zł Obserwowany jest spadek pozyskiwania środków z funduszy pomocowych na realizację zadań własnych Województwa w porównaniu do roku 2006 o 11,6 % z uwagi na wygaszanie realizacji programów i projektów z okresu programowania 2004 2006. Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów klasyfikacji budżetowej. W porównaniu do roku 2006 nastąpił wzrost udziału dochodów własnych oraz dotacji celowych i rozwojowych w dochodach ogółem. Wzrost udziału dochodów własnych spowodowany jest głównie obserwowanym trendem wzrostu wpływów z podatku dochodowego od osób prawnych natomiast dotacji celowych i rozwojowej związany jest m.in. z pełnieniem roli Instytucji Zarządzającej dla RPO 2007 2013 i Instytucji Pośredniczącej dla PO KL. W poniższym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w latach 2006 2007. Struktura wykonania dochodów Województwa Pomorskiego w latach 2006-2007 31
Wyszczególnienie Wykonanie za 2006 rok wsk. struktury Wykonanie za 2007 rok wsk. struktury 1 2 3 4 5 DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 548 144 960 100,0 630 806 416 100,0 I. Dochody własne 286 145 554 52,2 358 710 594 56,9 1. Udziały w podatkach dochodowych 263 645 870 a) Podatek dochodowy od osób prawnych 223 221 594 b) Podatek dochodowy od osób fizycznych 40 424 276 2. Dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa 11 162 174 w tym: sprzedaż nieruchomości 5 237 837 3. Pozostałe dochody własne 11 337 512 321 994 838 270 865 100 51 129 738 27 572 851 20 752 842 9 142 905 II. Subwencja ogólna 107 395 252 19,6 109 182 360 17,3 1. Część oświatowa 27 690 054 2. Część wyrównawcza 32 565 163 3. Część regionalna 41 140 035 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 6 000 000 28 773 110 52 043 057 23 866 193 4 500 000 III. Dotacje celowe i rozwojowe 91 170 056 16,6 106 844 609 16,9 1. Dotacje celowe i rozwojowe z budżetu państwa 69 917 682 a) na zadania z zakresu administracji rządowej 44 819 658 b) na zadania własne 21 776 128 c) na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej d) dotacje rozwojowe 3 321 896 2. Pozostałe dotacje 21 252 374 a) dotacje z funduszy celowych 3 526 711 87 969 171 58 778 419 24 410 769 3 443 012 1 336 971 18 875 438 2 726 509 b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. IV. Pozostałe dochody pozyskane ze źródeł zagranicznych oraz z budżetu UE 17 725 663 16 148 929 63 434 098 11,6 56 068 853 8,9 Załącznik nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawia wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej. REALIZACJA WYDATKÓW z tego na: W 2007 roku poniesiono wydatki w wysokości 597 775 534 zł tj. 90,4% planu rocznego, wydatki bieżące 375 502 536 zł tj. 93,4 % planu, 32
wydatki majątkowe 222 272 998 zł tj. 85,9 % planu W wydatkach Województwa 2007 r. zawarte są wydatki niewygasające na łączną kwotę 22 670 827 zł, których realizacja została przesunięta na 2008 rok. Wykonanie wydatków budżetu Województwa w 2007 r. przedstawia poniższa tabela: Wydatki budżetu województwa wg grup w roku 2007 Treść Plan budżetu na 2007 rok Wykonanie za 2007 rok % wyk. planu 4:3 % wsk. struktury 1 2 3 4 5 WYDATKI OGÓŁEM, w tym: 661 003 404 597 775 534 90,4 100,0 Bieżące, z tego: 402 172 627 375 502 536 93,4 62,8 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 75 548 696 73 694 460 97,5 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym 201 898 791 188 883 791 93,6 a) dotacje dla jednostek organizacyjnych województwa 46 157 000 46 038 986 99,7 b) dotacje dla j.s.t. 16 030 896 13 420 351 83,7 c) dotacje dla pozostałych jednostek sektora fp 5 990 470 4 645 690 77,6 d) pomoc finansowa 2 905 400 2 796 888 96,3 e) dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w tym: realizujących zadania województwa w oparciu o ustawę o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie 130 281 036 121 532 840 93,3 3 340 508 3 277 641 98,1 3. Wydatki na obsługę długu 5 870 330 2 319 783 39,5 4. Pozostałe wydatki bieżące 118 854 810 110 604 502 93,1 Majątkowe, w tym: 258 830 777 222 272 998 85,9 37,2 zakup akcji i udziałów 9 080 000 9 080 000 100,0 wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne 174 597 578 152 409 227 87,3 dotacje inwestycyjne 67 514 819 59 958 771 88,8 pomoc finansowa 1 225 000 825 000 67,3 W strukturze wydatków bieżących największą pozycję 50,3 % stanowią udzielone dotacje, w tym głównie dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych oraz pozostałe wydatki bieżące. Dotacje udzielone podmiotom niezaliczanym do sektora finansów publicznych to głównie dotacje dla regionalnych przewoźników kolejowych, dopłaty dla przewoźników wykonujących krajowe przewozy pasażerskie stanowiące wyrównanie utraconych dochodów z tytułu stosowanych ulg ustawowych oraz dotacje udzielane beneficjentom projektów unijnych. Kolejną pozycją w strukturze udzielonych dotacji stanowią dotacje dla wojewódzkich 33
jednostek organizacyjnych dotacje podmiotowe dla instytucji kultury, dotacje przedmiotowe dla zakładu budżetowego i dotacje dla SP ZOZ. Samorząd Województwa jest także znaczącym pracodawcą i poniósł wydatki w zakresie wynagrodzeń osobowych oraz pochodnych w kwocie 72 604 806 zł. W budżecie uwidocznione są wydatki osobowe pracowników zatrudnionych we wszystkich jednostkach budżetowych samorządu województwa. Przeciętne zatrudnienie w etatach za rok 2007 wyniosło 1 575 i wzrosło o 26 etatów w porównaniu do roku 2006. Dynamika wykonania wydatków wg grup w roku 2007 w porównaniu do roku 2006 w zł Treść Wykonanie za 2006 rok Wykonanie za 2007 rok Dynamika w % 1 2 3 4 WYDATKI OGÓŁEM, w tym: 558 280 633 597 775 534 107,1 Bieżące, z tego: 339 800 650 375 502 536 110,5 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 63 509 538 73 694 460 116,0 2. Dotacje i pomoc finansowa 173 708 842 188 883 791 108,7 3. Wydatki na obsługę długu 1 443 660 2 319 783 160,7 4. Pozostałe wydatki 101 138 610 110 604 502 109,4 Majątkowe, w tym: 218 479 983 222 272 998 101,7 inwestycyjne 211 179 983 213 192 998 100,9 W stosunku do roku 2006 nastąpił wzrost finansowania bieżących zadań województwa drogą dotowania innych podmiotów jak również wzrosły wydatki osobowe z uwagi na przyjęcie nowych zadań przez województwo. Na wysokim poziomie utrzymuje się również trend wydatków majątkowych o czym świadczy struktura za rok 2007 37,2 % wydatków ogółem. W ogólnej kwocie wydatków 597 775 534 zł część zadań w kwocie 162 913 462 zł finansowana była ze źródeł zewnętrznych (dotacji oraz środków z pozostałych dochodów zewnętrznych), część zadań w kwocie 43 063 964 zł z pożyczki otrzymanej z budżetu państwa na realizację programów i projektów z udziałem środków z funduszy UE, natomiast zadania w kwocie 391 798 108 zł finansowane były z dochodów własnych i subwencji ogólnej. Wydatki ogółem w przeliczeniu na 1 mieszkańca w Województwie Pomorskim kształtowały się w latach 2001-2007 odpowiednio 123,98 zł, 113,34zł, 130,08 zł, 144,31 zł, 201,77 zł, 2006r 253,87 zł, 2007 270,90 zł Szczegółowe omówienie realizacji wydatków budżetu przedstawiono w dalszych częściach sprawozdania w ujęciu działów klasyfikacji budżetowej. 34
2. PRZYCHODY I ROZCHODY Na dzień 31.12.2007 roku zaplanowane przychody Województwa w wysokości 91 735 231 zł wykonano na kwotę 97 433 266 zł tj. 106,2 %. Zaplanowane rozchody w wysokości 67 473 789 zł wykonano na kwotę 58 196 716 zł tj. 86,3 %. Główne pozycje planowanych i wykonanych przychodów oraz rozchodów Wyszczególnienie Plan budżetu na 2007 rok Wykonanie za 2007 rok % wykonania planu PRZYCHODY 91 735 231 97 433 266 106,2 Spłata pożyczek udzielonych 1 550 000 1 550000 100,0 Pożyczki na realizację programów i projektów fin. z udziałem środków pochodzących z funduszy UE 48 974 743 43 063 964 87,9 Wolne środki 41 210 488 52 819 302 128,2 ROZCHODY 67 473 789 58 196 716 86,3 Spłata pożyczek zaciągniętych na realizację programów i projektów finansowanych z udziałem środków pochodzących z funduszy UE 59 373 789 50 096 716 84,4 Spłata kredytów bankowych 4 800 000 4 800 000 100,0 Udzielone pożyczki 3 300 000 3 300 000 100,0 Zaplanowane przychody służą między innymi do sfinansowania przejściowego i planowanego deficytu budżetowego oraz spłat wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek. Zaplanowane oraz wykonane przychody i rozchody równoważą budżet w zakresie dochodów i wydatków. Prezentowane poniżej zestawienie przedstawia wykonanie za rok 2007 przychodów z tytułu zaciągniętych w Banku Gospodarstwa Krajowego pożyczek na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE oraz rozchodów tj. spłatę powyższych pożyczek z uzyskanych dochodów z refundacji wydatków dotyczy funduszy unijnych. Z uwagi na kończące się projekty dotyczące perspektywy finansowej 2004 2006 zmniejszyły się w stosunku do roku 2006 przychody z tytułu pożyczek zaciąganych na finansowanie programów i projektów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE o 38,8 %. Wysokość rozchodów związana jest z refundacją poniesionych wydatków począwszy od 2004 roku. Zestawienie przychodów i rozchodów dot. pożyczek w BGK Działanie Nazwa działania/projektu PRZYCHODY wykonanie 2007r. w zł ROZCHODY wykonanie 2007r. 35
1.1 1.1 1.2 2.1 2.2 Przebudowa istniejącego układu drogowego łączącego miasto Chojnice z miejscowością Charzykowy Przebudowa dróg: wojewódzkiej nr 216 i powiatowych nr 1506G i 1507G Infrastruktura ochrony środowiska ZPORR Projekt pn."przeciwdziałanie skutkom powodzi przez odbudowę prawego wału rz. Wisły na odcinku Piekło- Bystrze-Lisewo Rozwój umiejętności powiązany z potrzebami regionalnego rynku pracy i możliwości kształcenia ustawicznego w regionie Wyrównanie szans edukacyjnych poprzez programy stypendialne 10 401 165 10 886 904 4 733 859 5 898 818 10 238 999 10 481 194 7 845 580 14 038 189 2.3 Reorientacja zawodowa osób odchodzących z rolnictwa 1 985 639 2 979 148 2.4 Reorientacja zawodowa osób zagrożonych procesami restrukturyzacyjnymi 2 366 802 2 089 653 2.5 Promocja przedsiębiorczości 3 800 001 2 528 786 2.6 Regionalne Strategie Innowacyjne i transfer wiedzy 1 691 919 1 194 024 Ogółem 43 063 964 50 036 716 Stan zadłużenia Województwa Pomorskiego na dzień 31.12.2007 r: 1. z tytułu zaciągniętych kredytów stanowi łącznie 39 300 000 zł, z tego: z tytułu kredytu długoterminowego zaciągniętego w 2002 roku w kwocie 14 mln zł na podstawie uchwały Sejmiku Województwa Pomorskiego nr 537/XXXIX/02 z dnia 18 lutego 2002 roku saldo wynosi 6 300 000 zł. z tytułu kredytu długoterminowego zaciągniętego w 2003 roku w kwocie 5,5 mln zł na podstawie uchwały Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 146/XII/03 z 15 września 2003 roku saldo wynosi 1 000 000 zł. z tytułu kredytu długoterminowego zaciągniętego w 2006 roku w kwocie 32 mln zł na podstawie uchwały Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 891/XLVIII/06 z 29 maja 2006 roku w wysokości 32 000 000 zł. Spłata rozpocznie się zgodnie z umową w roku 2009. 2. z tytułu zaciągniętych pożyczek z budżetu państwa na realizację programów i projektów finansowanych z udziałem środków z funduszy UE 30 595 361 zł. Powyższe zadłużenie zgodnie z zapisami ustawy o finansach publicznych nie jest brane pod uwagę przy, wyliczeniu wskaźnika zadłużenia, gdyż dotyczy pożyczek zaciągniętych na realizację projektów unijnych 3. pozostałe tytuły dłużne w budżecie województwa 2007 roku nie wystąpiły. 36
Wskaźnik wyliczony dla łącznego zadłużenia Województwa 6,23 % jak i wskaźnik dla rocznych obciążeń budżetu w stosunku do wykonanych dochodów 1,13 % nie przekraczają wskaźników ustalonych w ustawie o finansach publicznych. 3. REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ W ramach wydatków budżetu odbywała się realizacja zadań zleconych z zakresu administracji rządowej. Plan dochodów i wydatków na dzień 31.12.2007 r. stanowi kwotę 62 550 150 zł. Realizacja dochodów i wydatków w 2007 r. wyniosła 58 778 419 zł, co stanowi 94,0 % planu. Ponadto w ramach zadań zleconych z zakresu administracji rządowej realizowane są dochody budżetu państwa zgodnie z przepisami prawa, które są pozyskiwane przez 2 jednostki budżetowe (ZMiUW oraz UMWP) oraz przekazywane na rachunek budżetu państwa. Powyższe dochody zgodnie z decyzją Wojewody zostały zaplanowane na kwotę 158 000 zł, natomiast wykonane i przekazane w wysokości 102 685 zł tj. 65 % planu. Z racji realizacji dochodów budżetu państwa, samorządowi województwa przysługuje 5 % odprowadzonych dochodów. Łącznie z tego źródła uzyskano kwotę 5 134 zł. W 2007 r. z dotacji celowej z budżetu państwa realizowane były zadania: w dziale 010: rozdziale 01005 Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa, rozdziale 01008 Melioracje wodne, rozdziale 01036 Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich, w dziale 710: rozdziale 71013 Prace geodezyjne i kartograficzne, rozdziale 71095 Pozostała działalność, w dziale 750: rozdziale 75011 Urzędy wojewódzkie, rozdziale 75046 Komisje egzaminacyjne, w dziale 851: rozdziale 85111 Szpitale ogólne, rozdziale 85156 Składki na ubezpieczenia zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego, rozdziale 85157 Staże i specjalizacje medyczne. w dziale 852: rozdziale 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego, w dziale 853: rozdziale 85332 Wojewódzkie urzędy pracy, 37
Realizacja dotacji wg działów była następująca: 010 plan wykonano w wysokości 49 035 739 zł tj. 93,0 %, 710 plan wykonano w wysokości 474 984 zł tj. 100 % 750 plan wykonano w wysokości 830 877 zł tj. 99,9 %, 851 plan wykonano w wysokości 7 816 661 zł tj. 99,0 %, 852 plan wykonano w wysokości 231 000 zł tj. 100 %, 853 plan wykonano w wysokości 389 158 zł tj. 99,5 % Opis zadań rzeczowych realizowanych z dotacji celowych zleconych do realizacji samorządowi Województwa przez administrację rządową omówiony został w ramach układu działowego klasyfikacji budżetowej. Szczegółową realizację planu finansowego zadań zleconych z zakresu administracji rządowej przedstawiono w załączniku nr 3. 4. PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH Realizację dochodów i wydatków dla programów realizowanych przez Samorząd Województwa przedstawiają 2 załączone tabele z których: pierwsza przedstawia realizację planu dochodów i wydatków ogółem w 2007 roku, w podziale na źródła finansowania i współfinansowania projektów, natomiast druga przedstawia stan refundacji poniesionych wydatków dotyczących okresu 2004 2006 (n+2) tj. od początku realizacji projektów z funduszy UE i innych. 1. Realizacja dochodów i wydatków dla programów współfinansowanych z funduszy UE i innych W budżecie Województwa Pomorskiego ujęte są dochody na realizację programów pomocowych w ogólnej kwocie 116 743 125 zł, z czego wykonanie wynosi 95 814 015 zł tj. 82,1 % planu, na które składają się: dotacje otrzymane z budżetu państwa oraz z WFGWiOŚ na współfinansowanie zadań realizowanych przez samorząd województwa, 38
środki z UE jako refundacja poniesionych wydatków oraz dotacje otrzymane na prefinansowanie dla projektów w ramach SPO-ROL wraz z otrzymanymi środkami jako zaliczki na realizację zadań, dotacja rozwojowa otrzymana z budżetu państwa na realizację Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007 2013. Osiągnięty poziom wykonania dochodów wynika z ilości składanych wniosków o refundację poniesionych wydatków do Instytucji Pośredniczącej, dostępności dotacji z budżetu państwa oraz harmonogramów realizacji działań. Wydatki zaplanowano w ogólnej kwocie 115 382 861 zł, z czego zrealizowano kwotę 96 708 587 zł tj. 83,8 % planu. Źródła finansowania zaplanowanych wydatków są następujące: pożyczka z BGK na prefinansowanie zadań, refundacje otrzymane dla działania 3.4 ZPORR, dotacje z budżetu państwa na współfinansowanie zadań, środki otrzymane jako dotacje na prefinansowanie dla projektów w ramach SPO-ROL wraz z otrzymanymi środkami jako zaliczki na realizację zadań, środki własne województwa, dotacje rozwojowe z budżetu państwa na finansowanie projektów z POKL 2007-2013 Poziom wykonania wydatków związany jest z realizacją płatności dla projektodawców w ramach realizowanych działań. Wynika to m.in. z problemów, jakie mają projektodawcy z prawidłowym rozliczaniem otrzymanych zaliczek na realizację projektów. 2. Realizacja refundacji wydatków poniesionych na projekty współfinansowane ze środków UE i innych w latach 2004 2006r (n+2) wg stanu na 31.12.2007 r. Wielkość wydatkowanych środków, podlegających refundacji, wynosi łącznie 200 608 926 zł, w tym: w roku 2004 4 151 426 zł, w roku 2005 42 683 114 zł, w roku 2006 82 383 906 zł, w roku 2007 71 390 480 zł. 39
Wielkość otrzymanych środków (refundacja z UE) wynosi łącznie 162 900 222 zł, w tym: w roku 2004 790 246 zł, w roku 2005 16 526 318 zł, w roku 2006 69 955 327 zł, w roku 2007 75 628 331 zł. Do refundacji z UE pozostała kwota 37 708 704 zł, z której 30 595 361 zł należy spłacić zaciągniętą pożyczkę z BGK otrzymaną na prefinansowanie, a 7 113 343 zł są to środki własne samorządu województwa. Samorząd Województwa Pomorskiego uczestniczył m.in. w projektach finansowanych w ramach Inicjatywy wspólnotowej INTERREG, ZPORR, SPO. Szczegółowy montaż finansowy powyższych projektów i Działań oraz realizację dochodów i wydatków z tytułu refundacji środków otrzymanych z UE w latach 2004-2006 (n+2) przedstawiają prezentowane zestawienia. 40
Realizacja dochodów i wydatków w 2007 roku dla programów współfinansowanych z funduszy UE i innych Lp. Nazwa programu środki z funduszy pomocowych dotacje i rozliczenie środki z funduszy pomocowych dotacje i rozliczenie własnych województwa i innych**** pożyczki w BGK własnych województwa i innych dotacji budżetu państwa 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 INTERREG III A Regionalny punkt informacyjny 178 082 110 652 67 430 140 911 110 652 30 259 186 986 93 980 0 70 485 0 23 495 0 2 INTERREG III A Szlaki kulturowe CROSSBALT 0 0 0 0 0 0 284 820 180 741 0 135 556 0 45 185 0 3 INTERREG III B SEBco 66 000 66 000 0 54 475 54 475 0 126 000 106 631 0 79 756 0 26 875 0 4 INTERREG III B BG Plus 18 000 18 000 0 12 205 12 205 0 38 000 25 317 0 18 834 0 6 483 0 5 INTERREG III B AB Landbridge 10 000 10 000 0 0 0 0 37 000 17 122 0 12 841 0 4 281 0 6 INTERREG III C Hanse Passage 22 000 22 000 0 0 0 0 42 458 24 442 0 19 865 0 4 577 0 7 INTERREG III C Podprojekty 7 345 0 7 345 6 453 0 6 453 7 345 6 453 0 0 0 0 6 453 8 INTERREG III C Dobra praktyka wspierania biznesu 2 390 2 390 0 2 389 2 389 0 0 0 0 0 0 0 0 9 Produkt tradycyjny i regionalny (Agro-Smak 2) 23 290 23 290 0 18 680 18 680 0 25 000 23 450 15 000 3 100 0 5 350 0 10 Regionalna Strategia Innowacji (6 program ramowy) 60 000 60 000 0 5 534 5 534 0 79 900 53 620 5 534 33 227 0 14 859 0 11 Działanie 1.1 - Przebudowa drogi Chojnice-Charzykowy 2 316 465 2 316 465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Działanie 1.1 - Przebudowa dróg 216, 1506G i 1507G 14 621 527 14 621 527 0 10 886 904 10 886 904 0 14 557 028 14 381 282 0 0 10 401 165 3 980 117 0 Działanie 1.2 - Przeciwdziałanie skutkom powodzi przez odbudowę 13 prawego wału rz. Wisły na odcinku Piekło-Bystrze-Lisewo 6 803 589 4 398 614 2 404 975 8 303 766 5 898 910 2 404 856 7 138 834 7 138 833 0 0 4 733 859 118 2 404 856 Działanie 1.5 Wdrożenie obiegu dokumentów oraz podpisu 14 elektronicznego (projekt własny SWP) 1 032 800 1 032 800 0 0 0 0 783 572 629 958 0 472 468 0 157 490 0 Działanie 1.5 Zakup oprogramowania i modernizacja sprzętu 15 komputerowego na potrzeby SIT WP (projekt własny SWP) 65 552 65 552 0 65 552 65 552 0 0 0 0 0 0 0 16 Działanie 2.1* *** WUP 15 760 182 10 427 437 5 332 745 13 945 002 10 410 040 3 534 962 17 536 130 13 774 846 0 74 034 10 238 999 24 135 3 437 678 17 Działanie 2.2.1* *** 18 300 595 15 701 000 2 599 595 14 525 518 11 984 793 2 540 725 9 299 915 9 154 627 0 30 623 6 613 275 17 116 2 493 613 18 Działanie 2.2.2* *** 2 462 112 2 000 000 462 112 2 486 749 2 053 396 433 353 1 753 380 1 715 806 0 53 672 1 232 305 1 176 428 653 19 Działanie 2.3* *** WUP 4 593 270 2 913 813 1 679 457 3 578 794 2 895 036 683 758 4 636 021 2 626 588 0-20 434 1 985 638 6 316 655 068 20 Działanie 2.4* *** WUP 3 776 329 2 092 107 1 684 222 2 882 234 2 086 961 795 273 5 016 659 3 164 783 0 6 069 2 366 803 954 790 957 21 Działanie 2.5 4 054 533 2 676 646 1 377 887 3 800 715 2 513 000 1 287 715 5 344 137 5 071 930 0 0 3 800 001 5 262 1 266 667 22 Działanie 2.6 3 488 039 2 226 062 1 261 977 1 760 213 1 193 412 566 801 4 154 093 2 261 757 0 3 673 1 691 919 968 565 197 23 Działanie 3.4 7 599 237 4 496 432 3 102 805 6 027 231 4 102 698 1 924 533 7 599 237 6 027 231 4 102 698 0 0 0 1 924 533 24 Pomoc Techniczna ZPORR dotyczy UMWP 848 074 771 132 76 942 839 671 795 824 43 847 695 931 554 914 0 416 013 0 95 054 43 847 25 Pomoc Techniczna ZPORR dotyczy WUP 625 589 606 780 18 809 498 447 484 589 13 858 278 101 235 263 0 176 159 0 45 245 13 859 26 Pomoc Techniczna SPO ROL dotyczy UMWP ** 759 240 568 930 190 310 541 266 405 950 135 316 763 107 544 393 405 950 2 345 0 782 135 316 27 Pomoc Techniczna SPO RZL dotyczy WUP 66 630 66 630 0 78 358 78 358 13 505 13 065 0 9 799 0 3 266 0 Projekty własne realizowane przez ZMiUW z programu SPO 29 ROL Działanie 2.5 27 069 000 20 507 000 6 562 000 23 600 531 17 828 486 5 772 045 27 069 000 23 600 531 17 828 486 0 0 0 5 772 045 Projekt własny realizowany przez jednostkę oświatową (WZSP 30 nr 1 w Gdańsku) z programu SPO RZL 216 424 216 424 0 216 424 216 424 0 216 424 176 015 176 015 0 0 0 0 31 Inne projekty realizowane przez ODN Słupsk (Sokrates,EFS) 7 013 7 013 0 52 021 52 021 0 37 737 30 633 0 30 633 0 0 0 Inne projekty realizowane przez WUP (Equall, Interreg, 32 Leonardo da Vinci) INTERREG III C Plan Coast realizowany przez WBPP w 33 Słupsku 169 900 169 900 0 79 371 79 371 0 283 600 233 099 62 115 118 819 0 52 165 0 79 500 79 500 0 17 801 17 801 0 55 516 55 444 0 41 583 0 13 861 0 34 Projekt własny "Centurio" INTERREG III C 49 828 49 828 0 49 828 49 828 0 0 0 0 0 0 0 0 Projekt realizowany przez jednostkę oświatową (OSZW nr 2 w 35 Wejherowie) z Norweskiego Mechanizmu Finansowego Plan Dochody w tym: Wykonanie Dochody Środki z funduszy pomocowych Finansowane ze środków: Współfinansowanie ze środków: 0 0 0 0 0 0 2 260 000 1 986 808 0 1 688 787 0 298 021 0 Projekt własny realizowany przez DPS UMWP w ramach 36 Priorytetu VII POKL ***** 80 000 68 000 12 000 79 530 67 600 11 930 80 000 79 530 67 600 0 0 0 11 930 37 Program Operacyjny Kapitał Ludzki ***** 0 0 0 0 0 0 1 270 405 0 0 0 0 0 0 38 Pomoc Techniczna POKL dla UMWP ***** 1 060 600 1 060 600 0 846 154 846 154 0 1 739 894 995 475 846 154 0 0 149 321 0 39 Pomoc Techniczna POKL dla WUP ***** 449 990 449 990 0 411 288 411 288 0 529 401 483 868 411 288 0 0 72 580 0 40 Pomoc Techniczna RPO WP 0 0 0 0 0 0 1 443 725 1 240 152 0 930 114 0 310 038 0 RAZEM PROGRAMY 116 743 125 89 902 514 26 840 611 95 814 015 75 628 331 20 185 684 115 382 861 96 708 587 23 920 840 4 408 021 43 063 964 5 365 090 19 950 672 * kolumny: 12 i 14 to rozliczenie środków ** środki na prefinansowanie pochodziły z dotacji *** w kolumnach: 5 i 8 rozliczenia dotacji **** w kolumnie 12 ujęte rozliczenia z pożyczki BGK -/+ ***** środki z funduszy pomocowych to otrzymana dotacja rozwojowa z budżetu państwa 41 w tym: Plan Wydatki Wykonanie w tym: źródła finansowania