Załącznik nr 3 do sprawozdania z wykonania budżetu gminy Zakrzówek na dzień 31.12.2015 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY ZAKRZÓWEK NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2015 ROKU Budżet Gminy Zakrzówek został uchwalony w dniu 22 stycznia 2015 r. uchwałą Rady Gminy Zakrzówek nr 16/V/2015 następująco: - dochody 22 274 894,00 zł, w tym: bieżące 18 249 894,00 zł, majątkowe 4 025 000,00 zł, - wydatki 19 194 532,00 zł, w tym: bieżące 15 601 650,00 zł, majątkowe 3 592 882,00 zł. W okresie do 31 grudnia 2015 roku budżet był zmieniany uchwałami Rady Gminy i zarządzeniami Wójta Gminy. W wyniku zmian do dnia 31 grudnia 2015 roku budżet gminy wynosi: - dochody 21 992 843,41 zł, w tym: dochody bieżące 19 506 675,25 zł, dochody majątkowe 2 486 168,16 zł, - wydatki 20 296 629,25 zł, w tym: wydatki bieżące 17 101 512,25 zł, wydatki majątkowe 3 195 117,00 zł. Wykonanie dochodów ogółem wynosi 19 387 828,72 co stanowi 88,16 % dochodów planowanych, w tym: - dochody bieżące wykonane 17 464 487,12 zł co stanowi 89,53 % dochodów planowanych, - dochody majątkowe wykonanie 1 923 341,60 zł co stanowi 77,36 % dochodów planowanych. Wykonanie dochodów w rozbiciu na rodzaj dochodów przedstawia się następująco: - podatki i opłaty wykonanie wynosi 1 705 181,23 zł, co stanowi 54,14 % dochodów planowanych, - dochody uzyskane przez jednostki budżetowe (szkoły, OPS) wykonanie 37 533,58 zł co stanowi 101,19 % dochodów planowanych, - odsetki od środków na rachunkach bankowych - wykonanie 3 456,20 zł, co stanowi 34,30 % dochodów planowanych, - środki z tytułu kar umownych wykonanie 1 904,28 zł, co stanowi 95,21 % planowanych - udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa wykonanie wynosi 1 747 764,44 zł, co stanowi 100,58 % dochodów planowanych, - subwencja oświatowa, wyrównawcza budżetu państwa wykonanie 8 777 085,00 zł, co stanowi 100,00 % dochodów planowanych, - dotacje celowe z budżetu państwa wykonanie 3 507 738,58 zł, co stanowi 99,34 % dochodów planowanych, w tym dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone gminie 2 757 889,23 zł, co stanowi 99,44 % dochodów planowanych, - dotacja z tytułu realizacji funduszu sołeckiego w 2014 roku wykonanie 78 072,62 zł, co stanowi 100 % planowanych
- dochody z tytułu opłaty za wodę i odprowadzanie ścieków wykonanie 662 248,16 zł, co stanowi 57,14 % planowanych - dochody z tytułu wynajmu nieruchomości, wieczystego użytkowania, w tym najem placu targowego wykonanie 135 082,67 zł, co stanowi 96,31 % planowanych - dochody z tytułu sprzedaży energii cieplnej wykonanie 57 791,21 zł, co stanowi 60,83 % planowanych - dochody z tytułu opłat pobieranych z tytułu korzystania ze środowiska wykonanie 12 947,59 zł, co stanowi 99,60 % planowanych - dochody z tytułu odbioru śmieci wykonanie 405 880,50 zł, co stanowi 101,47 % planowanych - opłaty z tytułu uczęszczania dzieci z terenu innych gmin do przedszkoli gminy Zakrzówek wykonanie 19 801,13 zł, co stanowi 99,01 % planowanych - pozostałe dochody, w tym z tytułu: dochodów z tytułu realizacji dochodów budżetu państwa (zaliczka i fundusz alimentacyjny),zajęcie pasa drogowego, środki na rozgraniczenie, odszkodowania, opłata produktowa, darowizny wykonanie 48 671,66 zł, co stanowi 80,32 % planowanych - środki z tytułu odsprzedaży przyłącza energetycznego 4 126,64 zł, co stanowi 98,25 % planowanych - dochody z tytułu zwrotu należności za przyłącza wodociągowe i kanalizacyjne 6 809,18 zł, co stanowi 68,09 % planowanych - środki związane ze sprzedażą mienia 401,00 zł, - środki na realizację projektu pn.: Na własne konto 2 500,00 zł, co stanowi 100 % planowanych - środki na realizację projektu pn.: Wiedza umacnia w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 156 029,28 zł, co stanowi 99,83 % planowanych - środki na realizację projektu pn.: Poprawa atrakcyjności inwestycyjnej i promocja gospodarcza Gminy Zakrzówek w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Lubelskiego 109 685,07 zł, co stanowi 100,00 % planowanych - środki z budżetu Unii Europejskiej w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich zadania związane z realizacją tzw. projektów miękkich wykonanie 20 943,08 zł, co stanowi 99,73% planowanych - środki z budżetu Unii Europejskiej w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich zadania inwestycyjne wykonanie 268 419,00 zł, co stanowi 99,73% planowanych - środki związane z rozliczeniem projektu Gmina bez barier wykonanie 37 670,00 zł, co stanowi 100,00 % planowanych - zwroty podatku VAT wykonanie 150 765,00 zł, co stanowi 100,00 % planowanych - środki otrzymane z WFOŚiGW na zadanie Usuwanie wyrobów zawierających azbest wykonanie 18 000,00 zł, co stanowi 90,00 % planowanych - środki otrzymane z WFOŚiGW na zadanie Przyroda i ja wykonanie 2 000,00 zł, co stanowi 66,67% planowanych - środki z budżetu Unii Europejskiej w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego wykonanie 645 199,28 zł, co stanowi 100,03 % planowanych - środki od mieszkańców stanowiących współudział w realizacji inwestycji pn. Montaż kolektorów słonecznych w gminie Zakrzówek drogą zwiększenia
wykorzystania odnawialnych źródeł energii wykonanie 233 148,34 zł, co stanowi 100,71 % planowanych - środki z Urzędu Marszałkowskiego na modernizację drogi dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Sulów wykonanie 40 000,00 zł, - środki z budżetu państwa w ramach Narodowego programu przebudowy dróg lokalnych Etap II Bezpieczeństwo Dostępność Rozwój wykonanie 113 268,00 zł, co stanowi 100% planowanych - środki z budżetu państwa na dofinansowanie zadania związanego z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych wykonanie 377 706,00 zł, co stanowi 99,98 % planowanych dochodów. W 2015 roku gmina odnotowała znacznie wyższe wykonanie dochodów z tytułu odbioru śmieci oraz dochodów realizowanych przez jednostki budżetowe. W roku budżetowym 2015 wpłynęły środki unijne ze zrealizowanego projektu w 2014 roku, tj. projektu pn.: Witacze jako źródło informacji turystycznej o Gminie Zakrzówek. Wpłynęły również środki unijne w związku z rozliczeniem inwestycji zakończonych w 2014 roku pn.: Rozbudowa i adaptacja budynku komunalnego na potrzeby świetlicy wiejskiej w Majdanie-Grabinie oraz druga transza środków od beneficjentów związanych z realizacją inwestycji pn.: Montaż kolektorów słonecznych w gminie Zakrzówek drogą zwiększenia wykorzystania odnawialnych źródeł energii. W wyniku zakończenia zadania Rozbudowa sieci wodociągowej z przyłączami w miejscowościach Świerczyna, Józefin, Studzianki i Studzianki Kolonia wpłynęła ostatnia transza środków unijnych. Gmina osiągnęła niskie wykonanie dochodów z tytułu opłat za wodę i ścieki, podatków i opłat lokalnych, z tytułu płatności za przyłącza wodociągowe i kanalizacyjne. Mając na uwadze konieczność zwiększenia wpływów z powyższych tytułów gmina stosuje środki egzekucyjne opisane w dalszej części sprawozdania. Gmina odnotowała również niższe wykonanie dochodów ze sprzedaży ciepła co związane jest z małą ilością dni z niskimi temperaturami. Niskie wykonanie odnotowano również na odsetkach od środków zgromadzonych na rachunku bankowym. Gmina korzystała z kredytu w rachunku bankowym. Szczegółowe wykonanie dochodów przedstawia załącznik nr 1. Wykonanie wydatków wynosi 19 411 132,73 zł co stanowi 95,64 % planowanych wydatków w tym: - wydatki bieżące planowane 17 101 512,25 zł, - wydatki bieżące wykonane 16 491 647,89 zł co stanowi 96,43 % wydatków planowanych, - wydatki inwestycyjne planowane 3 195 117,00 zł, - wydatki inwestycyjne wykonane 2 919 484,84 zł co stanowi 91,37 % wydatków planowanych. W 2015 roku przebudowano chodnik przy ul. Ogrodowej w Zakrzówku na długości 142 m, odnowiono drogi gminne w miejscowościach Rudnik Pierwszy, Rudnik Drugi, Bystrzyca, Zakrzówek Nowy, Sulów, Zakrzówek ul. Sienkiewicza i Zakrzówek Wieś na łącznej długości 3,845 km. Gmina w 2015 roku dokonała ostatecznej zapłaty za budowę kanalizacji sanitarnej etap II. W wyniku realizacji tego zadania wybudowano sieć ciśnieniową o długości 43,72 km oraz 469 sztuk przykanalików. Dokonano w 2015 roku ostatecznej zapłaty za kolektory słoneczne oraz za budowę świetlicy w Majdanie Grabina i Rudniku Pierwszym. Zakończono prace związane z rozbudową sieci
wodociągowej w miejscowościach Świerczyna, Józefin, Studzianki i Studzianki Kolonia. W wyniku tych prac wybudowano 4,79 km sieci głównej wodociągowej wraz z 36 sztukami przyłączy wodociągowych i 14 hydrantami. W ciągu 2015 roku dokonano termomodernizacji budynku szkoły w Bystrzycy oraz wykonano adaptację pomieszczeń po komisariacie Policji na potrzeby Ośrodka Pomocy Społecznej. Wybudowano oświetlenie drogowe w miejscowościach Zakrzówek Wieś, Lipno, Rudnik Drugi, Studzianki Kolonia, Góry i Bystrzyca łącznie 38 lamp. W ramach projektu Wiedza umacnia wydatkowano kwotę 158 305,86 zł. W 2015 roku zrealizowano 2 773 godzin zajęć pozalekcyjnych dla 362 uczniów z 5 szkół prowadzonych przez gminę Zakrzówek. Natomiast w ramach projektu Poprawa atrakcyjności inwestycyjnej i promocja gospodarcza gminy Zakrzówek w 2015 roku wydatkowano kwotę 38 639,15 zł. Oba projekty zakończono w I półroczu 2015 roku. Gmina realizowała następujące projekty w ramach środków Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Lublinie: - Usuwanie azbestu i wyrobów zawierających azbest w ramach zadania usunięto 3 876,36 m² azbestu. Zadanie objęło 24 gospodarstwa domowe. Łącznie wydatkowano 18 000,00 zł, - Przyroda i ja edukacja ekologiczna w Gminie Zakrzówek w ramach zadania przeprowadzono konkursy i warsztaty ekologiczne dla dzieci, zorganizowano wycieczkę do Muzeum Wsi Lubelskiej, zakupiono artykuły promocyjne gminy, nagrody konkursowe, sadzonki bylin, worki i rękawice do zbierania śmieci. Wydatkowano łącznie 4 000,00 zł, środki z WFOŚiGW to kwota 2 000,00 zł. Szczegółowe wykonanie wydatków budżetowych przedstawia załącznik nr 2, a wydatków inwestycyjnych załącznik nr 6. Wykonanie zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami jest następujące: - plan dochodów 2 773 525,79 zł, - wykonanie dochodów wynosi 2 757 889,23 zł co stanowi 99,44 % planowanych - plan wydatków 2 773 525,79 zł, - wykonanie wydatków 2 757 889,23 zł co stanowi 99,44 % planowanych wydatków. Należności gminy na dzień 31 grudnia 2015 roku z tytułu nieterminowego regulowania zobowiązań wynoszą 961 941,62 zł, w tym: - podatek od nieruchomości 27 678,90 zł, - podatek rolny 89 840,34 zł, - podatek leśny 2 755,81 zł, - podatek od środków transportowych 35 492,18 zł, - podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanych w formie karty podatkowej 4 223,00 zł, - podatek od spadków i darowizn 2,00 zł, - podatek od czynności cywilnoprawnych 30,00 zł, - dochody z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych 77,00 zł, - opłaty z tytułu poboru wody 21 543,42 zł (w tym odsetki 1 764,62 zł), - opłaty z tytułu odprowadzania ścieków 16 341,56 zł (w tym odsetki 1 521,68 zł), - należności z tytułu odprowadzania śmieci 47 780,52 zł, - należności z tytułu zwrotu za usługi telekomunikacyjne 151,79 zł (w tym odsetki 39,35 zł),
- należności z tytułu najmu 6 435,61 zł (w tym odsetki 547,08 zł), - należność z tytułu przyłączy kanalizacyjnych 9 913,93 zł (w tym odsetki 987,33 zł), - należności z tytułu przyłączy wodociągowych 1 584,79 zł (w tym odsetki 163,82 zł), - należności z tytułu zaliczek alimentacyjnych i funduszy alimentacyjnych 696 904,63 zł, - należności z tytułu wpłat mieszkańców na kolektory słoneczne 1 136,83 zł (w tym odsetki 70,75 zł), - należności z tytułu sprzedaży ciepła 49,31 zł (w tym odsetki 0,11 zł). Największe należności gminne to należności z zaliczki i funduszu alimentacyjnego, które stanowią 72,45 % ogółu należności i należności z tytułu podatku rolnego, które stanowią 9,34 % należności ogółem. Przeciwdziałając opóźnieniom w spłacie należności w 2015 roku: a) wysłano: - 544 sztuk upomnień dotyczących podatków, - 181 sztuk tytułów egzekucyjnych dotyczących podatków, - 508 sztuk upomnień dotyczących wody, - 327 sztuk upomnień dotyczących odprowadzania ścieków, - 27 sztuk wezwań do zapłaty z tytułu wykonania przyłącza kanalizacyjnego, - 6 sztuk wezwań do zapłaty z tytułu wykonania przyłącza wodociągowego, - 7 wniosków do komornika o wszczęcie postępowania egzekucyjnego dotyczącego należności z tytułu wody i ścieków, - 13 pozwów do sądu dotyczących wody, ścieków i przyłączy kanalizacyjnych, - 25 sztuk pism informujących o odcięciu wody i zamknięciu przyłącza kanalizacyjnego, - 478 sztuk upomnień z tytułu nieuregulowanej opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi, - 9 sztuk tytułów egzekucyjnych dotyczących odpadów komunalnych, - 7 sztuk upomnień dotyczących kolektorów słonecznych, - 95 sztuk wezwań dotyczących umów najmu, - 3 sztuki pozwów sądowych związanych z najmem stanowisk na placu targowym, - 102 sztuki decyzji i wniosków dotyczących dłużników alimentacyjnych przekazano do komornika, - 228 sztuk pism dotyczących dłużników alimentacyjnych (wezwania, wywiady, aktywizacja zawodowa, wnioski o zatrzymanie prawa jazdy). Zobowiązania gminy na dzień 31 grudnia 2015 roku wynoszą 1 348 806,27 zł i są to zobowiązania niewymagalne. Zobowiązania związane z funkcjonowaniem szkół wynoszą 823 655,85 zł, tj. 61,07% zobowiązań niewymagalnych. W okresie do 31 grudnia 2015 roku spłacone zostały pożyczki i kredyt na kwotę 3 647 918,00 zł, a zadłużenie gminy z tytułu pożyczek i kredytów wynosi 12 750 800,00 zł w tym kredyty zaciągnięty na wkład własny zadania realizowanego przy udziale środków unijnych - 1 148 921,00 zł. Szczegółowy wykaz przychodów i rozchodów zestawiony jest w załączniku nr 3.
Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w 2015 roku zrealizowano w wysokości 1 613 346,21 zł, co stanowi 98,74 % planowanych wydatków. Szczegółowe wykonanie zestawione jest w załączniku nr 7. Plan dotacji udzielonych z budżetu zrealizowano w 98,35 %. Szczegółowe wykonanie zestawione jest w załączniku nr 5. Wydatki na pomoc finansową i rzeczową dla innych jednostek samorządu terytorialnego zrealizowano w wysokości 187 220,00 zł, co stanowi 99,85% planowanych wydatków. Gmina Zakrzówek udzieliła pomocy Powiatowi Kraśnickiemu w wysokości 170 000,00 zł zaś pomoc dla Sejmiku Województwa wyniosła 17 220,00 zł. Szczegółowe wykonanie zestawione jest w załączniku nr 5 i 6. Środki wyodrębnione w budżecie, które stanowią fundusz sołecki w podziale na sołectwa zrealizowano w 96,23 %. Szczegółowe wykonanie zestawione jest w załączniku nr 8. Do końca 2015 roku funkcjonowało pięć wydzielonych rachunków dochodów w następujących jednostkach działających na podstawie ustawy o systemie oświaty: - w Zespole Szkół w Zakrzówku, - w Zespole Szkół w Sulowie, - w Publicznej Szkole Podstawowej w Majdanie Grabina, - w Publicznej Szkole Podstawowej w Rudniku Drugim, - w Publicznej Szkole Podstawowej w Studziankach. Stan środków na rachunkach dochodów ww. jednostek budżetowych wynosi 0 zł. Szczegółowe wykonanie planu rachunków dochodów przedstawia załącznik nr 9. Dotacja podmiotowa z budżetu dla instytucji kultury zrealizowana w 100,00 %. Przedstawiono informację z przebiegu wykonania planu finansowego Gminnej Biblioteki Publicznej w Zakrzówku i Gminnego Domu Kultury w Zakrzówku. Brak należności i zobowiązań wymagalnych. Gminny Samodzielny Publiczny Zakład Podstawowej Opieki Zdrowotnej w Zakrzówku nie posiada na koniec 2015 roku wymagalnych zobowiązań i należności. Została przedstawiona informacja z przebiegu wykonania planu finansowego. Zadania zawarte w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i w programie przeciwdziałania narkomanii wykonano w 87,27%. Wydatki związane z finansowaniem zadań z ochrony środowiska i gospodarki wodnej w zakresie określonym w ustawie Prawo Ochrony Środowiska realizowane w 100 %. Wydatki związane z na realizację zadań związanych z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi zrealizowano w 77,40 %. Kwota 46 568,83 zł stanowi zobowiązanie roku 2015.