1 I ZAŁĄCZNIKZ NR 1 SPIS TREŚCI DO SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY ŚWIDNICA WSTĘP 2 1. R 1. REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETOWYCH 7 2. REALIZACJA WYDATKÓW BUDŻETOWYCH 22 3. 3. DOCHODY RACHUNKU DOCHODÓW JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH ORAZ WYDATKI NIMI FINANSOWANE 56 4.. PODSUMOWANIE 59 ZAŁĄCZNIKI DO SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY 61 Załącznik Nr 1 Realizacja dochodów budżetowych w 2011 r., według działów klasyfikacji budżetowej Załącznik Nr 2 Wykonanie dochodów budżetu gminy w 2011 r. wg źródeł uzyskania Załącznik Nr 3 Realizacja dochodów budżetu gminy według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej w 2011 r. Załącznik Nr 4 Realizacja zadań zleconych z administracji rządowej w 2011 r. Załącznik Nr 5 Realizacja wydatków budżetowych według działów klasyfikacji budżetowej w 2011 r. Załącznik Nr 6 Realizacja wydatków budżetowych w według klasyfikacji budżetowej w 2011 r. Załącznik Nr 7 Realizacja wydatków majątkowych w 2011 r. Załącznik Nr 8 Wydatki finansowane z udziałem środków UE w 2011 r. Załącznik Nr 9 Informacja o udzielonych dotacjach z budżetu Gminy Świdnica na realizację zadań publicznych w 2011 r. Załącznik nr 10 Wydatki w ramach Funduszu Sołeckiego w 2011 r. Załącznik nr 11 Wydatki realizowane z opłaty za korzystanie ze środowiska w 2011 r. Załącznik nr 12 Wykaz wieloletnich programów i przedsięwzięć oraz stopień ich II. ZAŁĄCZNIKZ NR 2 zaawansowania według stanu na dzień 31.12.2011 r. SPRAWOZDANIE FINANSOWE BIBLIOTEK ZA 2011 ROK III. ZAŁĄCZNIKZ NR 3 SPRAWOZDANIE FINANSOWE GOKS I R W ŚWIDNICY
2 IV. ZAŁĄCZNIKZ NR 4 INFORMACJA O STANIE MIENIA KOMUNALNEGO GMINY ŚWIDNICA SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZA ZAŁĄCZNIK NR 1 DO ZARZĄDZENIA NR 23 23/2012 WÓJTA GMINY ŚWIDNICA Z DNIA 27 MARCA 2012 R. ZA 2011 ROK WSTĘP Rada Gminy Świdnica przyjęła plan budżetu Gminy Świdnica na 2011 rok w dniu 05 stycznia 2011 r. uchwałą nr VI/23/2011 z 05 stycznia 2011 r. Uchwalony na 2011 rok budżet wynosił: - po stronie dochodów 49 794 748,74 zł, z tego: dochody bieżące 40 240 766,74 zł dochody majątkowe 9 553 982,00 zł - po stronie wydatków 52 617 802,74 zł, z tego: wydatki bieżące 36 527 724,74 zł wydatki majątkowe 16 090 078,00 zł W wyniku zmian dokonanych w budżecie w 2011 roku plan dochodów wynosił 49 909 506,41 zł natomiast plan wydatków 54 580 463,41 zł. Ostateczny deficyt budżetu gminy na 2011 rok zaplanowano w wysokości 4 670 957 zł. Jako źródło pokrycia deficytu zaplanowano przychody z zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz przychody z emisji obligacji. Realizacja budżetu w 2011 r. kształtowała się następująco: (w złotych) l.p. Wyszczególnieni e Plan wg uchwały Plan po zmianach Wykonanie % wykonania do planu po zmianach 1 2 3 4 5 6 1. DOCHODY 1.1 w tym: DOCHODY BIEŻĄĆE 1.2 DOCHODY MAJĄTKOWE 49 794 748,74 49 909 506,41 47 280 952,83 94,73 40 240 766,74 41 157 582,41 40 556 786,62 98,54 9 553 982,00 8 751 924,00 6 724 166,21 76,83 2. WYDATKI 2.1 w tym: WYDATKI BIEŻĄCE 52 617 802,74 54 580 463,41 50 712 948,59 36 527 724,74 38 473 265,41 36 050 617,10 92,91 93,70
3 2.2 WYDATKI MAJĄTKOWE 16 090 078,00 16 107 198,00 14 662 331,49 91,03 Rok budżetowy 2011 zamknął się deficytem w kwocie 3 431 995,76 zł, czyli był niższy od planowanego o 27%. W 2011 roku planowane przychody budżetu w kwocie 12 434 529 zł zrealizowano w 76,8%, co stanowi kwotę 9 548 649,44 zł, w tym: 350 000 zł z tytułu zaciągniętej pożyczki, 5 000 000 zł z tytułu emisji obligacji komunalnych, 1 146 939,51 zł z tytułu wolnych środków za 2010 rok (z czego 480 089,98 zł zaangażowano na pokrycie deficytu za 2011 r.) oraz 3 051 709,93 zł z tytułu pożyczek na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE (z czego: 2 508 492,37 zł na Budowę kanalizacji sanitarnej w Grodziszczu, 220 378,92 zł na Przebudowę boiska sportowego wraz z budową szatni sportowej przyboiskowej i miejsc postojowych w miejscowości Bystrzyca Górna, 322 838,64 zł na Rozbudowę i ocieplenie budynku świetlicy wiejskiej wraz z przebudową miejsc postojowych do obsługi boiska sportowego w Grodziszczu ). W roku 2011 plan przychodów nie został zrealizowany w 100%, ponieważ w budżecie wystąpiły zarówno ponadplanowe dochody, jak i oszczędności w planowanych wydatkach budżetu. Na niezrealizowane przychody w łącznej wysokości 2 885 879,56 zł, w stosunku do planu w kwocie 12 434 529 zł, składają się: niezaciągnięte w pełnej wysokości pożyczki na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z UE w kwocie 272 965,07 zł (na zadania: budowa kanalizacji w Grodziszczu- 1 507,63 zł, przebudowa boiska sportowego wraz z budową szatni w Bystrzycy Górnej- 183 868,08 zł, rozbudowa i ocieplenie budynku świetlicy w Grodziszczu- 87 589,36 zł), niezaciągnięte na rynku krajowym pożyczki i kredyty w kwocie 3 759 854 zł, (minus) ponadplanowe przychody w kwocie 1 146 939,51 zł stanowiące wolne środki za 2010 r. W 2011 roku rozchody budżetu wyniosły 5 449 804,15 zł, tj. 70,2% kwoty planowanej (plan wynosił 7 763 572 zł). Na zrealizowane rozchody budżetu składają się: wykup wyemitowanych obligacji komunalnych w PKO BP S.A.- 1 200 000 zł, spłaty pożyczek w WFOŚ i GW- 709 096 zł, spłata pożyczki w Funduszu Regionu Wałbrzyskiego- 46 383,61 zł, spłaty kredytów- 1 778 601,54 zł, oraz spłata pożyczki zaciągniętej w BGK na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej- 1 715 723 zł (dot. budowy kanalizacji w Grodziszczu). W roku 2011 nie dokonano planowanej spłaty kwoty 2 285 151 zł (plan wynosił 4 000 874 zł) z tytułu pożyczki zaciągniętej w BGK S.A. na finansowanie zadania realizowanego z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej pn. Budowa
4 kanalizacji sanitarnej w Grodziszczu, ponieważ zgodnie z aneksem do umowy o dofinansowanie spłata nastąpi w roku następnym. Szczegółowe zestawienie zobowiązań budżetu gminy z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek i wyemitowanych papierów wartościowych przedstawia poniższa tabela: Lp. Rodzaj zobowiązania Stan zobowiązań na 31.12.2010 r. Przychody w 2011 r. Spłaty w 2011 r. Stan zobowiązań na 31.12.2011 r. 1 2 6 4 5 3 1 Kredyt na pokrycie deficytu 666 400,00 333 600,00 332 800,00 BZ WBK rok 2009 2 Kredyt na drogę Słotwina rok 28 166,66 28 166,66 0,00 2006 3 Kredyt na Odnowę wsi 97 262,88 97 262,88 0,00 Pogorzała - PKO BP 4 Kredyt na halę sportową - 103 696,00 44 448,00 59 248,00 Witoszów Dolny - BOŚ (EBI, CEB) 5 Kredyt na regulację rowu RH- 81 924,00 35 112,00 46 812,00 w Witoszowie Dolnym 6 Kredyt na budowę drogi 200 000,00 100 000,00 100 000,00 Boleścin - Krzyżowa - BOŚ 7 Kredyt na pokrycie deficytu 1 200 008,00 399 996,00 800 012,00 w 2008 roku - BOŚ 8 Kredyt na pokrycie deficytu 1 200 000,00 240 000,00 960 000,00 2010 r. - BGK 9 Kredyt na pokrycie deficytu 2010 r. - BZ WBK 1 500 000,00 500 016,00 999 984,00 I Razem kredyty 5 077 457,54 1 778 601,54 3 298 856,00 1 Pożyczka na kanalizację w Witoszowie (WFOŚ i GW) 2 Pożyczka na wodociąg Lubachów (WFOŚ i GW) 3 Pożyczka na wodociąg Lubachów (WFOŚ i GW) 22 400,00 22 400,00 0,00 137 680,00 137 680,00 0,00 809 100,00 269 700,00 539 400,00 4 Pożyczka na budowę 640 000,00 160 000,00 480 000,00 kanalizacji w Bystrzycy Dolnej (WFOŚ i GW) 5 Pożyczka na zakup 357 900,00 119 316,00 238 584,00 samochodu ratowniczo - gaśn. dla OSP Lutomia (WFOŚ i GW) 6. Pożyczka na przebudowę 0 350 000,00 46 383,61 303 616,39 drogi Lutomia G. (FRW) II Razem pożyczki 1 967 080,00 350 000,00 755 479,61 1 561 600,39 1 Pożyczka na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z 1 490 873,19 2 508 492,37 1 715 723,00 2 283 642,56
5 budżetu UE - "Kanalizacja Grodziszcze" - BGK Lp. Rodzaj zobowiązania Stan zobowiązań na 31.12.2010 r. Przychody w 2011 r. Spłaty w 2011 r. Stan zobowiązań na 31.12.2011 r. 1 2 6 4 5 3 2 Pożyczka na Przebudowę 0 220 378,92 0 220 378,92 boiska sportowego wraz z budową szatni sportowej przyboiskowej i miejsc postojowych w miejscowości Bystrzyca Górna - BGK 3 Pożyczka na Rozbudowę 0 322 838,64 0 322 838,64 ocieplenie budynku świetlicy wiejskiej wraz z przebudową miejsc postojowych do obsługi boiska sportowego w Grodziszczu )- BGK III Razem pożyczki na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE 1 Obligacje komunalne Gminy Świdnica 1 490 873,19 3 051 709,93 1 715 723,00 2 826 860,12 10 800 000,00 5 000 000,00 1 200 000,00 14 600 000,00 PKO BP: - w tym kwota obligacji 1 000 000,00 1 830 356,00 0 2 830 356,00 komunalnych przeznaczona na wkład własny przy realizacji programów i projektów finansowanych z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust.1 pkt2 podlegająca wyłączeniom (dot. budowy kanalizacji sanitarnej w Grodziszczu) IV Razem obligacje 10 800 000,00 5 000 000,00 1 200 000,00 14 600 000,00 OGÓŁEM ZOBOWIĄZANIA Gminy Świdnica w tym: kwota zobowiązań ogółem na realizację programów i projektów finansowanych z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust.1 pkt2 ufp podlegająca wyłączeniom zgodnie z art. 170 ust. 3ufp Kwota zobowiązań ogółem po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zgodnie z art. 170 ust. 3ufp 19 335 410,73 8 401 709,93 5 449 804,15 22 287 316,51 2 490 873,19 4 882 065,93 1 715 723,00 5 657 216,12 16 844 537,54 3 519 644,00 3 734 081,15 16 630 100,39
6 W stosunku do planowanych dochodów zadłużenie gminy, na dzień 31 grudnia 2011 r. wynosiło 22 287 316,51 zł, tj. 47,1% i było wyższe o 15,3% od zadłużenia według stanu na 31 grudnia 2010 roku. Natomiast zadłużenie gminy po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń wyniosło 16 630 100,39 zł, tj. 35,2% w stosunku do planowanych dochodów i było niższe o 1,3% od zadłużenia na dzień 31 grudnia 2010 r. Obsługa długu gminy przebiega w sposób prawidłowy, czyli kapitał i odsetki spłacane są terminowo. Płynność finansowa gminy jest zachowana. Według stanu na dzień 31 grudnia 2011 r. Gmina nie udzieliła nikomu poręczeń oraz gwarancji. W roku 2011 została wypracowana nadwyżka operacyjna w wysokości 4,5 mln zł, która pozwala na zaciąganie dodatkowych zobowiązań, przy jednoczesnym terminowym regulowaniu bieżących płatności.
7 I. REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETOWYCH W 2011 roku zrealizowano 94,7 % zaplanowanych dochodów na łączną kwotę 47 280 952,83 zł, w tym: dochody bieżące 40 556 786,62 zł, dochody majątkowe 6 724 166,21 zł. Wykonanie dochodów jest niższe o 13,9%, tj. o kwotę 7 635 939,58 zł niż w analogicznym okresie poprzedniego roku. Wpływ na niższy poziom dochodów mają przede wszystkim środki zewnętrzne z UE, których w tym roku nie było możliwości pozyskania w takiej wysokości, jak w roku 2010. Struktura uzyskanych dochodów, według źródeł uzyskania, przedstawia się następująco: - dochody własne 53,5 %, co daje kwotę 25 320 227,52 zł; - subwencja ogólna 30,6%, co daje kwotę 14 445 817,00 zł; - dotacje celowe z budżetu państwa 15,9%, co daje kwotę 7 514 908,31 zł. STRUKTURA UZYSKANYCH DOCHÓW ZA 2011 R. WG ŹRÓDEŁ UZYSKANIA (w %) 60,0 53,5 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 30,6 15,9 Dochody własne Subwencja ogólna Dotacje celowe z budżetu państwa Źródło: sprawozdanie RB-27 S za okres od początku roku do 31 grudnia 2011 r. Informację tabelaryczną na temat realizacji poszczególnych dochodów Gminy Świdnica za 2011 roku zawierają załączniki do niniejszego opracowania. Załącznik nr 1 przedstawia wykonanie dochodów według działów klasyfikacji budżetowej, załącznik nr 2 przedstawia wykonanie dochodów według źródeł uzyskiwania, załącznik nr 3 przedstawia realizację dochodów w pełnej szczegółowości według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji
8 budżetowej. Szczegółowa analiza kształtowania się poszczególnych rodzajów dochodów omówiona została poniżej. 1. Dochody własne Wykonanie dochodów własnych w 2011 r. wyniosło zł 25 320 227,52 co stanowi 91% planu, w tym 20 651 301,61 zł stanowią dochody bieżące, natomiast 4 668 925,91 stanowią dochody majątkowe. Dochody własne uzyskano z następujących tytułów: - dochody z podatków- wpływy w kwocie 8 668 254,78 zł, co stanowi 90 % planu. Wykonanie dochodów z podatków jest wyższe o 4% tj. o 325 226,97 zł niż w analogicznym okresie poprzedniego roku. Uzyskano wpływy z następujących podatków: 1) podatek od nieruchomości stanowi największą pozycję wśród dochodów własnych Gminy Świdnica. Zakładana roczna kwota wpływów do budżetu z tytułu tego podatku wynosi 7 577 883,00 zł. Dochód uzyskany w 2011 roku wyniósł 6 316 397,03 zł i stanowił 83 % kwoty planowanej i jest wyższy o 3,3% tj. o 203 364,13 zł w stosunku do roku poprzedniego. W omawianym okresie podatek od nieruchomości umorzono na kwotę 68 591,91 zł. Umorzenia na kwotę 36 346,41 zł dotyczą 48 osób fizycznych, w tym: 44 osobom z tytułu w trudnej sytuacji socjalno bytowej, 4 osobom fizycznym ze względu na zdarzenie losowe. Natomiast umorzenie na kwotę 32 245,50 zł dotyczy 2 osób prawnych ze względu na trudną sytuację materialną. Łącznie umorzenia podatku od nieruchomości stanowią 1% uzyskanych z tego tytułu wpływów. Ponadto rozłożono na raty lub odroczono termin płatności podatku od nieruchomości 7 osobom fizycznym na kwotę 3 529,57 zł (w tym wg stanu na dzień 31.12.2011 r. na kwotę 774,27 zł) oraz rozłożono na raty 3 osobom prawnym na kwotę 209 723,90 zł, w tym wg stanu na 31.12.11 r. kwotę 172 563,90 zł (zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27S). 2) podatek rolny- wpływy w kwocie 1 402 290,66 zł, co stanowi 105 % planu. Zakładana roczna kwota wpływu tego podatku wynosi 1 330 870 zł. W 2011 r. umorzono 7 185,08 zł podatku rolnego 48 osobom fizycznym, co stanowi 0,5 % uzyskanych z tego tytułu wpływów. Przyczynami umorzeń były: trudna sytuacja materialna- 44 osób i zdarzenia losowe- 4 osoby. Ze względu na zdarzenia losowe i trudną sytuację podatników rozłożono na raty lub odroczono termin płatności podatku rolnego na kwotę 7 734,29 zł 8 osobom fizycznym oraz 3 osobom prawnym na kwotę 35 551 zł, w tym wg stanu na 31.12.2011 r. kwotę 2 087,21 zł (osoby fizyczne) i kwotę 5 110 zł (osoby prawne), 3) podatek od środków transportowych- wpływy w kwocie 398 535,57 zł, co stanowi 126 % planu. Zakładana roczna kwota wpływu z tytułu tego podatku wynosi 317 464 zł.
9 W 2011 r. nie dokonano umorzeń podatku od środków transportowych, natomiast ze względu na trudną sytuację materialną podatnika odroczono termin płatności i rozłożono na raty kwotę 11 232 zł 4 osobom fizycznym, w tym wg stanu na 31.12.11 r. kwotę 4 112,20 zł (zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27S). 4) podatek leśny- wpływy w kwocie 75 239,63 zł, co stanowi 96% planu. Planowana roczna kwota wpływu z tytułu tego podatku wynosi 77 995 zł. W 2011 roku ze względu na trudna sytuację materialną podatników oraz zdarzenie losowe umorzono kwotę 23,48 zł, udzielano odroczenia lub rozłożenia na raty na kwotę 30,74 zł, w tym wg stanu na 31.12.11 r. kwotę 8,32 zł (zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27S). 5) podatek od spadków i darowizn wpływy wyniosły 59 873,10 zł, co stanowi 187 % rocznego planu. Ze względu na trudną sytuację materialną umorzono 435 zł podatku oraz odroczono termin płatności lub rozłożono na raty 870 zł podatku. Wpływy z podatku stanowią dochody Gminy lecz są realizowane przez Urzędy Skarbowe. Wysokość planowanych dochodów na 2011 rok została ustalona przez Urząd Skarbowy w Świdnicy. 6) podatek od czynności cywilnoprawnych wpływy wyniosły 406 841,21 zł, co stanowi 136% planu. Wpływy z tego podatku zaplanowano na podstawie informacji z Urzędu Skarbowego, który realizuje te dochody. 7) podatek opłacany w formie karty podatkowej - dochody w kwocie 9 077,58 zł, co stanowi 171 % planu. Wpływy z karty podatkowej stanowią dochody Gminy a realizują je Urzędy Skarbowe. - dochody z opłat- wpływy w kwocie 2 237 642,81 zł, co stanowi 108 % planu. Wykonanie dochodów z opłat jest wyższe o 32% tj. o 538 892,99 zł niż w analogicznym okresie poprzedniego roku, przede wszystkim z powodu wyższych wpływów do budżetu opłaty środowiskowej i uzyskaniu wpływów z opłaty za usunięcie drzew. W 2011 r. uzyskano wpływy z następujących opłat: 1) opłata skarbowa osiągnięto wpływy w kwocie 29 088,00 zł, co stanowi 88 % planu. 2) opłata z tytułu renty planistycznej dochody wyniosły 171 716,48 zł, co stanowi 69 % planu (wykonanie niższe o 84 185,48 zł niż w 2010 roku). Niższe dochody od planu z tytułu renty spowodowane są długotrwałymi procedurami w rozstrzygnięciach nadzorczych SKO oraz mniejszą ilością sprzedaży działek podlegających opłacie. 3) opłata za zezwolenia na sprzedaż alkoholu - wpływy wyniosły 228 734,49 zł, co stanowi 100 % planu (wykonanie niższe o 8 831,23 zł niż w 2010 roku).
10 4) opłata eksploatacyjna - wpływy wyniosły 51 299 zł, co stanowi 97 % planu (wykonanie jest wyższe o kwotę 5 402,70 zł niż w 2010 roku w skutek działań windykacyjnych). 5) opłata za zajęcie pasa drogowego- wpływy wyniosły 17 904,65 zł, co stanowi 339 % planu (m. in. nastąpiła skuteczna windykacja zaległości). 6) opłata produktowa 5 471,42 zł, co daje 100% kwoty planowanej, 7) opłaty za zwrot kosztów upomnień- 11 971,00 zł, co stanowi 212% planu, 8) opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska- 1 420 011,04 zł, co daje 96% planowanej kwoty, 9) opłata od posiadania psów wpływy w kwocie 20 zł, co stanowi 10 % planu, 10) opłata za czynności administracyjne wydanie zezwolenia dla przewozów regularnych- 718 zł (dochód ponadplanowy), 11) opłaty za usunięcie drzew z terenu drogi krajowej nr 35 w obrębie Mokrzeszowa dokonane przez Polskie Sieci Energetyczne Operator S.A. w Warszawie - 300 708,73 zł (dochód ponadplanowy). - udziały gminy w dochodach budżetu państwa- wpływy w kwocie 8 192 870,50 zł, co stanowi 106 % planu. Wykonanie jest wyższe o 1 973 935,75 zł niż w analogicznym okresie poprzedniego roku, w tym: 1) udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych stanowią kwotę 994 668,50 zł, tj. 156% planu (plan 636 641 zł), wykonanie wyższe o 842 266,75 zł, czyli 6,5 krotnie w stosunku do 2010 roku, 2) udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych w kwocie 7 198 202zł, co stanowi 102 % planu. Zakładana kwota wpływu z tytułu tego podatku wynosi 7 077 529 zł. Dochody z tego tytułu stanowią pierwszą co do wielkości pozycję w dochodach własnych Gminy, ich wykonanie jest wyższe o 1 131 669 zł niż w poprzednim roku. - dochody z majątku- wpływy w kwocie 1 081 907,95 zł, co stanowi 78 % planu. Wykonanie jest niższe o 239 843 zł niż w analogicznym okresie 2010 roku. Są to dochody z dzierżawy, najmu, czynszów, użytkowania wieczystego, sprzedaży mienia gminy. Szczegółową informację dotyczącą analizy sprzedaży mienia komunalnego przedstawiono w załączniku nr 4 Informacja o stanie mienia komunalnego Gminy Świdnica. - dotacje z funduszy celowych- wpływy w kwocie 120 000 zł tj. 100% planu z FOGR na przebudowę grogi gminnej w Lutomi Górnej. - dotacje otrzymane z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego- w 2011 roku Gmina otrzymała z samorządu województwa 390 074,00 zł, w tym na: kwotę
11 318 000 zł na Budowę kompleksu boisk sportowych w ramach programu Moje boisko- Orlik 2012, kwotę 35 000 zł na doposażenie świetlic wiejskich w Grodziszczu i Witoszowie Dolnym, oraz kwotę 37 074 zł na utrzymanie urządzeń melioracyjnych. - środki z programów finansowanych z udziałem środków UE w 2011 roku plan zrealizowano w 67%. Do budżetu Gminy wpłynęły środki z programów finansowanych z udziałem środków UE w wysokości 3 943 944,12 zł, w tym: dochody majątkowe stanowią kwotę 3 456 425,20 zł z tego: 424 144,12 zł - budowa Schroniska w Lubachowie, 18 624,15 zł - remont świetlicy wiejskiej w Bojanicach, 24 999 zł - zagospodarowanie centrum wsi Bystrzyca G., 125 066,61 zł - termomodernizacja SP w Bystrzycy G., 748 313,03 zł - zakończenie wodociągowania wraz z modernizacją sieci i stacji uzdatniania wody, 288 112,29 zł budowa hali sportowej przy Gimnazjum w Witoszowie Dln., 1 715 723 zł - budowa kanalizacji sanitarnej we wsi Grodziszcze, 111 443,00 zł - remont świetlicy wiejskiej w Mokrzeszowie; natomiast dochody bieżące stanowią kwotę 487 518,92 zł, z tego na program Nie stój w miejscu- bądź aktywny wpłynęło 126 278,43 zł z UE i 6 685,33 z budżety państwa, na program Nie masz haka na Bystrzaka wpłynęło 220 060,89 zł z UE i 40 167,60 zł z budżetu państwa oraz na program pn. Myślaczki wpłynęło 80 633,55 zł z UE i 13 693,12 zł z budżetu państwa. Niski procent realizacji planu spowodowany jest przedłużającymi się procedurami rozpatrywania wniosków. Stad też, zgodnie z zawartymi umowami, płatności nastąpią w 2012 r. - dochody uzyskiwane przez gminne jednostki budżetowe- 375 409,15 zł, tj. 97% planu, z tytułu: usług Przedszkola w Pszennie- 77 572,90 zł, wynajmu pomieszczeń UG- 568,90 zł, usług Stołówek Szkolnych przy SP w Lutomi D. oraz w Witoszowie D.- 155 355,00 zł, usług opiekuńczych GOPS- 62 935,70 zł, usług Schroniska Młodzieżowego w Lubachowie- 78 976,65 zł. Wykonanie dochodów jest wyższe o 89 638,57 zł niż w analogicznym okresie roku poprzedniego przede wszystkim ze względu na wyższe wpływy z usług opiekuńczych GOPS oraz pojawienie się nowego rodzaju usług, a mianowicie usług Schroniska Młodzieżowego w Lubachowie. Mimo wzrostu dochodów jednostek budżetowych ogółem, w stosunku do ubiegłego roku, to w 2011 r. odnotowano spadek dochodów z tytułu usług stołówek szkolnych o ponad 37 tys. zł. - dochody z odsetek podatkowych, bankowych i cywilnoprawnych- 93 749,57 zł, co daje 120 % planu, w tym: z odsetek od nieterminowych płatności podatków i opłat- 36 687,28 zł, odsetek bankowych 45 758,52 zł, z odsetek cywilnoprawnych- 11 303,77 zł,. Wykonanie jest wyższe o 2 369,22 zł niż w analogicznym okresie 2010 roku, ponieważ wzrosły odsetki z tytułu zaległości podatkowych.
12 - dochody należne gminie z tytułu realizacji zadań zleconych ustawami- 32 731,29 zł, tj. 134% planu, w tym: 5% z dochodów z tytułu obsługi opłaty za udostępnienie danych osobowych- 21,70 zł, 20% z dochodów z tytułu funduszu alimentacyjnego- 28 345,54 zł, 50% z dochodów z zaliczki alimentacyjnej- 4 291,36 zł, 5% dochodów z usług specjalistycznoopiekuńczych- 72,69 zł. - pozostałe dochody wykonano w kwocie 183 643,35 zł, tj. 94,4 % planowanych wpływów. W pozostałych dochodach wpływy osiągnięto z następujących tytułów: 1) zwrotu utraconych dochodów z PFRON- 6 336,00 zł, 2) partycypacji mieszkańców w kosztach budowy wodociągów i kanalizacji- 75 763,43zł, 3) darowizny na zakup urządzeń na plac zabaw w Pszennie- 5 000 zł, 4) wpływy pozostałych środków finansowych gromadzonych na wydzielonych rachunkach jednostek budżetowych- 149,54 zł (ponadplanowe), 5) kary nałożonej na wykonawcę za nieterminowe wykonanie podjazdu dla osób niepełnosprawnych przy Urzędzie Gminy- 421,69 zł (ponadplanowe), 6) wpływy z różnych dochodów- 95 972,69 zł, w tym: -odszkodowanie za autobus szkolny- 10 218,74 zł, - odszkodowanie za problemy z zasięgiem telefonów komórkowych- 5 289,48 zł, - odszkodowanie za pomieszczenia UG- 1 215,74 zł, - odszkodowanie na uszkodzoną szybę samochodu służbowego Volkswagen Transporter- 225,70 zł, - zwrot za zużyte tonery- 158,95 zł, - odszkodowanie za wiatę przystankową w Komorowie- 3 500 zł, - zwrot kosztów utrzymania budynków mieszkaniowych oraz inne rozliczenia z najemcami z lat ubiegłych 12 136,29 zł, - zwrot opłat sądowych przez Sąd Rejonowy dotyczących należności czynszowych- 6 383,06 zł, - zwrot kosztów procesowych za 2010 r. od ŚPW i K - 11 654 zł (Gmina Świdnica wygrała proces z ŚPW i K o zapłatę podatku VAT w kwocie 107 069 zł od przekazanych wkładów niepieniężnych w zamian za wykupione udziały od Gminy) - zwrot kosztów, za lata poprzednie, poniesionych w ramach gospodarki mieniem (m. in. przygotowania dokumentacji sprzedażowej)- 20 184,02 zł, - zwrot z PUP Świdnica kosztów wynagrodzenia pracowników publicznych za 2010 r.- 3 532,26 zł,
13 - środki przekazane z Urzędu Marszałkowskiego na nagrodę dla wsi Bystrzyca Górna za II miejsce w konkursie Piękna Wieś Dolnośląska - 2 000 zł, - zwrot kosztów za uszkodzone sprzęty w Szkolnym Schronisku Młodzieżowym w Lubachowie- 422,69 zł, - zwrot świadczeń rodzinnych z lat poprzednich i odzyskanych przez komornika zaliczek alimentacyjnych- 16 092,51 zł, - zwrot składki zdrowotnej z lat poprzednich GOPS- 64,80 zł, - zwrot zasiłków okresowych z lat ubiegłych GOPS- 325,84 zł, - zwrot zasiłków stałych z lat ubiegłych GOPS- 2 277 zł, - zwrot kosztów za pobyt w domu pomocy społecznej za 2010 rok- 290,49 zł, - pozostałe rozliczenia- 1,12 zł. 2. Subwencja ogólna W 2011 r. Gmina Świdnica otrzymała subwencję ogólną w kwocie 14 445 817,00 zł, co stanowi 100 % kwoty planowanej, w tym: - część oświatowa- 11 587 990 zł, - część wyrównawcza- 2 857 827 zł Środki przekazane z budżetu państwa w formie subwencji stanowią 30,6 % dochodów ogółem. Wykonanie jest wyższe o 79 287 zł niż w analogicznym okresie 2010 roku, w tym subwencja oświatowa wyższa o kwotę 720 590 zł (m. in. o subwencję dla nowej placówki oświatowej Szkolnego Schroniska Młodzieżowego w Lubachowie) a subwencja wyrównawcza niższa o kwotę 641 303 zł. 3. Dotacje z budżetu państwa W 2011 r. Gmina Świdnica otrzymała dotacje z budżetu państwa w kwocie 7 514 908,31 zł tj. 99% kwoty planowanej, w tym: 3.1. dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone 4 504 821,20 zł (100 % planu), 3.2. dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej (na utrzymanie grobu Żołnierzy w Pszennie)- 800 zł (100%planu), 3.3. dotacje celowe z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących 954 046,81 zł, tj. (91 % planu), w tym: a. dotacja na zwrot części wydatków bieżących poniesionych w ramach Funduszu Sołeckiego w 2010 r.- 88 039,17 zł,
14 b. dotacja na wynagrodzenie dla komisji egzaminacyjnej powołanej w celu przeprowadzenia egzaminu na awans zawodowy nauczycieli- 200 zł, c. dotacja na opłacenie składki zdrowotnej za osoby pobierające zasiłki stałe i nie posiadające ubezpieczenia z innego tytułu- 15 036,06 zł, d. dotacja na wypłatę zasiłków okresowych i pomoc w naturze dla mieszkańców z terenu Gminy Świdnica- 242 000,00 zł, e. dotacja na wypłatę zasiłków stałych- 176 770,00 zł, f. dotacja na wypłatę dodatków dla pracowników socjalnych zgodnie z ustawą o pomocy społecznej- 10 400,00 zł oraz dotacja na utrzymanie GOPS- 190 000,00 zł, g. dotacja na dofinansowanie posiłków w ramach programu wieloletniego Pomoc państwa w zakresie dożywiania - 88 000 zł, h. dotacja na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym- 132 698,22 zł, pomniejszona o zwrot niewykorzystanej części dotacji w kwocie 4 829,28 zł, i. dotacja na dofinansowanie zakupu podręczników dla uczniów w ramach rządowego programu Wyprawka szkolna - 15 732,64 zł. 3.4. Dotacje celowe z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin- 2 055 240,30 zł, w tym: a. dotacja na zadanie pn. Przebudowa kanału deszczowego wraz z zarurowaniem rowu w Pankowie i Odbudowa stawu zbiornika retencyjnego na dz. nr 282 w Mokrzeszowie - 110 000 zł, b. dotacja na zadanie pn. Regulacja rowu Kotarba R-C w miejscowości Mokrzeszowie - 900 000 zł, c. dotacja na zadanie pn. Przebudowa dróg gminnych wykonanie rowu przydrożnego, działka nr 4 w Słotwinie - 34 399,00 zł, d. dotacja na zadanie pn. Odbudowa drogi gminnej nr 111785D wraz z odwodnieniem, Opoczka- Makowice- Krzyżowa powódź 2009 r. - 524 797,00 zł, e. dotacja celowa na zwrot części wydatków majątkowych poniesionych w ramach Funduszu Sołeckiego w 2010 r.- 32 044,30 zł, f. dotacja na zadanie pn. Budowa kompleksu boisk sportowych w ramach programu Moje boisko Orlik 2012-454 000 zł. Plan dochodów został zrealizowany w 94,7 % w stosunku do planowanych założeń. W 2011 roku z wielu źródeł uzyskano dochody ponadplanowe.
15 Ponadplanowe wpływy uzyskano z następujących źródeł (wyszczególniono dochody wyższe od 100 % planu): - opłat z tytułu użytkowania wieczystego gruntów- 233%, - wpłat z tytułu partycypacji mieszkańców w kosztach budowy inwestycji- 108%, - dzierżaw gruntów- 204%, - odsetek od nieterminowych płatności czynszu dzierżawnego, opłat wieczystego użytkowania, odsetki z rozłożenia na raty należności za sprzedaż mienia- 285%, - dochodów z najmu pomieszczeń UG- 114%, - odsetek bankowych Urzędu Gminy- 148%, - różnych dochodów (odszkodowania i refundacja refundacje poniesionych wydatków w roku poprzednim dla pracowników robót publicznych)- 1 916%, - podatek opłacany w formie karty podatkowej- 171%, - podatku rolnego od osób prawnych- 104%, - podatku od środków transportowych od osób prawnych- 115%, - podatku rolnego od osób fizycznych- 106%, - podatek leśny od osób fizycznych- 104%, - podatku od środków transportowych od osób fizycznych- 132%, - podatek od spadków i darowizn- 187%, - podatek od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych- 200%, - opłata za zwrot kosztów upomnień podatkowych- 199%, - odsetek od nieterminowych płatności należności podatkowych- 112%, - opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu- 100,5%, - opłaty za zajęcie pasa drogowego- 339%, - odsetki od nieterminowych płatności należności z tytułu opłat- 524%, - udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych- 102%, - udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych- 156%, - dotacji rozwojowej na termomodernizację budynku SP w Bystrzycy Grn. 425%, - odsetek bankowych przedszkoli- 111%, - odsetek bankowych Gminnego Zespołu Oświaty- 116%, - dochodów z zaliczek na fundusz alimentacyjny- 322%, - dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu świadczeń rodzinnych, zaliczki alimentacyjnej i funduszu alimentacyjnego- 135%, - zwrotów nienależnie pobranych zasiłków stałych- 114%, - odsetek bankowych GOPS- 180%,
16 - wpływy z usług opiekuńczych GOPS- 207%. Ponadto do budżetu wpłynęły dochody nieplanowane w wysokości 732 999,94 zł z tytułu m.in.: - refundacja poniesionych wydatków w roku poprzednim dla pracowników robót publicznych- 844,64 zł, - dotacja celowa z Województwa Dolnośląskiego na utrzymanie urządzeń melioracyjnych- 37 074,00 zł, - dotacja rozwojowa na dofinansowanie zadania pn. Zagospodarowanie centrum wsi Bystrzyca Górna pod potrzeby turystyczno- rekreacyjne, przebudowa boiska sportowego wraz z budową szatni sportowej przyboiskowej i miejsc postojowych w ramach Odnowy i rozwoju wsi - 24 999,00 zł, - zwrot kosztów postępowania apelacyjnego od ŚPW i K- 11 654 zł - dotyczy podatku VAT, - opłata za czynności administracyjne za wydanie zezwolenia dla przewozów regularnych- 718,00 zł, - kara za nieterminowe wykonanie podjazdu dla osób niepełnosprawnych przy Urzędzie Gminy- 421,69 zł, - odszkodowanie za uszkodzoną wiatę przystankową w Komorowie- 3 500 zł, - zwrotu kosztów utrzymania budynków mieszkaniowych oraz inne rozliczenia z najemcami z lat ubiegłych 18 519,35 zł, - wpływy z różnych opłat- koszty upomnienia należności z tytułu dzierżawy i wieczystego użytkowania- 387,60 zł, - różne rozliczenia dotyczące gospodarki mieniem- 20 184,02 zł (zwrot kosztów przygotowania dokumentacji sprzedażowej z lat poprzednich), - wpływ ze sprzedaży samochodu służbowego- 23 361,00 zł, - odsetki od nieterminowych wpłat podatku w formie karty podatkowej- 56,35 zł, - dotacja rozwojowa - refundacja wydatków poniesionych na zadanie pn. Budowa hali sportowej przy Gimnazjum w Witoszowie Dolnym - 288 112,29 zł, - zwrot kosztów za pobyt w domu pomocy społecznej za 2010 rok- 290,49 zł, - odsetki od nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych- 1 969,42 zł, - koszty upomnienia GOPS- 8,80 zł, - opłata za usunięcie drzew- 300 708,73 zł,
17 - odsetki bankowe od środków za korzystanie ze środowiska przekazane przez Urząd Marszałkowski- 190,56 zł. Nie osiągnięto planowanych dochodów m.in. z następujących źródeł ( wyszczególniono dochody mniejsze od 100%): 1. środków z budżetu UE na dofinansowanie projektów: Budowa kanalizacji sanitarnej we wsi Grodziszcze - 68,4% (pozostała kwota wpłynie w 2012 r.), Rozbudowa i ocieplenie budynku świetlicy wiejskiej wraz z przebudową miejsc postojowych do obsługi boiska sportowego w Grodziszczu - 0% zł (wpływ planuje się w 2012 r.), Termomodernizacja budynku szkoły Gimnazjum w Witoszowie Dolnym - 0 zł (wpływ planuje się w 2012 r.), Zagospodarowanie świetlicy wiejskiej w Pszennie - 0% zł (wpływ planuje się w 2012 r.), Termomodernizacja Wiejskiego Domu Kultury w Bystrzycy Górnej - 0% zł (wpływ planuje się w 2012 r.), Zagospodarowanie terenu przy świetlicy wiejskiej w Lubachowie - 0% zł (wpływ planuje się w 2012 r.), Przebudowa boiska sportowego wraz z budową szatni sportowej przyboiskowej i miejsc postojowych w Bystrzycy Górnej - 0% zł (wpływ planuje się w 2012 r.), Budowa boiska trawiastego we wsi Jagodnik - 0% zł (wpływ planuje się w 2012 r.), Nie masz haka na bystrzaka - 94,7%(wpływ planuje się w 2012 r.), Polsko Czeskie ABC 0% (wpływ planuje się w 2012 r.), To tu, to tam przyjaciół mam - 0% (wpływ planuje się w 2012 r.), dotacji celowej z BP na realizację projektu systemowego Myślaczki - 96,2%, 2. czynszów mieszkaniowych- 70,9%, 3. ze sprzedaży mienia gminy- 80,6%, 4. podatku od nieruchomości od osób prawnych- 84,3%, 5. podatku od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych- 6,8%, 6. podatku od nieruchomości od osób fizycznych- 80,2%, 7. opłaty od posiadania psów- 10%, 8. opłaty skarbowej- 88,1%, 9. opłaty z tytułu renty planistycznej- 68,7%,
18 10. wpływów z usług świadczonych przez Szkolne Schronisko Młodzieżowe- 68,7%, 11. opłaty środowiskowej- 95,6%, Podsumowując realizację dochodów należy podkreślić, że największą pozycją nie zrealizowanych dochodów stanowią środki z Unii Europejskiej (ponad 1,9 mln zł). Ze względu na trwające procedury związane z pozyskiwaniem środków z Funduszy Europejskich w latach 2007-2013 w 2011 r. ich wpływ planuje się w roku następującym. Natomiast planowane dochody bieżące budżetu zostały zrealizowane w 91%, co pozwala na zachowanie płynności finansowej budżetu. Mimo, iż występują zaległości podatkowe, w stosunku do planu, to dochody własne z tytułu podatków lokalnych i opłat realizowane są planowo. Na bieżąco prowadzona jest windykacja należnych środków. Wobec dłużników podatkowych prowadzone jest postępowanie egzekucyjne. Na bieżąco wysyłane są upomnienia, składane tytuły wykonawcze do komornika, zakładane są również hipoteki przymusowe. W 2011 roku wystawiono 3 418 upomnień, 386 tytułów wykonawczych. Ponadto jest założonych 21 hipotek na kwotę 350 202,82 zł. Egzekucja należności zaległości w podatku od nieruchomości od osób prawnych w 2011 r. przedstawia się następująco: - wystawiono 91 upomnień, - wystawiono 23 tytułów wykonawczych, - założonych jest 14 hipotek przymusowych na łączną kwotę 311 774,32 zł Egzekucja należności zaległości w podatku od nieruchomości od osób fizycznych w 2011 r. przedstawia się następująco: - wystawiono 2 382 upomnienia, - wystawiono 200 tytułów wykonawczych, - założone są 3 hipoteki przymusowe na łączną kwotę 13 587,10 zł. Egzekucja należności- zaległości w łącznym zobowiązaniu pieniężnym od osób fizycznych powyżej 1 ha w 2011 roku przedstawia się następująco: - wystawiono 863 upomnienia, - wystawiono 100 tytułów wykonawczych, - założone są 2 hipoteki przymusowe na łączną kwotę 9 120,60 zł. Egzekucja należności- zaległości w podatku rolnym od osób prawnych przedstawia się następująco: - wystawiono 23 upomnienia, - wystawiono 2 tytuły wykonawcze.
19 Egzekucja należności- zaległości w podatku od środków transportowych przedstawia się następująco: - wystawiono 59 upomnienia, - wystawiono 61 tytułów wykonawczych, - założone są 2 hipoteki przymusowe na łączną kwotę 15 720,80 zł. Dla zalegających najemców lokali mieszkalnych i użytkowych wystawiono 225 wezwań do zapłaty, spisano 11 ugód na spłatę zadłużenia w ratach. Do sądu skierowano 13 spraw o zapłatę zaległego czynszu i 1 sprawę o eksmisję, 21 rodzinom umorzono zadłużenie z tytułu czynszu na ogólna kwotę 81 216,58 zł. Łącznie należności wymagalne dla gminy na 2011 r. wynoszą 2 397 927,78 zł, w tym: 1. zaległości w podatkach lokalnych 1 320 638,80 zł, 2. zaległości w dochodach realizowanych przez Urzędy Skarbowe- 38 386,36 zł, 3. zaległości w partycypacji w kosztach budowy kanalizacji i wodociągów- 15 194 zł 4. zaległości w czynszach 429 954,15 zł, 5. zaległości z tytułu odsetek od zaległości czynszowych- 84 963,48 zł, 6. zaległości w dzierżawach- 1 783,29 zł, 7. zaległości w wieczystym użytkowaniu gruntów- 3 818,40 zł, 8. zaległości w sprzedaży mienia- 116 814,98 zł, 9. zaległości w opłacie za zajęcie pasa drogowego- 3 479,40 zł, 10. zaległości w opłacie eksploatacyjnej- 19 933,06 zł 11. zaległości w opłaty renty planistycznej- 248 056,20 zł, 12. zaległości z tytułu odsetek od zaległości w opłatach lokalnych (renta planistyczna) 2 133,37 zł, 13. zaległości z tytułu odsetek od należności z rozłożenia na raty sprzedaży mienia, wieczystego użytkowania i dzierżawy- 7 049,77 zł, 14. zaległości w należnościach z różnych dochodów dotyczących rozliczeń z umów- 103 970,39 zł, 15. zaległości w płatności kary nałożonej przez Sąd na rzecz Gminy- 200 zł, 16. zaległości z tytułu odsetek od nieterminowej wpłaty należnych gminie środków rozliczonych w wyniku likwidacji SP w Lubachowie z Biura Obsługi Socjalnej- 1 552,13 zł. Ponadto do należności wymagalnych gminy należą nie zrealizowane należności z tytułu zaliczki alimentacyjnej i funduszu alimentacyjnego w kwocie 674 679,66 zł, odpłatności za dom pomocy społecznej za 2010 r.- 0,08 zł oraz z tytułu nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych wraz z odsetkami - 11 345,78 zł i nienależnie pobranych zasiłków stałych
20 972 zł. GOPS na bieżąco prowadzi windykację należnych zaliczek i funduszu alimentacyjnych, lecz jest to bardzo specyficzny i trudny proces windykacyjny. W stosunku do roku 2010 zaległości ogółem wrosły o 25,6 % tj. 629 957,92 zł przede wszystkim z następujących tytułów: podatków lokalnych o 46,9% tj. o 421 626,36 zł, partycypacji w kosztach budowy wodociągów i kanalizacji o 56,7% tj. o 5 500 zł, ze sprzedaży mienia o 36,5% tj. o 31 253,20 zł, opłaty eksploatacyjnej o 68,6% tj. 8 108,86 zł, renty planistycznej o 63,4% tj. o 96 215,20 zł, czynszów mieszkaniowych o 10,9% tj. o 42 272,15 zł. Wzrost zaległości podyktowany jest przede wszystkim istniejącym kryzysem, jeżeli chodzi o podatki i czynsze, natomiast w rencie planistycznej w wielu przypadkach trwa tryb odwoławczy, który wydłuża proces windykacji. Rosnące zaległości w czynszach są przede wszystkim wynikiem nieskutecznej windykacji komorniczej ze względu na brak masy do ściągnięcia. Natomiast spadek zaległości, w stosunku do 2010 roku, nastąpił we wpływach z dzierżawy o 63,5% tj o 2 968,34 zł, opłaty za zajęcie pasa drogowego 0 49,5% tj. 3 409,82 zł. Na koniec 2011 r. powstały również nadpłaty w łącznej kwocie 76 393,06 zł z następujących tytułów: podatki 31 661,32 zł, dochody realizowane przez Urzędy Skarbowe 954,61 zł, wpłaty mieszkańców na wodociągowanie i kanalizowanie wsi - 6 788,89 zł, czynsze- 11 133,41 zł, dzierżawy- 152,89 zł, wieczyste użytkowanie- 20,76 zł, wpływy ze sprzedaży mienia- 23 629,44 zł (wpłacono zaliczki przed sprzedażą, czyli podpisaniem aktu notarialnego), opłaty za zajęcie pasa drogowego- 49,90 zł, zwrot kosztów postępowania sądowego oraz zastępstwa procesowego za postępowanie sądowe w sprawie zwrotu kosztów za rzekomo poniesione nakłady przy budowie osiedla w Komorowie na podstawie ugody- 0,20 zł, renty planistyczne- 1 680,40 zł, udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych- 314 zł, za nadpłacone odsetki z tyt. zaległ. czynszów 7,24 zł.
21 Skutki obniżenia stawek podatkowych Rada Gminy obniżyła maksymalne stawki podatku od nieruchomości oraz podatku od środków transportowych. W wyniku podjęcia wyżej wymienionych decyzji do budżetu gminy w 2011 r. wpłynęło mniej dochodów na łączna kwotę- 919 994,00 zł, w tym: z tytułu podatku od nieruchomości- 750 794 zł, i podatku do środków transportowych- 169 200 zł. Ponadto w 2011 r. udzielono 1 osobie fizycznej, prowadzącej działalność gospodarczą, zwolnień w podatku od nieruchomości na kwotę 79 365 zł, stanowiących pomoc regionalną na tworzenie nowych miejsc pracy (powstało 6 nowych miejsc pracy na terenie Gminy), zgodnie z uchwałą z 30 października 2008 r. w sprawie zwolnień od podatku od nieruchomości stanowiących regionalną pomoc inwestycyjną na tworzenie nowych miejsc pracy związanych z daną inwestycją. W 2011 roku realizacja planu dochodów jest prawidłowa, plan zrealizowano w 94,7%, czyli prawie wszystkie planowane dochody udało się uzyskać. Wystąpiło kilka pozycji dochodów nie wykonanych w 100%, lecz nie wpłynęło to na zachwianie płynności finansowej budżetu. Wystąpiły również dochody ponadplanowe, które po części uzupełniły braki w budżecie z tytułu niewykonanych dochodów. Ze względu na długotrwałe procedury związane z pozyskiwaniem środków z Unii Europejskiej największą kwotę niezrealizowanych dochodów stanowią dochody z Programu Regionalnego Odnowy Wsi- oraz z Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013 (RPO WD), zgodnie z umowami wpływ planowanych środków nastąpi w 2012 roku. Kolejną istotną pozycją nie zrealizowanych dochodów stanowią dochody z czynszów mieszkaniowych- duża ilość najemców, ze względu na trudną sytuację materialną, nie jest w stanie regulować należności na bieżąco. W ciągu ostatnich lat utrzymuje się ciągła tendencja wzrostowa dochodów bieżących gminy i tak w roku 2011 odnotowano kolejny ich wzrost prawie o 3%, czyli o kwotę 1 036 853,31 zł, w stosunku do 2010 roku. Natomiast dochody majątkowe uzależnione są od dostępnych zewnętrznych źródeł finansowych, m.in. od możliwości aplikowania o środki europejskie przez Gminę w ramach programów operacyjnych perspektywy finansowej 2007-2013. W roku 2011 Gmina nie miała takich samych możliwości, jak w roku 2010, dlatego w roku 2011 dochody majątkowe spadły aż o 56% w stosunku do 2010 roku.
22 2. REALIZACJA WYDATKÓW BUDŻETOWYCH W 2011 roku roczny plan wydatków został zrealizowany w 92,9 %, co daje kwotę 50 712 948,59 zł, w tym wydatki majątkowe w kwocie 14 662 331,49 zł. W porównaniu do pierwotnego planu wydatków na 2011 rok, uchwalonego w uchwale budżetowej z 05 stycznia 2011 roku, wydatki wykonano w 96,4%. W trakcie roku budżetowego planowane wydatki ogółem zwiększono o 3,7%, czyli o 1 962 660,67 zł, natomiast planowane wydatki na inwestycje gminne zwiększono o 0,1%, czyli o 17 120 zł. Wysokość zrealizowanych wydatków w 2011 roku przedstawiają załączniki od nr 4 do nr 11, w tym wydatki zrealizowane w ramach funduszu sołeckiego załącznik nr 10. Wydatki zrealizowane z opłaty za korzystanie ze środowiska przedstawia załącznik nr 11. Realizacja wydatków w poszczególnych działach przedstawia się następująco: Dział 010- Rolnictwo i łowiectwo Plan 8 480 832,00 zł Plan po zmianach 8 925 695,62 zł Wykonanie 8 472 078,33 zł co stanowi 94,9 % wykonania planu W ramach rozdziału 01008- Melioracje wodne poniesiono wydatki bieżące w kwocie 331 135,81 zł, co stanowi 81,9 % kwoty planowanej, w tym:. - kwotę 86 933,68 zł wydatkowano na zakup usług remontowych tj. renowacja głównego rowu melioracyjnego nr B w miejscowości Lutomia Dolna na długości 156 mb, na wykonanie przepustu o śr. 60 cm na gminnym rowie nr 83 w miejscowości Jagodnik, renowacja rowu RE na długości 272 mb w Wilkowie, przebudowa przepustu na rowie nr A w Witoszowie Dolnym, renowacja rowu nr B-7 na długości 440 mb w Pankowie oraz renowacja potoku Młynówka na dz. Nr 208 (rów melioracyjny) na długości 450 mb w Burkatowie (dofinansowanie w formie pomocy finansowej od województwa dolnośląskiego w kwocie 37 074 zł); - kwotę 13 772,12 zł przeznaczono na zakupy materiałów niezbędnych do prac melioracyjnych dla pracowników interwencyjnych (tj.: narzędzia, farba, woda mineralna) oraz materiałów (korytka odwadniające, rury, płyty i cement) na budowę odwodnienia, przepustów, - kwotę 3 703,99 zł wydatkowano na usługi transportowe, wynajem sprzętu specjalistycznego (tj. koparki, młota udarowego),
23 - w ramach robót publicznych zatrudnionych zostało 12 osób z terenu gminy i 16 osób w ramach prac interwencyjnych. Na wynagrodzenia wraz z pochodnymi od wynagrodzeń, świadczeniami wynikającymi z przepisów BHP, badaniami lekarskimi, ryczałtem za używanie przez pracownika własnego pojazdu w celach służbowych i odpisem na ZFŚS wydatkowano 226 726,02 zł. W rozdziale 01010- Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi kwotę 5 427 165,55 zł co stanowi 96,9% planu, przeznaczono na następujące inwestycje: 1. odwiert studni głębinowej w Jagodniku oraz odwiert studni głębinowej w Komorowie wraz z budową sieci przesyłowych 278 398,45 zł, 2. budowa kanalizacji sanitarnej we wsi Grodziszcze w ramach PROW na lata 2007-2013- 5 126 563,10 zł, 3. budowa kanalizacji gminy, w tym: Jagodnik, Boleścin, Komorów 22 204,00 zł Rozdział 01030- Izby rolnicze zawiera wydatki w wysokości w kwocie 27 814,36 zł, tj. 95,8% planowanej kwoty na 2% obowiązkowy odpis od wpłat podatku rolnego dla Dolnośląskiej Izby Rolniczej we Wrocławiu (końcowe rozliczenie za 2010 r. oraz za I, II, III i IV kwartał br.). W rozdziale 01041- Program Rozwoju Obszarów Wiejskich 2007-2013 kwotę 547 087,03 zł tj. 80,1% planu przeznaczono na wydatki inwestycyjne, z czego na: 1. rozbudowę i ocieplanie budynku świetlicy wiejskiej wraz z przebudową miejsc postojowych do obsługi boiska sportowego w Grodziszczu w ramach Odnowy i rozwoju wsi - 532 573,03 zł, 2. przebudowę wraz z rozbudową świetlicy wiejskiej w Makowicach, działania programu LEADER Odnowa i rozwój wsi 14 514 zł, W rozdziale 01078 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych kwotę 1 506 011,96 zł, co stanowi 95,6% planu, przeznaczono na następujące inwestycje: 1. pn. Regulacja rowu Kotarba w miejscowości Mokrzeszów 1 292 741,64 zł. Inwestycja dofinansowana przez MSW i A w kwocie 900 000,00 zł. 2. pn. Przebudowa kanału deszczowego wraz z zarurowaniem rowu w Pankowie i Odbudowa stawu zbiornika retencyjnego na dz. nr 282 w Mokrzeszowie 213 270,32 zł, tym dofinansowanie z MSW i A w kwocie 110 000 zł. W ramach rozdziału 01095- Pozostała działalność wydatki w wysokości 632 863,62 zł, tj. 100 % planu zostały poniesione na zwrot podatku akcyzowego- 620 454,54 zł oraz na zwrot kosztów związanych z obsługą zwrotu podatku- 12 409,08 zł. Zwrot podatku akcyzowego w 100% sfinansowany został z dotacji celowej z budżetu państwa.
24 Dział 400- Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę Plan 250 000,00 zł Plan po zmianach 990 000,00 zł Wykonanie 988 911,52 zł co stanowi 99,9% wykonania planu W rozdziale 40002 kwotę 248 911,52 zł tj. 99,9% planu stanowiły wydatki bieżące poniesione na zakup usług od ŚGPK sp. z o.o. będących dopłatą do cen wody (w kwocie 228 605,67 zł) i ścieków (w kwocie 20 305,85 zł) dla indywidualnych odbiorców na terenie gminy. Ponadto na objęcie udziałów w ŚGPK (Świdnickim Gminnym Przedsiębiorstwie Komunalnym) wydatkowano 740 000,00 zł z budżetu, czyli 100% planu. Dział 600- Transport i łączność Plan 4 478 014,00 zł Plan po zmianach 4 781 614,00 zł Wykonanie 4 243 045,23 zł co stanowi 88,7% wykonania planu W rozdziale 60004- lokalny transport zbiorowy plan zrealizowano w 97,3%, tj. w kwocie 1 315 344,92 zł. Poniesione wydatki zostały przeznaczone na zakup usług transportowych w celu zapewnienia zbiorowego transportu na terenie gminy. W rozdziale 60014- Drogi publiczne powiatowe kwotę 584 021,70 zł, tj. 97,3% planu przekazano jako dotację dla Powiatu Świdnickiego na budowę drogi powiatowej nr 3396D na odcinku pomiędzy drogą krajową nr 5 a drogą wojewódzką nr 382 i ul. Stęczyńskiego w Świdnicy. W rozdziale 60016- Drogi publiczne gminne kwotę 1 568 866,05 zł, tj. 77,4% planu przeznaczono na remont, utrzymanie i budowę dróg gminnych. Wydatki bieżące stanowiły kwotę 472 833,65 zł, tj. 60,2% planu. W ramach tej kwoty wykonano następujące zadania: naprawiono drogi gminne i chodniki w 30 wsiach: Burkatów, Boleścin, Witoszów Górny, Witoszów Dolny, Lutomia Górna, Lutomia Dolna, Bojanice, Panków, Pszenno, Grodziszcze, Bystrzyca Górna, Bystrzyca Dolna, Komorów, Makowice, Krzczonów,
25 Wiśniowa, Lubachów, Opoczka, Jagodnik, Gogołów, Pogorzała, Mokrzeszów, Zawiszów, Wilków, Słotwina, Krzyżowa, Wieruszów, Miłochów, Stachowiczki, oznakowano drogi gminne w Słotwinie, Burkatowie, Mokrzeszowie, Pogorzale, Witoszowie Dolnym, Gogołowie i Niegoszowie, wyczyszczono przepusty pod drogami, wykonano murki przy przepustach, naprawiono kładkę drewnianą w Makowicach i mostek w Bystrzycy Górnej, wykonano podesty pod pojemniki na butelki plastikowe PET w 22 wsiach: Witoszów Górny, Witoszów Dolny, Pogorzała, Słotwina, Krzyżowa, Wieruszów, Pszenno, Komorów, Mokrzeszów, Bystrzyca Dolna, Bystrzyca Górna, Lutomia Mała, Boleścin, Krzczonów, Jagodnik, Gogołów, Panków, Sulisławice, Zawiszów, Niegoszów, Wiśniowa, Lutomia Dolna, remont kanalizacji deszczowej w Boleścinie, remont mostu i drogi w Grodziszczu, montaż barierek i poręczy ochronnych przy chodnikach i kładkach, wzmocniono, zabezpieczono pobocza dróg na terenie gminy. Ponadto poniesiono opłaty za zajęcie pasa drogowego w kwocie 34 817,95 zł. Na przeprowadzenie w/w prac w ramach wydatków bieżących stanowiących kwotę 472 833,65 zł wydatkowano: 128 035,48 zł, tj. 51,0% planu na zakup materiału (w tym 998,76 zł przez Radę Sołecką wsi Burkatów w ramach Funduszu Sołeckiego), 176 033,37 zł, tj. 61,6% planu na zakup usług remontowych (w tym 6 000 zł przez Radę Sołecką wsi Burkatów w ramach Funduszu Sołeckiego), 133 946,85 zł, tj. 67,0% na zakup usług transportowosprzętowych, prace projektowe, nadzór inwestorski, 34 817,95 zł, tj. 100,00% planu na opłaty za zajęcie pasa. Wydatki inwestycyjne w kwocie 1 096 032,40 zł, tj. 88,2% kwoty planowanej, przeznaczono na: 1. zadanie pn. Budowa i modernizacja dróg i chodników w gminie, w tym zagospodarowanie terenu przy budynku Urzędu Gminy kwotę 516 384,35 zł. W ramach zadania w 7 miejscowościach (Bystrzyca Dolna, Bystrzyca Górna, Witoszów Dolny, Sulisławice, Komorów, Pszenno, Grodziszcze) wykonano chodniki z kostki betonowej o łącznej powierzchni 1 688,5 m 2,, 89,0 mb przepustów, 128,0 m 2 zjazdów, 591,0 m 2 zatok autobusowych, plac przy Gimnazjum w Witoszowie Dolnym o powierzchni 205,3 m 2, 15 szt. studzienek; odtworzono 407,5 m 2 rowu melioracyjnego w Witoszowie Dolnym;
26 wykonano podjazd dla osób niepełnosprawnych i zagospodarowano teren przy budynku Urzędu Gminy, 2. zadanie pn. Przebudowa drogi gminnej w Lutomi Górnej kwotę 579 648,05 zł, w tym dofinansowanie z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych w kwocie 120 000 zł. W rozdziale 60078 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych kwotę 742 134,54 zł, co stanowi 97,6% planu, przeznaczono na następujące inwestycje: 1. Przebudowa dróg gminnych wykonanie rowu przydrożnego, działka nr 4 w Słotwinie kwota 60 239,67 zł, w tym dofinansowanie z budżetu państwa w kwocie 34 399 zł, 2. Odbudowa drogi gminnej nr 111785D wraz z odwodnieniem, Opoczka- Makowice- Krzyżowa powódź 2009 r. kwota 681 894,87 zł, w tym dofinansowanie z budżetu państwa w kwocie 524 797 zł. W rozdziale 60095- Pozostała działalność 32 678,02 zł, tj. 77,8% kwoty planowanej. Całość wydatków stanowiły wydatki bieżące związane są eksploatacją przystanków autobusowych na terenie gminy, w tym: 1. Zakup materiałów i wyposażenia- 15 273,10 zł, z tego: - zakup wiat do Komorowa, Bojanic, Bystrzycy Dolnej i materiałów do montażu 13 326,95 zł, - wydatki poniesione w ramach Funduszu Sołeckiego wsi Gogołów, Miłochów, Niegoszów, Stachowice 1 946,15 zł, 2. Umowy zlecenia wraz ze składkami ZUS 7 990,95 zł ze środków następujących Funduszów Sołeckich: Witoszów Dolny, Sulisławice, Witoszów Górny, Stachowice. 3. Zakup usług remontowych- 7 813,97 zł, z czego: - naprawa przystanków w Słotwinie, Komorowie, Opoczce, Lutomi Dolnej i Pszennie 5 813,97 zł, - modernizacja i remont przystanku autobusowego w Witoszowie Górnym w ramach Funduszu Sołeckiego 2 000 zł, 4. Zakup usług transportowych 1 600 zł. Dział 700- Gospodarka mieszkaniowa Plan 1 986 639,00 zł Plan po zmianach 1 936 639,00 zł Wykonanie 1 446 344,55 zł co stanowi 74,7% wykonania planu