A. Założenia i wskaźniki przyjęte do opracowania projektu budżetu na 2006 rok.

Transkrypt

1 Załącznik nr 7 do zarządzenia Nr 0151/53/2005 Wójta Gminy Łaziska z dnia 10 listopada 2005 r. OBJAŚNIENIA DO PROJEKTU UCHWAŁY BUDŻETOWEJ NA 2006 ROK A. Założenia i wskaźniki przyjęte do opracowania projektu budżetu na 2006 rok. I.Planowane dochody 1.Podatek od nieruchomości i opłaty lokalne wzrost stawek podatkowych o 3 % w stosunku do stawek obowiązujących w 2005 roku. 2.Podatek rolny podatek rolny dla gruntów gospodarstw rolnych od 1 ha przeliczeniowego za rok podatkowy wynosi równowartość pieniężną 2,5 q żyta obliczoną wg średniej ceny skupu żyta za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy a dla gruntów pozostałych od 1 ha fizycznego wynosi równowartość 5 q żyta. Zgodnie z komunikatem Prezesa GUS z dnia roku średnia cena skupu żyta za okres pierwszych trzech kwartałów 2005 roku wyniosła 27,88 zł. za 1 dt. /Monitor Polski Nr 62, poz. 867/. W projekcie budżetu przyjęto cenę skupu żyta do wymiaru podatku rolnego na 2006 rok w kwocie 27,88 zł za 1 q. tj. 69,70 zł. od 1 ha przeliczeniowego /spadek o 10,30 zł./ i od 1 ha fizycznego 139,40 zł. /spadek o 20,60 zł./. 3.Podatek leśny Podatek leśny od 1 ha za rok podatkowy wynosi równowartość pieniężną 0,220 m 3 drewna obliczaną według średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy. Średnią cenę sprzedaży drewna ustala się na podstawie komunikatu Prezesa GUS. Zgodnie z komunikatem z dnia roku /Monitor

2 Polski Nr 62, poz. 868/ średnia cena sprzedaży drewna wyniosła 131,35 zł. za 1 m 3 - podatek leśny na 2006 rok od 1 ha wynosi 28,90 zł. i wzrósł w stosunku do podatku na rok 2005 o 2,41 zł. 4.Podatek od środków transportowych - wzrost stawek podatkowych o 3 % w stosunku do stawek obowiązujących w 2005 roku. 5.Cena wody 2,00 zł. brutto za 1 m 3. 6.Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości zgodnie z zawartymi umowami. 7.Dotacje z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej zgodnie z pismem Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego w Lublinie z dnia Nr FB.I.3010/11/05 informującym o planie dotacji celowych dla naszej gminy. 8.Dotacja celowa na aktualizację stałego rejestru wyborców zgodnie z pismem Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Lublinie z dnia Nr DLB /05 9.Subwencja ogólna i udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych część wyrównawcza, część Oświatowa i część równoważąca oraz udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zgodnie z pismem Ministra Finansów z dnia Nr ST / Środki na finansowanie programów ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności - do budżetu przyjęto zgodnie za złożonymi w Urzędzie Marszałkowskim wnioskami o dofinansowanie budowy drogi Kolonia Łaziska- Kąkolówka oraz zakup komputerów. II.Planowane wydatki. 1.Wynagrodzenia nauczycieli wzrost od r. o 3 % w stosunku do wynagrodzeń z października 2005 roku powiększonych o dodatki stażowe, nagrody, nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne. 2.Wynagrodzenia pozostałych pracowników samorządowych wzrost od r. o 3 % w stosunku do wynagrodzeń z 2

3 października 2005 roku powiększonych o dodatki stażowe, nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne. 3.Dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli w zależności od liczby osób w rodzinie dodatki mieszkaniowe stanowią od 6 12 % minimalnego wynagrodzenia. Minimalne wynagrodzenie od r. będzie wynosiło 899,10 zł. 4.Dodatkowe wynagrodzenie roczne 8,5 % wynagrodzenia za rok Pochodne od wynagrodzeń, dodatkowego wynagrodzenia rocznego, dodatków mieszkaniowych nauczycieli i dodatków wiejskich nauczycieli a.składki na ubezpieczenia społeczne 17,23 % lub 18,19 % podstawy naliczania w zależności od wysokości składki na ubezpieczenie wypadkowe b.składki na Fundusz Pracy 2,45 % podstawy naliczania c.odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych nauczycieli 110 % kwoty bazowej określonej dla pracowników państwowej sfery budżetowej. Zakładamy, że kwota bazowa na 2006 rok wyniesie zł. 6.Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych pozostałych pracowników 37,5 % średniego wynagrodzenia w II półroczu 2005 roku pomniejszonego o składki na ubezpieczenia społeczne opłacane przez pracowników. Planuje się że wynagrodzenie to wyniesie zł, a odpis na fundusz 750 zł 7.Wynagrodzenie kierowców samochodów pożarniczych - wzrost o 3 %. 8.Diety radnych, członków komisji kwota diety bez zmian tj. 110,00 zł. za udział w sesjach rady lub posiedzeniach komisji. Ilość planowanych sesji 7, posiedzeń komisji Dieta Przewodniczącego Rady Gminy kwota diety bez zmian tj ,00 zł. miesięcznie. 10.Prowizja sołtysów za zbiórkę podatku rolnego, leśnego, podatków i opłat lokalnych 9-10 % zainkasowanych kwot 11.Oświetlenie drogowe i konserwacja oświetlenia drogowego zakłada się że w 2006 roku podobnie jak i w 2005 roku nie będzie wyłączane oświetlenie drogowe w okresie letnim. 3

4 12.Ochrona zdrowia wydatki związane z przeciwdziałaniem alkoholizmowi są zgodne z planowanymi dochodami z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. B. Informacje dodatkowe. 1. Naliczenie dotacji na rok 2006 dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie prowadzonej przez Stowarzyszenie na Rzecz Ekorozwoju Wsi Zakrzów dotacja dla szkoły podstawowej. a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2005/2006 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 324 w tym: Szkoła Podstawowa w Kamieniu 124 Szkoła Podstawowa filia w Łaziskach 29 Szkoła Podstawowa w Kępie Piotrawińskiej 87 Szkoła Podstawowa w Braciejowicach 84 b/ planowane wydatki szkół podstawowych w 2006 roku zł. c/ miesięczne koszty nauczania w szkołach podstawowych w 2006 roku: zł. : 12 = ,25 zł. d/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w szkołach podstawowych w miesiącach styczeń sierpień 2006 roku ,25 zł. : 324 = 489,08 zł. e/ przewidywana liczba uczniów w roku szkolnym 2006/2007 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 296/324 uczniów 63 uczniów w klasie VI + 35 uczniów w klasie O/ f/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w szkołach podstawowych w miesiącach wrzesień grudzień 2006 roku: ,25 zł. : 296 = 535,34 zł. 4

5 g/ liczba uczniów w roku szkolnym 2005/2006 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie 40 h/ przewidywana liczba uczniów w roku szkolnym 2006/2007 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie - 38 /40 uczniów 5 uczniów w klasie VI + 3 uczniów w klasie 0/ i/ dotacja dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie: 489,08 zł. x 40 uczniów x 8 miesięcy = ,60 zł. 535,34 zł. x 38 uczniów x 4 miesiące = ,68 zł. Razem ,28 zł zł. 2. Naliczenie dotacji na rok 2006 dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie prowadzonej przez Stowarzyszenie na Rzecz Ekorozwoju Wsi Zakrzów dotacja dla oddziału przedszkolnego zorganizowanego w szkole podstawowej. a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2005/2006 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 35 w tym: Szkoła Podstawowa w Kamieniu 9 Szkoła Podstawowa filia w Łaziskach 7 Szkoła Podstawowa w Kępie Piotrawińskiej 13 Szkoła Podstawowa w Braciejowicach 6 b/ planowane wydatki oddziałów przedszkolnych w 2006 roku zł. c/ miesięczne koszty nauczania w oddziałach przedszkolnych w 2006 roku: zł. : 12 = ,08 zł. 5

6 d/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w oddziałach przedszkolnych w miesiącach styczeń sierpień 2006 roku ,08 zł. : 35 = 453,47 zł. e/ przewidywana liczba uczniów w roku szkolnym 2006/2007 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 38 f/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w oddziałach przedszkolnych w miesiącach wrzesień grudzień 2006 roku: ,08 zł. : 38 = 417,58 zł. g/ liczba uczniów w roku szkolnym 2005/2006 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie 3 h/ przewidywana liczba uczniów w roku szkolnym 2006/2007 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie - 5 i/ dotacja dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie: 453,37 zł. x 3 uczniów x 8 miesięcy = zł. 417,58 zł. x 5 uczniów x 4 miesiące = 8.351,60 zł. Razem ,48 zł zł. 2. Finanse Gminy Łaziska Rok 2006 a/ planowane dochody zł. b/ planowane wydatki zł. c/ spłata rat kredytu i pożyczki zł. d/ planowany niedobór: planowane dochody zł. minus spłata rat kredytu zł. minus planowane wydatki zł. = zł. 6

7 7