PLAN DOCHODÓW GMINY KAŹMIERZ NA 2016 r.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XVII/106/15 Rady Gminy Kaźmierz z dnia 21 grudnia 2015 r. PLAN DOCHODÓW GMINY KAŹMIERZ NA 2016 r. Dz Rozdz. Treść Plan Opis planu dochodów 010 Rolnictwo i łowiectwo 6 454,00 01095 Pozostała działalność 6 454,00 0750 Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowy ch Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 6 454,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 453 890,00 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 453 890,00 0470 Wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie i służebności 25 689,00 Na terenie Gminy Kaźmierz znajduje się 5 obwodów łowieckich o kategoriach: 1 - dobry, 3 - słabe, 1 - bardzo słaby). Czynsz, zgodnie z ustawą Prawo łowieckie, pobiera Starosta Szamotulski i przekazuje Gminie należną jej część. Zaplanowano tu wpływy z tytułu trwałego zarządu od Zakładu Usług Komunalnych - 25.101,86 zł i Biblioteki - 586,89 zł. Łącznie oddano w zarząd - 4,1970 ha gruntów. 0550 Wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości 29 301,00 Ujęto tu wpłaty należne od 17 kontrahentów z tytułu użytkowania wieczystego grutnów. Wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowy Do planu przyjęto należności wynikające z zawartych umów: dzierżawy gruntów rolnych - 28.350 0750 ch Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub zł (17 dzierżawców), dzierżawy gruntu pod wieżą GSM od 1 operatora - 42.000 zł, najmu lokalu 82 150,00 innych jednostek zaliczanych do sektora finansów użytkowego w Kaźmierzu - 9.600 zł (1 umowa) oraz dzierżawy gruntów pod usługi - 2.200 zł (1 publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze umowa). Ujęto tu dochód ze sprzedaży dwóch działek w Kaźmierzu: 926/14 o powierzchni 0,5606 ha 0770 Wpłaty oraz 926/7 o powierzchni 0,3004 w Kaźmierzu (brak planu) - wartość 315.000 zł. Ponadto ujęto z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności 315 750,00 tu spłatę zadłużenia wynikającego z wykupu mieszkania w Bytyniu w kwocie 750 zł. oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości Do sprzedaży przeznaczono więcej nieruchomości, jednak z uwagi na ostrożność planowania, ewentualnych wpływów nie ujęto w prowizorium. 0920 Wpływy z pozostałych odsetek 1 000,00 Odsetki z tytułu zaległych wpłat dochodów w rozdz. 70005. 750 Administracja publiczna 173 361,00 75011 Urzędy wojewódzkie 57 013,00 Dotacja na pokrycie części kosztów wynagrodzeń niektórych pracowników Urzędu Gminy realizujących zadania z zakresu administracji rządowej. zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 57 003,00 Plan dotacji na zadanie zlecone z zakresu administracji rządowej ustalił Wojewoda Wielkopolski pismem nr FB-I.3110.5.2015.8 z dn. 20.10.2015 r. 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami Zaplanowano tu wpływy w kwocie 5% od zrealizowanych i odprowadzonych do budżetu 10,00 Wojewody Wielkopolskiego dochodów, z tytułu opłat za za udostępnianie danych ze zbiorów meldunkowych, zbioru PESEL oraz innych ewidencji z zakresu administracji rządowej. 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 116 348,00 0690 Wpływy z różnych opłat Zaplanowano tu wpływy z dochodów o charakterze incydentalnym, takie jak sprzedaż zużytych 300,00 tonerów czy opłata za informacje udzielone komornikowi itp. 0740 Wpływy z dywidenty 800,00 Dywidenta z tytułu członkowstwa w Banku Spółdzielczym w Dusznikach. 0960 Wpływy z otrzymanych spadków, zapisów i darowizn Zaplanowano tu darowizny i spadki na rzecz Gminy Kaźmierz. 114 748,00 w postaci pieniężnej Plan oszacowano na podstawie spodziewanego wykonania w latach ubiegłych. 0970 Wpływy z różnych dochodów 500,00 Strona 1 z 6

751 756 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa i sądownictwa Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 1 569,00 1 569,00 1 569,00 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej 12 438 496,00 oraz wydatki związane z ich poborem 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 4 011,00 75615 75616 0350 Wpływy z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacanego w formie karty podatkowej 4 000,00 Dotacja przeznaczona na sfinansowanie wydatków związanych ze stałym aktualizowaniem spisu wyborców (zadanie zlecone). Plan wynika z pisma nr DPL 3101-32/15 z Krajowego Biura Wyborczego, Delegatura w Pile. Ujęto tu planowane wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych opodatkowanych na zasadach ogólnych, wpływy ze zryczałtowanego podatku dochodowego, wpływy z karty podatkowej. Dochody te są realizowane przez urzędy skarbowe, stąd na wysokość wykonania Urząd Gminy nie ma żadnego wpływu. Dochody cechuje zmienność. 11,00 Odsetki od nieterminowych wpłat w rozdz. 75601. Wpływ z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków lokalnych od 2 904 202,00 osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Obliczeń dokonano w oparciu o projekt uchwały w sprawie określenia wysokości stawek podatku 0310 Wpływy z podatku od nieruchomości 2 316 866,00 od nieruchomości na 2016 rok. Obliczeń dokonano w oparciu o komunikat Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 19 października 2015 r. w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów będącej 0320 Wpływy z podatku rolnego 493 283,00 podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok podatkowy 2016, czyli 53,75 zł za 1 dt. Założono, że Rada Gminy nie podejmie uchwały obniżającej, gdyż stawka z komunikatu jest niższa od obowiązującej w roku 2015. Obliczeń dokonano w oparciu o komunikat Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 20 0330 Wpływy z podatku leśnego października 2015 r. w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej 61 479,00 ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015 r., czyli 191,77 zł za 1 m 3 Obliczeń dokonano w oparciu o projekt uchwały w sprawie określenia stawek podatku od 0340 Wpływy z podatku od środków transportowych 24 000,00 środków transportowych Podatek pobierany przez urzędy skarbowe od zawieranych wszelkiego rodzaju czynności 0500 Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych prawnych, uregulowanych w kodeksie cywilnym, np. umów kupna-sprzedaży, pożyczek, 4 074,00 darowizn i innych czynności prawnych o podobnym charakterze. Plan oparto na średniej za lata 2011-2015 (do IX). 4 500,00 Odsetki od nieterminowych wpłat w rozdz. 75615. Wpływ z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych 2 849 689,00 oraz podatków lokalnych od osób fizycznych 0310 Wpływy z podatku od nieruchomości Obliczeń dokonano w oparciu o projekt uchwały w sprawie określenia wysokości stawek podatku 1 400 305,00 od nieruchomości na 2016 rok Obliczeń dokonano w oparciu o komunikat Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 19 października 2015 r. w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów będącej 0320 Wpływy z podatku rolnego 869 594,00 podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok podatkowy 2016, czyli 53,75 zł za 1 dt. Założono, że Rada Gminy nie podejmie uchwały obniżającej, gdyż stawka z komunikatu jest niższa od obowiązującej w roku 2015. Strona 2 z 6

75618 75621 Obliczeń dokonano w oparciu o komunikat Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 20 0330 Wpływy z podatku leśnego października 2015 r. w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej 2 026,00 ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015 r., czyli 191,77 zł za 1 m 3 0340 Wpływy z podatku od środków transportowych 171 400,00 0360 Wpływy z podatku od spadków i darowizn 30 837,00 Obliczeń dokonano w oparciu o projekt uchwały w sprawie określenia stawek podatku od środków transportowych Podatek od spadków i darowizn jest naliczany i realizowany przez urzędy skarbowe. Dochody z tego tytułu cechuje duża zmienność. Plan oparto na średniej za lata 2011-2015 (do IX). 0430 Wpływy z opłaty targowej Opłata pobierana w drodze inkasa. Od 1 stycznia 2016 r. traci obligatoryjny charakter i musi być wprowadzona uchwałą. Konstruując projekt budżetu założono, że Rada Gmina wprowadzi 21 877,00 opłatę targową w podobnej wysokości, jak dotychczas obowiązująca. Stąd plan oparto na średniej za lata 2011-2015 (do IX). 0500 Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych Podatek pobierany przez urzędy skarbowe od zawieranych wszelkiego rodzaju czynności prawnych, uregulowanych w kodeksie cywilnym, np. umów kupna-sprzedaży, pożyczek, 335 650,00 darowizn i innych czynności prawnych o podobnym charakterze. Plan oparto na średniej za lata 2011-2015 (do IX). 18 000,00 Odsetki od nieterminowych wpłat w rozdz. 75616. Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 344 985,00 Wpływy z opłat za wydane zaświadczenia, opłaty za sporządzone odpisy aktów urodzenia, 0410 Wpływy z opłaty skarbowej 19 985,00 aktów małżeństwa, aktów zgonu oraz za wydane decyzje administracyjne. Plan na podstawie średniego wykonania za III kwartały 2015 r. Obowiązek odprowadzania opłaty eksploatacyjnej spoczywa na podmiocie wydobywającym kopalinę lub prowadzącym inną działalność regulowaną ustawą z dnia 4 lutego 1994 r. Prawo 0460 Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 74 000,00 geologiczne i górnicze. Na terenie Gminy Kaźmierz wydobywany jest gaz ziemny oraz torf. Opłatę ustala się co kwartał na podstawie sprawozdań przedsiębiorstwa. Plan na oparto na szacowanym wykonaniu dochodów w roku 2015. 0480 0490 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Zgodnie z art. 111 ust. 1 ustawy z dnia 26 października 1982 r. o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi w celu pozyskania środków na finansowanie zadań w zakresie 100 000,00 przeciwdziałania alkoholizmowi i narkomanii gminy pobierają opłatę za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych. Plan oparto na szacunkach dotyczących ilości koncesji w roku 2016. Zaplanowano tu dochody z tytułu opłat za zajęcie pasa drogowego oraz opłat adiacenckich 150 000,00 i podziałowych. Wykonanie w latach -2014 wykazuje spore wahania od 14.517,38 zł do 271.885,88 zł. Plan ustalono stosując zasadę ostrożności szacunku. 1 000,00 Odsetki od nieterminowych wpłat w rozdz. 75618. 6 335 609,00 0010 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 5 951 189,00 0020 Wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych 384 420,00 Gminy otrzymują udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) z Ministerstwa Finansów. Udział nie jest stały. Minister Finansów ustala go corocznie zgodnie z zasadami określonymi w art.9 ust.1 w związku z art. 89 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. W 2016 r. udział ma wynosić aż 37,79%. Plan ustalono na podstawie pisma od Ministra Finansów nr ST3.4750.132.2015 Gminie należny jest udział 6,71% we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT), od firm posiadających siedzibę na obszarze gminy. Dochód realizują urzędy skarbowe. Charakteryzuje go duża zmienność w latach -2014 (od 115.451,53 zł do 764.591,70 zł). Plan ustalono stosując zasadę ostrożności. Strona 3 z 6

758 Różne rozliczenia 8 454 982,00 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla samorządu terytorialnego 7 363 580,00 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa Plan dochodów z tytułu subwencji oświatowej jest ustalany przez Ministra Edukacji Narodowej na podstawie art. 28 ust. 6 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 7 363 580,00 r. Nr 80, poz. 526 ze zmianami). Przyjęto kwotę na podstawie pisma od Ministra Finansów nr ST3.4750.132.2015. 75807 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin 1 012 138,00 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa Plan dochodów z tytułu części wyrównawczej subwencji ogólnej dla gmin ustalony został przez Ministra Finansów na podstawie art. 20 ustawy o dochodach jednostek samorządu 1 012 138,00 terytorialnego (Dz. U. z r. Nr 80, poz. 526 ze zmianami). Przyjęto kwotę na podstawie pisma od Ministra Finansów nr ST3.4750.132.2015 75814 Różne rozliczenia finansowe 18 000,00 0920 Wpływy z pozostałych odsetek 18 000,00 Odsetki dopisane do rachunków bankowych Urzędu Gminy. 75831 Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin 61 264,00 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa Plan dochodów z tytułu subwencji równoważącej jest ustalany przez Ministra Finansów, na podstawie art. 21 i 21a ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 61 264,00 r. Nr 80, poz. 526 ze zmianami). Przyjęto kwotę na podstawie pisma od Ministra Finansów nr ST3.4750.132.2015. 801 Oświata i wychowanie 689 960,00 80101 Szkoły podstawowe 4 000,00 0830 Wpływy z usług 3 000,00 Wpłaty nauczycieli za wyżywienie w stołówkach szkolnych. 0970 Wpływy z różnych dochodów 1 000,00 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych 120 785,00 0660 Wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego 20 000,00 Wpłaty z opłat za pobyt w przedszkolu w odziałach Gaj Wielki (40 dzieci) i Bytyń (37 dzieci). 0690 Wpływy z różnych opłat 100,00 Dochody z tytułu zwrotu kosztów upomnień. 0920 Wpływy z pozostałych odsetek 50,00 Odsetki dopisane do rachunków bankowych. 0970 Wpływy z różnych dochodów 150,00 Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 100 485,00 Dotacja naliczona zgodnia z art.. 11. ust. 1 ustawy z dnia 13 czerwca 2013 r. o zmianie ustawy o systemie oświaty oraz niektórych innych ustaw, zgodnie z którą na każde dziecko objęte wychowaniem przedszkolnym budżet państwa dopłaca w 2016 roku 1.305 zł. Do oddziałów przedszkolnych w roku 2015/2016 uczęszcza 77 dzieci. 80104 Przedszkola 563 875,00 0660 Wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego 100 000,00 Wpłaty z opłat za pobyt w przedszkolu w Kaźmierzu 205 dzieci ) 0690 Wpływy z różnych opłat 1 000,00 Dochody z tytułu zwrotu kosztów upomnień. 0920 Wpływy z pozostałych odsetek 1 000,00 Odsetki dopisane do rachunków bankowych 0970 Wpływy z różnych dochodów 3 000,00 2310 Dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 358 875,00 100 000,00 80110 Gimnazja 500,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 500,00 Dotacja naliczona zgodnia z art.. 11. ust. 1 ustawy z dnia 13 czerwca 2013 r. o zmianie ustawy o systemie oświaty oraz niektórych innych ustaw, zgodnie z którą na każde dziecko objęte wychowaniem przedszkolnym budżet państwa dopłaca w 2016 roku 1.305 zł. W roku przedszkolnym 2015/2016 do przedszkoli uczęszcza 275 dzieci. Dotacje z gmin Duszniki, Tarnowo Podgórne i Szamotuły - z tytułu refundacji kosztów pobytu dzieci z ich terenów w Przedszkolu w Kaźmierzu. Strona 4 z 6

80114 Zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół 800,00 0920 Wpływy z pozostałych odsetek 300,00 Odsetki dopisane do rachunków bankowych Gminnego Zespołu Oświatowego. 0970 Wpływy z różnych dochodów 500,00 852 Pomoc społeczna 1 843 447,00 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu 85212 alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne 1 760 778,00 i rentowe z ubezpieczenia społecznego 0970 Wpływy z różnych dochodów Wpływy z tytułu odzyskanych świadczeń rodzinnych i alimentacyjnych pobranych (w latach 1 800,00 ubiegłych) nienależnie lub w nadmiernej wysokości. 85213 2360 zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych 1 756 678,00 2 300,00 8 309,00 5 377,00 Dotacja na sfinansowanie 100% kosztów realizacji zadania zleconego - wypłaty świadczeń rodzinnych i alimentacyjnych oraz obsługi tych zadań. Plan ustalił Wojewoda Wielkopolski pismem nr FB-I.3110.5.2015.8 z dn. 20.10.2015 r. Prowizja 5% od wyegzekwowanych należności od dłużników alimentacyjnych, stanowiących dochód Skarbu Państwa. Plan naliczono od kwoty 46.000 zł - wg pisma FB-I.3110.5.2015.8 2 932,00 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 15 031,00 0970 Wpływy z różnych dochodów Wpływy z tytułu odzyskania nienależnie pobranych w latach ubiegłych zasiłków lub zasiłków 1 000,00 pobranych w nadmiernej wysokości. Dotacja na zasiłki celowe, zasiłki w naturze i składki na ubezpieczenia społeczne opłacane za osoby pobierające niektóreświadczenia z pomocy społecznej oraz osoby rezygnujące z pracy w 14 031,00 związku z koniecznością sprawowania bezpośredniej osobistej opieki nad ciężko chorym członkiem rodziny. Plan ustalił Wojewoda Wielkopolski pismem nr FB-I.3110.5.2015.8 z dn. 20.10.2015 r. 85216 Zasiłki stałe 27 913,00 0970 Wpływy z różnych dochodów Wpływy z tytułu odzyskania nienależnie pobranych w latach ubiegłych zasiłków lub zasiłków 1 000,00 pobranych w nadmiernej wysokości. Plan dotacji na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych ustalił Wojewoda Wielkopolski pismem 26 913,00 nr FB-I.3110.5.2015.8 z dn. 20.10.2015 85219 Ośrodki pomocy społecznej 27 816,00 0920 Wpływy z pozostałych odsetek 700,00 Odsetki dopisane do rachunku bankowego Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej. 27 116,00 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 3 600,00 0830 Wpływy z usług 3 600,00 Plan dotacji za zadanie zlecone (pokrycie 100% kosztów realizacji zadania) oraz na dofinansowanie zadań własnych gminy (par. ) ustalił Wojewoda Wielkopolski pismem nr FB-I.3110.5.2015.8 z dn. 20.10.2015 Dotacja na dofinansowanie kosztów funkcjonowania GOPS. Plan ustalił Wojewoda Wielkopolski pismem nr FB-I.3110.5.2015.8 z dn. 20.10.2015 r. Wpływy z opłat za usługi opiekuńcze. Odpłatność wnoszoą osoby objęte usługami, gdy nie spełniające kryterium dochodowego. Godzina usług to koszt 12 zł dla osoby nimi objętych. Plan ustalono z zachowaniem zasady ostrożności. Strona 5 z 6

900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 35 800,00 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie środowiska 16 000,00 Opłaty i kary za korzystanie ze środowiska przekazywane przez Urząd Marszałkowski 0690 Wpływy z różnych opłat Województwa Wielkopolskiego na podstawie art. 277 ust. 4 i art. 402 ustawy z dnia 27 kwietnia 16 000,00 2001 r. Prawo ochrony środowiska. Plan oszacowano na podstawie średniej za lata -2015. 90095 Pozostała działalność 19 800,00 2460 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 19 800,00 OGÓŁEM 24 097 959,00 Dotacja z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu na dofinansowanie 60% kosztów netto przedsięwzięcia pn. "Opracowanie Planu Gospodarki Niskoemisyjnej dla Gminy Kaźmierz" Strona 6 z 6