FB.V.0932-9-05 Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzdzie Miasta Czchów przez Małgorzat Burchart - starszego inspektora w Wydziale Finansów i Budetu Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie. Kontrol przeprowadzono w dniach od 28 lutego do 18 marca 2005 r. w zakresie rozliczania wydatków dokonanych w ramach dotacji celowych udzielonych w 2004 roku z budetu Wojewody, w tym kontroli wydatków zwizanych z realizacj zada wynikajcych z kontraktu Wojewódzkiego oraz przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. Kontrola przeprowadzona została na podstawie upowanienia Nr 15/2005 z dnia 24 lutego 2005 r. Burmistrzem Miasta Czchowa dniem 27 padziernika 2002 r. jest mgr Marek Chudoba wybrany na to stanowisko z Skarbnikiem Miasta Czchów jest Maria Drukowska powołana na to stanowisko z dniem 13 lipca 1990 r. Kontrole przeprowadzono metod wyrywkow w oparciu o dokumenty wyszczególnione w treci protokołu. Kontrol objto okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2004 roku. Ustalenia kontroli zostały ujte według tematyki: 1. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami ( 2010). 2. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada biecych gminy ( 2030) oraz finansowanych z poyczek i kredytów zagranicznych ( 2033) Remont budynku Zespołu Szkół w Jurkowie. 3. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom ustawami ( 6310). 4. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin ( 6330) w tym w ramach Kontraktu Wojewódzkiego na rok 2004 rozbudowa Zespołu Szkół w Czchowie. Wyjanie w czasie kontroli udzielali: Pani Maria Drukowska Skarbnik Miasta Czchowa oraz inni pracownicy w miar potrzeb.
1. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami. Dział 750 rozdział 75011 Urzdy Wojewódzkie Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 750 rozdział 75011 2010 w wysokoci 77.200 zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 26.02.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 75011 2010 w wysokoci 77.200 zł oraz plan wydatków w wysokoci 77.200 zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. Urzd Miasta w Czchowie realizuje zadania zlecone nalece do administracji rzdowej z zakresu spraw obywatelskich, ewidencji ludnoci, wydawania dowodów osobistych, urzdu stanu cywilnego, spraw obronnych i wojskowych. Otrzymana z budetu Wojewody Małopolskiego dotacja została przeznaczona na wynagrodzenia, dodatkowe wynagrodzenie roczne, pochodne od wynagrodze. Wykorzystanie dotacji w poszczególnych klasyfikacji budetowej przedstawia si nastpujco: 4010 - Wynagrodzenia osobowe 68.020 zł 4040 - Dodatkowe wynagrodzenie roczne 5.750 zł 4110 - Pochodne od wynagrodze 3.430 zł Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci, zgodnie z przeznaczeniem. Dział 754 rozdział 75414 Obrona cywilna Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz.754 rozdział 75414 2010 w wysokoci 300 zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 2 6.02.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 75414 2010 w wysokoci 300 zł oraz plan wydatków w 4300 w wysokoci 300 zł. Zarzdzeniem Nr 172/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 31.12.2004 r. zmniejszono plan wydatków w 4300 o kwot 150 zł, a zwiksz ono 4210 o kwot 150 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 300 zł w 4300 150 zł 4210 150 zł Dotacj przeznaczono na: 4210 zakup materiałów i wyposaenia 150,00 zł Poz.1598/B/24 F-ra 131/04 z 29.12.04 150,00 zł rodki myjce do magazynu OC Zapłacono gotówk w kasie 31.12.2004 r. według Rap. Kas. 152/04 poz. 15 4300 zakup usług pozostałych poz. 571/B/22-23 R-ek od umowy o dzieło z 17.12.2004 r. kwota 150,00 zł przeprowadzenie szkolenia podstawowego Druyny Wykrywania i Alarmowania Wypłacono gotówk w kasie w dniu 17.12.04 kwota 127,20 zł 2
według Rap. Kas. 37/04 poz. 18 Odprowadzono podatek w dniu 20.12.04 poz. 1550/B/1-25 22,80 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział 85212 wiadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Zarzdzeniem Nr 97/2004 z dnia 22.04.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85212 2010 w wysokoci 5.700 zł z przeznaczeniem na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi. Zarzdzeniem Nr 113/2004 z dnia 30.04.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85212 2010 o kwot 677.400 zł na realizacj wiadcze rodzinnych przez gminy. Zarzdzeniem Nr 59/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 17.05.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85212 2010 w wysokoci 683.100 zł oraz plan wydatków rozdz. 85212 w wysokoci 683.100 zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zwikszeniu o łczn kwot 156.900 zł i ostatecznie wyniósł 840.000 zł. Jak wynika z przedstawionego rozliczenia wykonanie w poszczególnych klasyfikacji budetowej przedstawia si nastpujco: 3110 wiadczenia społeczne 803.016 zł Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe za miesice: wrzesie, padziernik, listopad i grudzie dotyczce wypłaty zasiłków rodzinnych i wiadczenia opiekuczego. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 1 do protokołu. Listy wypłat naley sporzdza kadorazowo, nie naley poprawia korektorem, nie naley pozostawia miejsc pozwalajcych na póniejsze dopiski lub zmiany. 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników 11.000 zł (wydatki stanowi wynagrodzenia osoby prowadzcej wypłat wiadcze rodzinnych) 4110 składki na ubezpieczenia społeczne 21.002 zł Wydatki stanowi składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego oraz składki za osob prowadzc wypłat wiadcze. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe za miesice: sierpie, wrzesie padziernik, listopad i grudzie dotyczce zapłaty składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe: Poz. 943/B/55 przelew do ZUS z dnia 04.08.04 2.321,86 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 07/2004 Poz. 943/B/18-41 przelew do ZUS z dnia 04.08.04 229,50 zł od pracownika Poz. 1058/B/71 przelew do ZUS z dnia 03.09.04 2.185,28 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 08/2004 Poz. 1058/B/15-23 przelew do ZUS z dnia 03.09.04 229,50 zł od pracownika 3
Poz. 1220/B/74 przelew do ZUS z dnia 05.10.04 Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 09/2004 Poz. 1220/B/45-72 przelew do ZUS z dnia 05.10.04 od pracownika Poz. 1361/B/46 przelew do ZUS z dnia 05.11.04 Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 10/2004 Poz. 1361/B/26-45 przelew do ZUS z dnia 05.11.04 od pracownika Poz. 1499/B/5-6 przelew do ZUS z dnia 06.12.04 Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 11/2004 Poz. 1492/B/20-27 przelew do ZUS z dnia 03.12.04 od pracownika Poz. 1587/B/24 przelew do ZUS z dnia 30.12.04 Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 12/2004 2.321,86 zł 229,50 zł 2.458,44 zł 229,50 zł 3.004,76 zł 367,34 zł 2.595,02 zł 4120 składki na fundusz pracy 248 zł (wydatki stanowi składki na fundusz pracy od wynagrodze osoby prowadzcej wypłat wiadcze rodzinnych) 4210 zakup materiałów i wyposaenia 700 zł Wydatki to zakup znaczków, szkolenia dla osoby prowadzcej wypłat wiadcze. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe: Poz.1042/B/7 F-ra 764/04 z 26.08.04 r. Zapłacono przelewem 10.09.04 r. poz. 1078/B/14 (druki wniosków) Poz. 1129/B/1-26 Polecenie Ksigowania z 22.09.04 r. 73,20 zł 627,02 zł 4300 zakup usług pozostałych 3.482 zł Wydatki to zakup materiałów biurowych dla osoby prowadzcej wypłat wiadcze. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz.1059/B/2 F-ra FV00002/228/08407500/G/0904 z 03.09.04 r. Kasa 29.09.04 wg RK 93/04 p. 2 Poz. 1070/B/3 F-ra 166/04/SZK z 03.09.04 r. Zapłacono przelewem 30.08.04 r. poz. 1011/B/8 Poz. 1129/B/1-26 Polecenie Ksigowania z 22.09.04 r. 1.102 zł 190 zł 2.190 zł 4410 podróe krajowe słubowe 88 zł Wydatki to delegacje osoby prowadzcej wypłat wiadcze. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz. 1129/B/1-26 Polecenie Ksigowania 22.09.04. Poz. 1103/B/17-42 delegacja nr 259/04 Kasa 08.09.04 wg RK 27/04 p. 5 Poz. 1279/B/1-20 delegacja nr 316/04 Kasa 15.10.04 wg RK 30/04 p. 6 27,90 zł 29,20 zł 30,70 zł 4440 odpisy na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych 464 zł Przekazano rodki na zfs za osob prowadzc wypłat wiadcze. 4
Poz. 1515/B/1 przelew na zfs z dnia 09.12.04 463,80 zł Ponadto dokonano wyrywkowego sprawdzenia zgodnoci decyzji z listami wypłat: Zasiłków rodzinnych Decyzja SO.8137-133/2004 z dnia 06.05.04 Decyzja SO.8137-60/2004 z dnia 10.05.04 Decyzja SO.8137-35/2004 z dnia 13.05.04 Decyzja SO.8137-5/2004 z dnia 05.05.04 Decyzja SO.8137-240/2004 z dnia 10.05.04 Decyzja SO.8137-277/2004 z dnia 19.10.04 Decyzja SO.8137-291/2004 z dnia 29.11.04 Decyzja SO.8137-238/2004 z dnia 02.07.04 Decyzja SO.8137-227/2004 z dnia 03.06.04 Decyzja SO.8137-30/2004 z dnia 10.05.04 Decyzja SO.8137-233/2004 z dnia 09.06.04 Decyzja SO.8137-97/2004 z dnia 05.05.04 Decyzja SO.8137-4/2004 z dnia 05.05.04 Zasiłku pielgnacyjnego i wiadczenia pielgnacyjnego Decyzja SO.8138-7/2004 z dnia 10.05.04 Decyzja SO.8139-13/2004 z dnia 12.05.04 W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i jest zgodne ze sprawozdaniem Rb-50. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział 85213 Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierajce niektóre wiadczenia z pomocy społecznej Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85213 2010 w wysokoci 9.200 zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 26.02.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85213 2010 w wysokoci 9.200 zł oraz plan wydatków rozdz. 85213 w 4130 w wysokoci 9.200 zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w pełnej wysokoci - 9.200 zł, z tego wykorzystano: w MOPS kwot 1.597,63 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 420,37 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 13.01.2005 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 2 do protokołu. w UM Czchów kwot 277,20 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 6.922,80 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 13.01.2005 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 3 do protokołu. Wydatki były realizowane w 4130 - składki na ubezpieczenia zdrowotne. Kontrol objto wydatki poniesione w MOPS Czchów w miesicach: lutym, marcu, kwietniu i grudniu: Poz. 18/MOPS/5 przelew do ZUS z dnia 04.02.2004 kwota 138,71 zł 5
Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 01/2004 Poz. 45/MOPS/5 przelew do ZUS z dnia 05.03.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 02/2004 Poz. 66/MOPS/11 przelew do ZUS z dnia 31.03.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 03/2004 Poz. 96/MOPS/3 przelew do ZUS z dnia 30.04.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 04/2004 Poz. 288/MOPS/4 przelew do ZUS z dnia 02.12.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 11/2004 Poz. 324/MOPS/6 przelew do ZUS z dnia 30.12.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 12/2004 138,73 zł 138,73 zł 141,33 zł 115,34 zł 184,32 zł oraz w UM Czchów w miesicach: wrzeniu, padzierniku, listopadzie i grudniu: Poz. 1058/B/72 przelew do ZUS z dnia 03.09.2004 kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 08/2004 Poz. 1220/B/73 przelew do ZUS z dnia 05.10.2004 kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 09/2004 Poz. 1361/B/15 przelew do ZUS z dnia 05.11.2004 kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 11/2004 Poz. 1499/B/4 przelew do ZUS z dnia 06.12.2004 kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 11/2004 Poz. 1587/B/25 przelew do ZUS z dnia 30.12.2004 kwota 34,65 zł Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 12/2004 Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85214 2010 w wysokoci 233.500 zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 26.02.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85214 2010 w wysokoci 233.500 zł oraz plan wydatków rozdz. 85214 w 3110 w wysokoci 225.500 zł i w 4110 w wysokoci 8.000 zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zmniejszeniu o łczn kwot 139.900 zł i ostatecznie wyniósł 93.600 zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w wysokoci 90.000 zł i została wydatkowana na wypłat : wiadcze społecznych 80.139,47 zł składki na ubezpieczenia społeczne w wysokoci 5.165,34 zł. Pozostał kwot dotacji w wysokoci 4.695,19 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 13.01.2005 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 2 do protokołu. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe za miesice: marzec, sierpie, wrzesie, listopad i grudzie dotyczce wypłaty w/w wiadcze zasiłków z opieki społecznej ( 3110). 6
Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 4 do protokołu. Ponadto dokonano wyrywkowego sprawdzenia zgodnoci decyzji z listami wypłat: Zasiłki okresowe macierzyskie i jednorazowe macierzyskie: Decyzja MOPS.8123/C/2/04 z dnia 26.01.04 kwota 248,49 zł od 01.01.-30.03.04 157,32 zł od 01.04.-19.04.04 oraz 201,00 zł (jednorazowy) Decyzja MOPS.8123/C/9/04 z dnia 22.03.04 kwota 290,29 zł od 03.03.-31.03.04 310,22 zł od 01.04.-30.06.04 oraz 201,00 zł (jednorazowy) Decyzja MOPS.8123/C/10/04 z dnia 22.03.04 kwota 237,00 zł od 02.03.-30.03.04 244,80 zł od 01.04.-30.06.04 oraz 201,00 zł (jednorazowy) Decyzja MOPS.8123/C/11/04 z dnia 15.04.04 kwota 256,19 zł od 01.04.-30.06.04 24,78 zł od 01.07.-03.07.04 oraz 201,00 zł (jednorazowy) Zasiłki stałe: Decyzja MOPS.8122/4/03 z dnia 27.08.03 kwota 418,00 zł od 01.08.03 do 02.10.2012 Decyzja MOPS.8122/5/02 z dnia 16.07.02 kwota 418,00 zł od 01.07.02 do 26.03.2007 Decyzja MOPS.8122/20/03 z dnia 18.09.02 kwota 418,00 zł od 01.09.02 do 07.10.2004 Zasiłki stałe wyrównawcze: Decyzja MOPS.8122/7/04 z dnia 24.05.04 kwota 317,00 zł Decyzja MOPS.8122/3/04 z dnia 24.05.04 kwota 317,00 zł Decyzja MOPS.8122/12/04 z dnia 24.05.04 kwota 418,00 zł Decyzja MOPS.8122/17/04 z dnia 21.05.04 kwota 30,00 zł Decyzja MOPS.8122/18/04 z dnia 24.05.04 kwota 263,97 zł kwota 264,47 zł Zasiłek okresowy gwarantowany: Decyzja MOPS.8123/G/8/02 z dnia 21.10.02 kwota 368,80 zł 4110 - składki na ubezpieczenia społeczne rodki dotacji 2004 roku w wysokoci 5.165,34 zł zostały wykorzystane w pełnej wysokoci na odprowadzenie składek na ubezpieczenia społeczne do ZUS. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz. 18/MOPS/4 przelew do ZUS z dnia 04.02.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 01/2004 Poz. 45/MOPS/4 przelew do ZUS z dnia 05.03.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 02/2004 Poz. 66/MOPS/10 przelew do ZUS z dnia 31.03.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 03/2004 Poz. 96/MOPS/4 przelew do ZUS z dnia 30.04.2004 kwota Na podstawie deklaracji ZUS DRA z 04/2004 1.223,37 zł 1.223,37 zł 1.359,30 zł 1.359,30 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w kartach wydatków. 7
Dotacja została wykorzystana na wypłat zasiłków i zapłat składek na ubezpieczenie społeczne. Dział 852 rozdział 85216 Zasiłki rodzinne, pielgnacyjne i wychowawcze Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85216 2010 w wysokoci 26.100 zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 26.02.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85316 2010 w wysokoci 26.100 zł oraz plan wydatków rozdz. 85216 w 3110 w wysokoci 26.100 zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zmniejszeniu o łczn kwot 22.040 zł i ostatecznie wyniósł w 3110-4.060 zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w wysokoci 5.728 zł, z tego wykorzystano kwot 4.057,35 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 1.670,65 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 21.06.2004 r. Ponadto w dniu 13.01.2005 r. zwrócono niesłusznie kwot 6,65 zł. Wyjanienie w tej sprawie stanowi załcznik nr 5 do protokołu. Kopie przelewów stanowi załcznik nr 2 i 6 do protokołu. W 2004 roku wypłacono z dotacji: Zasiłki rodzinne Zasiłki pielgnacyjne 340,00 zł 3.717,35 zł Kontrol objto dowody ksigowe za miesice: stycze, luty, marzec i kwiecie dotyczce wypłaty w/w wiadcze z opieki społecznej. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 7 do protokołu. Ponadto dokonano sprawdzenia zgodnoci decyzji z listami wypłat: Zasiłki pielgnacyjne: Decyzja MOPS.8128-1/04 z dnia 22.03.2004 kwota 144,25 zł Decyzja MOPS.8128-3/04 z dnia 22.03.2004 kwota 144,25 zł Decyzja MOPS.8128-4/04 z dnia 22.03.2004 kwota 144,25 zł Decyzja MOPS.8128-28/04 z dnia 22.03.2004 kwota 144,25 zł Zasiłki rodzinne: Decyzja MOPS.8129-2/04 z dnia 20.01.2004 kwota 85 zł Według karty wydatków wykonanie ogółem wyniosło 4.057,35 zł. W sprawozdaniu Rb-50 o wydatkach wykonanie wyniosło 4.057 zł i zgodne jest z kart wydatków. Dział 852 rozdział 85219 Orodki pomocy społecznej Pismem FK.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85219 2010 w wysokoci 90.820 zł. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 26.02.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85319 2010 w wysokoci w wysokoci 90.820 zł oraz plan wydatków w wysokoci 90.820 zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. 8
Zarzdzeniem Nr 341/2004 z dnia 29.10.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow w rozdz. 85219 2010 o kwot 2.500 zł z przeznaczeniem na koszty utrzymania rodków pomocy społecznej. Zarzdzeniem Nr 147/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 22.11.2004 r. przyjto plan dochodów rozdz. 85219 2010 w wysokoci 2.500 zł oraz plan wydatków 4010 w wysokoci 2.500 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 93.320 zł. Otrzymana z budetu Wojewody Małopolskiego dotacja została przeznaczona na wynagrodzenia, dodatkowe wynagrodzenie roczne, pochodne od wynagrodze dla 4 pracowników zatrudnionych w orodku pomocy społecznej. Wykonanie ogółem w karcie wydatków wyniosło 138.765 zł w tym z dotacji 93.320 zł. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci i zgodnie z przeznaczeniem. Dział 900 rozdział 90015 Owietlenie placów, ulic i dróg Zarzdzeniem Nr 34/2004 z dnia 27.04.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 900 rozdział 90015 2010 w wysokoci 43.594 zł z przeznaczeniem na spłat zobowiza powstałych w 2003 r. z tytułu finansowania owietlenia dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarzdc oraz dróg publicznych krajowych, wojewódzkich i powiatowych w granicach miast na prawach powiatu. Zarzdzeniem Nr 45/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 31.03.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 90015 2010 w wysokoci 43.594 zł oraz plan wydatków w 4270 w wysokoci 43.594 zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zwikszeniu o łczn kwot 19.726 zł i ostatecznie wyniósł 63.320 zł w: 4260 37.488 zł 4270 25.832 zł Z przedstawionych dokumentów ksigowych wynika, e na owietlenie uliczne i konserwacj punktów wietlnych wpłynło w 2003 r. kwota 29.504 zł, a w 2004 r. kwota 63.320 zł (ogółem 92.824 zł), a z wniosków przekazanych do rozliczenia do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w 2003 i 2004 r. wynika kwota 102.088 zł. Kontrol objto dowody ksigowe z rozliczenia owietlenia ulicznego oraz konserwacji punktów wietlnych 2003 i 2004 r. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe: Na podstawie wniosku z dnia 27.01.2004 r. znak G-7044/1/04 kwota ogółem do refundacji 19.756 zł z tego energia elektryczna 13.336 zł, konserwacja punktów wietlnych 6.420 zł. poz. 1612/B/1 F-ra 66/00207/H z 31.12.03 r. kwota ogółem 22.834,87 zł zapłacono poleceniem przelewu 20.01.04 poz. 63/B/21 do refundacji kwota 13.336 zł poz. 1443/B/7 F-ra 1100000718 z 29.11.03 kwota ogółem 5.178,92 zł zapłacono poleceniem przelewu 12.12.03 poz. 1498/B/15 do refundacji kwota 3.024 zł poz. 1588/B/3 F-ra 1100000802 z 29.12.03 kwota ogółem 5.634,12 zł 9
zapłacono poleceniem przelewu 07.01.04 poz. 23/B/7 do refundacji kwota 3.396 zł Na podstawie wniosku z dnia 01.12.03 r. znak G-7044/6/03 kwota ogółem do refundacji 15.527 zł z tego energia elektryczna 9.478 zł, konserwacja punktów wietlnych 6.049 zł. poz. 1327/B/4 F-ra 65/00207/H z 31.10.03 r. kwota ogółem zapłacono poleceniem przelewu 21.11.03 poz. 1392/B/14 do refundacji kwota 9.478 zł poz. 1160/B/4 F-ra 1100000590 z 29.09.03 kwota ogółem zapłacono poleceniem przelewu 13.10.03 poz. 1227/B/15 poz. 1325/B/4 F-ra 1100000656 z 31.10.03 kwota ogółem zapłacono poleceniem przelewu 14.11.03 poz. 1368/B/52 do refundacji kwota 6.049 zł 17.046,80 zł 5.178,92 zł 5.178,92 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w kartach wydatków 2003 i 2004 r. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci i zgodnie z przeznaczeniem. 2. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada biecych gminy. Dział 801 rozdział 80101 Szkoły podstawowe Zarzdzeniem Nr 137/2004 z dnia 27.05.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow w rozdz. 80101 2030 w wysokoci 2.122 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznanej, jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcej podrczniki szkolne o wartoci 100 zł. Zarzdzeniem Nr 72/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 08.06.2004 r. przyjto plan dochodów rozdz. 80101 2030 w wysokoci 2.122 zł oraz plan wydatków 3240 w wysokoci 2.122 zł. Zarzdzeniem Nr 154/2004 z dnia 09.06.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow w rozdz. 80101 2030 o kwot 612 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznanej, jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcej podrczniki szkolne o wartoci 100 zł. Zarzdzeniem Nr 80/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 24.06.2004 r. przyjto plan dochodów rozdz. 80101 2030 w wysokoci 612 zł oraz plan wydatków 3240 w wysokoci 612 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 2.734 zł w poszczególnych szkołach. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w pełnej wysokoci tj. 2.734 zł z tego wykorzystano kwot 2.731,20 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 2,80 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 30.12.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 8 do protokołu. Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej stwierdzono, e otrzymana dotacja w wysokoci 2.731,20 zł została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem tj. na zakup podrczników szkolnych dla 43 uczniów podejmujcych nauk w I klasie szkoły podstawowej w roku szkolnym 2004/2005. 10
Dokonano kontroli wykonania wydatków we wszystkich szkołach: Szkoła Podstawowa Domosławice dla 7 uczniów na łczn kwot 553,00 zł poz. 694/B/2 FaN/464/04 z 01.06.04 553,00 zł zapłacono przelewem w dniu 18.06.04 r. poz. 703/B/6 Szkoła Podstawowa Piaski Druków dla 5 uczniów na łczn kwot 406,50 zł poz. 714/B/20 F-ra 111/24037722 z 08.06.04 406,50 zł zapłacono przelewem w dniu 29.06.04 r. poz. 741/B/22 Szkoła Podstawowa Jurków dla 4 uczniów na łczn kwot 325,20 zł poz. 709/B/4 F-ra 111/24037909 z 08.06.04 325,20 zł zapłacono przelewem w dniu 22.06.04 r. poz.715/b/23 Szkoła Podstawowa Wytrzyszczka dla 18 uczniów na łczn kwot 720,00 zł poz. 714/B/3 F-ra 111/91254696 z 08.06.04 520,00 zł zapłacono przelewem w dniu 22.06.04 r. poz.715/b/26 poz. 714/B/4 F-ra 111/91254697 z 08.06.04 200,00 zł zapłacono przelewem w dniu 22.06.04 r. poz.715/b/28 Szkoła Podstawowa Tworkowa dla 4 uczniów na łczn kwot 320,00 zł poz. 714/B/5 F-ra 111/91255057 z 08.06.04 320,00 zł zapłacono przelewem w dniu 25.06.04 r. poz.731/b/76 Szkoła Podstawowa Czchów dla 5 uczniów na łczn kwot 406,50 zł poz. 709/B/3 F-ra 111/24037688 z 08.06.04 406,50 zł zapłacono przelewem w dniu 22.06.04 r. poz.715/b/22 Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 801 rozdział 80195 Pozostała działalno (awans zawodowy nauczycieli) Zarzdzeniem Nr 176/2004 z dnia 25.06.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdział 80195 2030 w wysokoci 150 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdroenia reformy owiaty prac komisji ds. stopni specjalizacji zawodowej nauczycieli. Zarzdzeniem Nr 97/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 20.07.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 80195 2030 w wysokoci 150 zł oraz plan wydatków rozdz. 80195 w 4300 w wysokoci 150 zł. Zarzdzeniem Nr 361/2004 z dnia 16.11.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdział 80195 2030 o kwot 150 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdroenia reformy owiaty prac komisji ds. stopni specjalizacji zawodowej nauczycieli. Zarzdzeniem Nr 147/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 22.11.2004 r. zwikszono plan dochodów w rozdz. 80195 2030 o kwot 150 zł oraz plan wydatków rozdz. 80195 w 4300 o kwot 150 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 300 zł. Faktyczne wykonanie wyniosło 700 zł w tym 300 zł z dotacji. Na realizacj tego zadania zawarto w dniu 21.07.2004 r. 5 umów zlecenia do pracy w Komisji Egzaminacyjnej powołanej dla nauczyciela kontraktowego ubiegajcego si o awans na stopie nauczyciela mianowanego jako eksperta. 11
Kontrol objto wykonanie wydatków dotacji: poz. 895/B/24-26 R-ek z umowy zlecenia kwota brutto 100,00 zł Wypłacono gotówk w kasie w dniu 22.07.04 kwota 84,25 zł według Rap. Kas. 23/04 poz. 20 Podatek 7,50 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 8,25 zł poz. 895/B/21-23 R-ek z umowy zlecenia kwota brutto 100,00 zł Wypłacono gotówk w kasie w dniu 22.07.04 kwota 84,25 zł według Rap. Kas. 23/04 poz. 19 Podatek 7,50 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 8,25 zł poz. 895/B/18-20 R-ek z umowy zlecenia kwota brutto 100,00 zł Wypłacono gotówk w kasie w dniu 22.07.04 kwota 84,25 zł według Rap. Kas. 23/04 poz. 18 Podatek 7,50 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 8,25 zł Odprowadzono przelewem podatek od wszystkich umów w wysokoci 22,50 zł do Urzdu Skarbowego w dniu 19.08.2004 r. poz. 987/B/1-27. Odprowadzono przelewem składk ubezpieczenia zdrowotnego od wszystkich umów w wysokoci 24,75 zł do ZUS w dniu 04.08.2004 r. poz. 943/B/2-17. Pocztkowo wydatki realizowano w rozdziale 75023 4300 po otrzymaniu rodków Poleceniem ksigowania z 31.12.2004 r. (poz. 1629/B/9-12) dokonano przeksigowania do rozdziału 80195 4300 kwoty 300 zł. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne Zarzdzeniem Nr 211/2004 z dnia 22.07.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85214 2030 w wysokoci 24.370 zł jednoczenie dokonał przeniesienia z 2010 do 2030 kwoty 14.530 zł z przeznaczeniem na wypłat zasiłków okresowych z pomocy społecznej. Zarzdzeniem Nr 97/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 20.07.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85214 2030 w wysokoci 38.900 zł oraz plan wydatków rozdz. 85214 w 3110 w wysokoci 38.900 zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w wysokoci 35.770 zł, która w całoci została wykorzystana na zapłat zasiłków okresowych. Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe za miesice: stycze, luty, wrzesie i grudzie dotyczce wypłaty zasiłków okresowych ( 3110). 12
Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 9 do protokołu. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci zgodnie z przeznaczeniem. Dział 852 rozdział 85295 Pozostała działalno (doywianie uczniów) Zarzdzeniem Nr 186/2004 z dnia 30.06.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85295 2030 w wysokoci 18.110 zł z przeznaczeniem na doywianie uczniów. Zarzdzeniem Nr 97/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 20.07.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85295 2030 w wysokoci 18.110 zł oraz plan wydatków rozdz. 85295 w 3110 w wysokoci 18.110 zł. Faktyczne wykonanie na 31.12.2004 r. w karcie wydatków w 3110 wyniosło 79.090 zł w tym z dotacji 18.110 zł. Kontrol objto wykonanie dotacji na doywianie uczniów w m-cu listopadzie i grudniu. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 10 do protokołu. Dotacja została wykorzystana w całoci na doywianie uczniów. Dział 801 rozdział 80101 Szkoły podstawowe Zarzdzeniem Nr 391/2004 z dnia 09.12.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdział 80101 2033 w wysokoci 37.707 zł. Powysze rodki przeznaczone s na spłat zobowiza zwizanych z realizacj zadania Remont budynku Zespołu Szkół w Jurkowie w ramach podkomponentu B2 Edukacja Program Aktywizacji Obszarów Wiejskich. Zarzdzeniem Nr 30/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 09.12.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 80101 2033 w wysokoci 37.707 zł oraz plan wydatków w 4270 w wysokoci 89.779 zł (zgodnie z Zarzdzeniem nr 98/2004 r. z dnia 20.07.2004 r.). W dniu 01.06.2004 r. została zawarta umowa nr VIII/327/PR/1274/04 o finansowaniu remontu Szkół w Ramach Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich midzy Województwem Małopolskim a Gmin Czchów. Z 1 w/w umowy wynika, e niniejsza umowa stanowi wykonanie postanowie Umowy Kredytowej nr 7013-O POL z dnia 25 lipca 2000 r. zawartej midzy Rzeczpospolit Polsk a Midzynarodowym Bankiem Odbudowy i Rozwoju, dotyczcej finansowania Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich. Zgodnie z 4 pkt. 1 Województwo zobowizuje si udzieli Beneficjentowi dotacji w łcznej kwocie nie przekraczajcej 51.098 zł na sfinansowanie przez Beneficjenta realizacji Projektu. Zgodnie z 4 pkt. 2 na uzupełnienie rodków dotacji Beneficjent przeznaczy na dofinansowanie wydatków bezporednio zwizanych z realizacj Projektu kwot 70.566 zł. 13
Aneksem nr 1 z dnia 16.08.2004 r. Województwo zobowizuje si udzieli Beneficjentowi dotacj w łcznej kwocie nie przekraczajcej 37.707 zł, za Beneficjent przeznaczy kwot 52.071,97 zł. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan - 89.779,00 zł wykonanie wyniosło - 89.778,97 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 37.707,00 zł ze rodków własnych - 52.071,97 zł Zgodnie z kart wydatków rodki zostały przeznaczone na wykonanie i monta stolarki PCV poz. 1043/B/14 F-ra FVAT nr MFV00011/08-2004 z 31.08.2004 r. 89.778,97 zł zapłacono poleceniem przelewu 05.11.04 poz. 1361/B/67 Rozliczenie dotacji udzielonych w 2004 roku na uregulowanie zobowiza na finansowanie Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich pismem znak G-3043/B/22/04 z dnia 22.12.2004 r. przesłano listem poleconym do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci zgodnie z przeznaczeniem. Nie dokonano sprawdzenia prawidłowoci zastosowania przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych poniewa w dniu 26.07.2004 r. przyjto bez zastrzee formularz kontroli przetargu Etap II wraz z wymagan dokumentacj i wypełnionym Projektem umowy z wykonawc w Departamencie Polityki Regionalnej i Funduszy Strukturalnych Urzdu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego Kraków. 3. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom ustawami. Dział 852 rozdział 85212 wiadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Zarzdzeniem Nr 60/2004 z dnia 19.03.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdział 85212 6310 w wysokoci 3.520 zł z przeznaczeniem na organizacj w gminie stanowisk pracy zwizanych z realizacj zada wynikajcych z ustawy z dnia 28.11.2003 r. o wiadczeniach rodzinnych tj. głównie na zakup komputera i oprogramowania. Zarzdzeniem Nr 40/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 29.03.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85212 6310 w wysokoci 3.520 zł oraz plan wydatków w 6060 w wysokoci 3.520 zł. 14
Zarzdzeniem Nr 97/2004 z dnia 22.04.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj o kwot 4.700 zł z przeznaczeniem na utworzenie nowych stanowisk pracy, zakup sprztu komputerowego, oprogramowania komputerowego posiadajcego homologacj. Zarzdzeniem Nr 59/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 17.05.2004 r. zwikszono plan dochodów w rozdz. 85212 6310 o kwot 4.700 zł oraz plan wydatków w 6060 o kwot 4.700 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 8.220 zł. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja w pełnej wysokoci tj. 8.220 zł z tego wykorzystano kwot 8.212,30 zł pozostał kwot dotacji w wysokoci 7,70 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 09.07.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 11 do protokołu. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz. 440/B/8 F-ra 76/04/04 z 06.04.04 r. Zapłacono przelewem 19.07.04 r. poz. 859/B/2 Zestaw komputerowy Poz. 776/B/1 F-ra 111/06/04 z 29.06.04 r. Zapłacono przelewem 30.06.04 r. poz. 745/B/22 drukarka Poz. 561/B/1 F-ra 219/20/04 z 11.05.04 r. Zapłacono przelewem 20.05.04 r. poz. 567/B/10 Licencja programu komputerowego 4.480,01 zł 3.490,01 zł 242,28 zł Wykonanie ogółem w karcie wydatków wyniosło 8.212 zł. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem. 4. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin. Dział 600 rozdział 60078 Usuwanie skutków klsk ywiołowych Promes z dnia 27.02.2004 r. znak BSK.340-7(67)/04 Sekretarz Stanu Szef Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Marek Wagner w ramach podziału rodków na usuwanie klsk ywiołowych przewiduje dofinansowanie w 2004 r. zadania pn. Odbudowa infrastruktury drogowej wysoko dotacji wynosi bdzie nie wicej ni 150.000 zł. Zarzdzeniem Nr 45/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 31.03.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 60078 6330 w wysokoci 150.000 zł oraz plan wydatków w 6050 w wysokoci 150.000 zł. W dniu 05.09.2004 r. została zawarta umowa nr MAŁ/325/KPRM/2004 pomidzy Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, a Gmin Czchów o udzielenie dotacji z rezerw celowych budetu pastwa na odbudow dróg gminnych: Do Sołtysa w miejscowoci Bdziszyna, Habalina Trbki w miejscowoci Piaski Druków, Na Góry w miejscowoci Piaski Druków, 15
Przy rzece Zelina odcinek A w miejscowoci Tworkowa Gawdówka odcinek A-B w miejscowoci Czchów Zapatocze Machulec w miejscowoci Czchów Las Iwkowa w miejscowoci Wytrzyszczka Złota Nowa Wie koło Sapały - odcinek A w miejscowoci Złota Z 4 pkt.1 w/w umowy wynika, e przyznana została z rezerw celowych budetu pastwa dotacja w wysokoci 150.000 zł stanowica 52 % wartoci kosztów zadania przyjtych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postpowaniu o zamówienia publiczne. Zgodnie z 4 pkt.2 umowy jednostka samorzdu terytorialnego zobowizuje si przekaza na realizacj w/w zadania rodki własne w wysokoci 138.235,09 zł tj. 48 % wartoci zadania. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan - 288.235,09 zł wykonanie wyniosło - 288.235,09 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 150.000,00 zł ze rodków własnych - 138.235,09 zł Zgodnie z kart wydatków rodki zostały przeznaczone na zapłat odbudowy i modernizacji dróg gminnych: Do Sołtysa w miejscowoci Bdziszyna, 26.523,48 zł poz. 1010/B/10-11 F-ra TU/04/000115 z 23.08.2004 r. 13.548,48 zł zapłacono poleceniem przelewu 02.09.04 poz. 1051/B/31-32 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 7.000,00 zł ze rodków własnych - 6.548,48 zł poz. 1128/B/10-11 F-ra TU/04/000157 z 17.09.2004 r. 12.975,00 zł zapłacono poleceniem przelewu 24.09.04 poz. 1127/B/35-36 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 6.792,00 zł ze rodków własnych - 6.183,00 zł Habalina Trbki w miejscowoci Piaski Druków 51.007,15 zł poz. 1010/B/14-15 F-ra TU/04/000116 z 23.08.2004 r. 26.095,15 zł zapłacono poleceniem przelewu 02.09.04 poz. 1051/B/29-30 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 13.000,00 zł ze rodków własnych - 13.095,15 zł poz. 1128/B/6-7 F-ra TU/04/000158 z 17.09.2004 r. 24.912,00 zł zapłacono poleceniem przelewu 24.09.04 poz. 1127/B/33-34 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 13.524,00 zł ze rodków własnych - 11.388,00 zł Na Góry w miejscowoci Piaski Druków 37.058,88 zł poz. 1010/B/16-17 F-ra TU/04/000117 z 23.08.2004 r. 15.260,88 zł zapłacono poleceniem przelewu 02.09.04 poz. 1051/B/37-38 16
z dotacji Wojewody Małopolskiego - 7.900,00 zł ze rodków własnych - 7.360,88 zł poz. 1128/B/18-19 F-ra TU/04/000159 z 17.09.2004 r. 21.798,00 zł zapłacono poleceniem przelewu 24.09.04 poz. 1127/B/29-30 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 11.371,00 zł ze rodków własnych - 10.427,00 zł Przy rzece Zelina odcinek A w miejscowoci Tworkowa 37.292,29 zł poz. 1010/B/18-19 F-ra TU/04/000118 z 23.08.2004 r. 17.829,80 zł zapłacono poleceniem przelewu 02.09.04 poz. 1051/B/41-42 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 9.200,00 zł ze rodków własnych - 8.629,80 zł poz. 1128/B/4-5 F-ra TU/04/000160 z 17.09.2004 r. 19.462,49 zł zapłacono poleceniem przelewu 24.09.04 poz. 1127/B/31-32 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 10.192,00 zł ze rodków własnych - 9.270,49 zł Gawdówka odcinek A-B w miejscowoci Czchów 24.141,69 zł poz. 1010/B/20-21 F-ra TU/04/000119 z 23.08.2004 r. 11.166,69 zł zapłacono poleceniem przelewu 02.09.04 poz. 1051/B/39-40 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 5.800,00 zł ze rodków własnych - 5.366,69 zł poz. 1128/B/14-15 F-ra TU/04/000161 z 17.09.2004 r. 12.975,00 zł zapłacono poleceniem przelewu 24.09.04 poz. 1127/B/39-40 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 6.754,00 zł ze rodków własnych - 6.221,00 zł Zapatocze Machulec w miejscowoci Czchów 33.803,51 zł poz. 1010/B/22-23 F-ra TU/04/000120 z 23.08.2004 r. 14.107,46 zł zapłacono poleceniem przelewu 02.09.04 poz. 1051/B/43-44 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 7.300,00 zł ze rodków własnych - 6.807,46 zł poz. 1128/B/6-7 F-ra TU/04/000162 z 17.09.2004 r. 19.696,05 zł zapłacono poleceniem przelewu 24.09.04 poz. 1127/B/41-42 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 10.278,00 zł ze rodków własnych - 9.418,05 zł Las Iwkowa w miejscowoci Wytrzyszczka 37.436,10 zł poz. 1010/B/24-25 F-ra TU/04/000121 z 23.08.2004 r. 17.221,05 zł zapłacono poleceniem przelewu 02.09.04 poz. 1051/B/33-34 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 8.900,00 zł ze rodków własnych - 8.321,05 zł poz. 1128/B/8-9 F-ra TU/04/000164 z 17.09.2004 r. 20.215,05 zł zapłacono poleceniem przelewu 24.09.04 poz. 1127/B/37-38 17
z dotacji Wojewody Małopolskiego - 10.567,00 zł ze rodków własnych - 9.648,05 zł Złota Nowa Wie koło Sapały - odcinek A w miejscowoci Złota poz. 1010/B/26-27 F-ra TU/04/000122 z 23.08.2004 r. zapłacono poleceniem przelewu 02.09.04 poz. 1051/B/35-36 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 9.800,00 zł ze rodków własnych - 9.056,10 zł poz. 1128/B/12-13 F-ra TU/04/000163z 17.09.2004 r. zapłacono poleceniem przelewu 24.09.04 poz. 1127/B/45-46 z dotacji Wojewody Małopolskiego - 11.622,00 zł ze rodków własnych - 10.493,89 zł 40.971,99 zł 18.856,10 zł 22.115,89 zł rodki dotacji oraz własne okrelone w umowie zostały wykorzystane w pełnej wysokoci. Odbioru kocowego dokonano w terminie okrelonym w umowie. Rozliczenie kocowe zostało sporzdzone i przekazane osobicie w dniu 13.10.2004 r. do Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Biuro ds. Usuwania Skutków Powodzi Kraków oraz przesłane listem poleconym w dniu 28.10.2004 r. do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu. Dokonano sprawdzenia prawidłowoci zastosowania przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. Urzd Miasta Czchów udzielił zamówienia na odbudow i modernizacj nawierzchni na drogach gminnych o wartoci zamówienia przekraczajc wyraon w złotych równowarto kwoty 60.000 euro przeprowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego zamieszczajc ogłoszenie w Biuletynie Zamówie Publicznych nr 50 z 05.04.2004 r. pozycja 17116, na stronie internetowej oraz na tablicy ogłosze w dniach 31.03. do 26.05.2004 r. Przetarg ogłoszono na 18 dróg gminnych w tym 8 dróg w ramach otrzymanej dotacji. Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia zatwierdzona przez Burmistrza w dniu 18.03.2004 r. Termin składania ofert ustalono na 26.05.2004 r. godz. 9.45 Otwarcie ofert ustalono na 26.05.2004 r. godz. 10.00. Kryterium wyboru oferty: cena 100 %. Termin wykonania robót do 29.10.2004 r. Wymagane wadium 10.000 zł. Wpłynło 3 oferty: 1. Podkarpacki Holding Budowy Dróg i Mostów Sp. z o.o. Strzyów Cena netto 599.915,04 zł Cena brutto 731.897,45 zł wpływ oferty 26.05.04 r. godz. 9.20 wadium: gwarancja nr 181/04 z dnia 07.05.2004 r. kwota 10.000 zł Gwarancja - 36 miesicy; Rkojmia - 36 miesicy 2. Rejon Dróg Miejskich Nowa Huta Sp. z o.o. Kraków 18
Cena netto 613.937,59 zł Cena brutto 749.003,86 zł wpływ oferty 26.05.04 r. godz. 9.25 wadium: gwarancja ubezpieczeniowa nr F04180120 z dnia 24.05.2004 r. kwota 10.000 zł Gwarancja 3 lata; Rkojmia 3 lata 3. Przedsibiorstwo Drogowo Mostowe Sp. z o.o. Gorlice Cena netto 444.405,40 zł Cena brutto 542.174,59 zł wpływ oferty 26.05.04 r. godz. 9.30 wadium: gwarancja ubezpieczeniowa nr GW/449/04-051/2502 z dnia 21.05.2004 r. kwota 10.000 zł Gwarancja 3 lata; Rkojmia 3 lata Zgodnie z protokołem postpowania o udzielenie zamówienia o wartoci zamówienia przekraczajc wyraon w złotych równowarto kwoty 60.000 euro przeprowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego (Druk ZP-1/PN) w wyniku przeprowadzonego postpowania wybrano ofert nr 1 tj. Przedsibiorstwo Drogowo Mostowe Sp. z o.o. Gorlice. Zgodnie z kryterium wyboru jakim była cena, oferta była najkorzystniejsza i spełniała wymogi formalne i techniczne. O wynikach przetargu nieograniczonego zostali poinformowani pismem znak G- 3412/D/01/04 z dnia 31.05.2004 r. wszyscy uczestnicy przetargu listem poleconym w dniu 31.05.2004 r. W dniu 08.06.2004 r. podpisano umow z wybranym wykonawc tj. Przedsibiorstwem Drogowo Mostowym Sp. z o.o. Gorlice. Całkowita warto robót budowlanych objtych umow wyniosła netto 444.405,40 zł brutto 475.513,78 zł. W trakcie realizacji inwestycji okazało si, e przedmiotowa inwestycja opodatkowane jest 7 % podatkiem VAT a nie 22 % zgodnie z wyjanieniem Dyrektora Izby Skarbowej w Krakowie z dnia 28.07.2004 r. Zabezpieczenie naleytego wykonania umowy w wysokoci 23.775,69 zł tj. 5 % wynagrodzenia umownego brutto zostało wniesione przez Wykonawc w formie gwarancji dobrego wykonania kontraktu nr 203000104912 z dnia 11.06.2004 r. wana od 08.06. do 28.11.2004 r. oraz gwarancja usunicia wad i usterek nr 203000104914 z dnia 11.06.2004 r. wana od 29.11.2004 r. do 13.12.2007 r. kwota 7.132,70 zł wystawiona przez ERGO HESTIA S.A. Nie stwierdzono nieprawidłowoci przy wyborze wykonawcy. Promes z dnia 23.09.2004 r. znak BSP.340-7(413)/04 Sekretarz Stanu Szef Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Sławomir Cytrycki w ramach podziału rodków na usuwanie klsk ywiołowych przewiduje dofinansowanie w 2004 r. zadania PN. Odbudow infrastruktury drogowo-mostowej wysoko dotacji wynosi bdzie nie wicej ni 90.000 zł. Zarzdzeniem Nr 136/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 28.10.2004 r. zwikszono plan dochodów w rozdz. 60078 6330 o kwot 90.000 zł oraz plan wydatków w 6050 o kwot 90.000 zł. W dniu 28.10.2004 r. została zawarta umowa nr MAŁ/650/KPRM/2004 pomidzy Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, a Gmin Czchów o udzielenie dotacji z rezerw celowych budetu pastwa na odbudow dróg gminnych: Gacówka Tworkowa; Rakowszczyzna; 19
Harcówka Habalina Trbki; Złota Nowa Wie (Sapała); Czchów Zapatocze Zeliny; do Pawlika. Z 4 pkt.1 w/w umowy wynika, e przyznana została z rezerw celowych budetu pastwa dotacja w wysokoci 90.000 zł stanowica 72,3 % wartoci kosztów zadania przyjtych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postpowaniu o zamówienia publiczne. Zgodnie z 4 pkt.2 umowy jednostka samorzdu terytorialnego zobowizuje si przekaza na realizacj w/w zadania rodki własne w wysokoci 34.495,85 zł tj. 27,7 % wartoci zadania. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan - 124.495,85 zł wykonanie wyniosło - 124.495,85 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 90.000,00 zł ze rodków własnych - 34.495,85 zł Zgodnie z kart wydatków rodki zostały przeznaczone na zapłat odbudowy i modernizacji dróg gminnych: Gacówka Tworkowa poz. 1497/B/30-31 F-ra TU/04/000266 z 02.12.2004 r. 19.840,95 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 14.345,00 zł ze rodków własnych - 5.495,95 zł Rakowszczyzna poz. 1497/B/32-33 F-ra TU/04/000267 z 02.12.2004 r. 20.941,70 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 15.140,00 zł ze rodków własnych - 5.801,70 zł Harcówka Habalina Trbki poz. 1497/B/34-35 F-ra TU/04/000268 z 02.12.2004 r. 16.864,90 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 12.193,00 zł ze rodków własnych - 4.671,90 zł Złota Nowa Wie (Sapała) poz. 1497/B/36-37 F-ra TU/04/000269 z 02.12.2004 r. 15.104,40 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 10.920,00 zł ze rodków własnych - 4.184,40 zł Czchów Zapatocze Zeliny poz. 1497/B/38-39 F-ra TU/04/000270 z 02.12.2004 r. 20.984,40 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 15.171,00 zł ze rodków własnych - 5.813,40 zł do Pawlika poz. 1497/B/40-41 F-ra TU/04/000271 z 02.12.2004 r. 30.759,50 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 22.231,00 zł 20
ze rodków własnych - 8.528,50 zł Faktury zapłacono wspólnymi poleceniami przelewu (kwota ogółem 124.495,85 zł): poz. 1502/B/6 w dniu 07.12.04 kwota 51.747,00 zł poz. 1502/B/8 w dniu 07.12.04 kwota 38.253,00 zł poz. 1504/B/1-2 w dniu 07.12.04 kwota 34.495,00 zł poz. 1502/B/5 w dniu 07.12.04 kwota 0,85 zł rodki dotacji oraz własne okrelone w umowie zostały wykorzystane w pełnej wysokoci. Odbioru kocowego dokonano w terminie okrelonym w umowie (23.11.2004 r.). Rozliczenie kocowe zostało sporzdzone i przesłane listem poleconym w dniu 16.12.2004 r. do Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Biuro ds. Usuwania Skutków Powodzi Kraków oraz do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu. Dokonano sprawdzenia prawidłowoci zastosowania przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. W dniu 07.10.2004 r. zawarto umow z Przedsibiorstwem Drogowo Mostowym GODROM Sp. z o.o. Gorlice na odbudow i modernizacj nawierzchni na drogach gminnych. Umowa została zawarta na podstawie postpowania prowadzonego z wolnej rki zgodnie z art. 67 ust. 1 pkt. 3 ustawy Prawo zamówie publicznych ze wzgldu na wyjtkow sytuacj nie wynikajc z przyczyn lecych po stronie zamawiajcego, której nie mógł on przewidzie, wymagane jest natychmiastowe wykonanie zamówienia, a nie mona zachowa terminów okrelonych dla innych trybów udzielenia zamówienia. Rozpoczcie robót 04.11.2004 r. Zakoczenie robót 30.11.2004 r. Warto brutto zadania wyniosła 124.495,85 zł w tym na poszczególnych drogach: Gacówka Tworkowa kwota 19.840,95 zł Rakowszczyzna kwota 20.941,70 zł Harcówka Habalina Trbki kwota 16.864,90 zł Złota Nowa Wie (Sapała) kwota 15.104,40 zł Czchów Zapatocze Zeliny kwota 20.984,40 zł do Pawlika kwota 30.759,50 zł Nie stwierdzono nieprawidłowoci przy wyborze wykonawcy. Dział 801 rozdział 80110 Gimnazja Zarzdzeniem Nr 272/2004 z dnia 03.09.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdział 80110 6330 w wysokoci 1.090.000 zł z przeznaczeniem na rozbudow Zespołu Szkól w Czchowie. Zarzdzeniem Nr 104/2004 Burmistrza Czchowa z dnia 30.0 7.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 80110 6330 w wysokoci 1.090.000 zł oraz plan wydatków w 6050 w wysokoci 1.090.000 zł. Jak wynika z umowy wykonawczej nr 33/2004 z dnia 23.07.2004 r. zawartej pomidzy Wojewod Małopolskim a Gmin Czchów podpisanej na dofinansowanie ze rodków budetu pastwa zadania 1.5.16.2 Rozbudowa Zespołu Szkół w Czchowie realizowanego w ramach 21
działania Restrukturyzacja i unowoczenienie bazy owiatowo wychowawczej, szkolnictwa wyszego, turystyczno sportowo rekreacyjnego i kulturalnego ujtego w Kontrakcie Wojewódzkim na rok 2004 r. zawartego pomidzy Rad Ministrów a Samorzdem Województwa Małopolskiego dnia 29.04.2004 r. nakłady finansowe konieczne do realizacji zadania w 2004 roku wynios ogółem 2.183.000 zł W tym: dotacja celow z budetu pastwa na dofinansowanie zadania w łcznej kwocie 1.090.000 zł co stanowi 49,93 % wartoci zadania. Samorzd zobowizuje si do przekazania na realizacj zadania rodków w łcznej kwocie 1.093.000 zł co stanowi 50,07 % wartoci zadania, z tego: 546.500 zł Gmina Czchów, 546.500 zł Powiat Brzeski. Na konto Urzdu Miasta w Czchowie wpłynła dotacja z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w wysokoci 1.005.249 zł oraz rodki z Powiatu Brzeskiego w wysokoci 505.470 zł. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan - 2.013.913,00 zł wykonanie wyniosło - 2.013.912,94 zł z dotacji Wojewody Małopolskiego - 1.005.249,00 zł tj. 49,92 % ze rodków własnych - 1.008.663,94 zł tj. 50,08 % Powiat Brzeski - 505.470,00 zł Urzd Miasta Czchów wywizał si z procentowego udziału rodków własnych w realizacji zadania. Faktycznie poniesione wydatki na zadaniu przedstawia załcznik nr 12 do protokołu. rodki dotacji oraz własne okrelone w umowie zostały wykorzystane w pełnej wysokoci. Odbioru kocowego robót dokonano w terminie okrelonym w umowie. Rozliczenie dotacji celowej przeznaczonej na dofinansowanie zadania realizowanego w ramach Kontraktu Województwa Małopolskiego na 2004 r. przesłano listem poleconym w dniu 14.01.2005 r. do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu oraz do Urzdu Marszałkowskiego. Prawidłowo przestrzegania przepisów ustawy Prawo Zamówie publicznych zostało dokonane przez Małopolski Urzd Wojewódzki w Krakowie Oddział Funduszy Przedakcesyjnych i Kontraktu Wojewódzkiego w dniu 22.10.2004 r. nie stwierdzono nieprawidłowoci. Integraln cz protokołu stanowi załczniki: 1. Zestawienie wydatków w rozdz. 85212 2. Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz. 85213 3. Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz. 85213 4. Zestawienie wydatków w rozdz. 85214 5. Wyjanienie 6. Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz. 85216 22
7. Zestawienie wydatków w rozdz. 85216 8. Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz. 80101 9. Zestawienie wydatków w rozdz. 85214 zasiłki okresowe 10. Zestawienie wydatków w rozdz. 85295 11. Kopia przelewu zwrot dotacji w rozdz. 85212 12. Zestawienie wydatków w rozdz. 80110. Protokół sporzdzono w dwóch jednobrzmicych egzemplarzach. Protokół omówiono i podpisano w dniu 22 marca 2005 r. Za jednostk kontrolujc Starszy inspektor Burmistrz Za jednostk kontrolowan (-) Małgorzata Burchart (-) mgr Marek Chudoba Burmistrz Czchowa 32-860 Czchów, Rynek 12 woj. małopolskie Skarbnik Gminy (-) Maria Drukowska 23