Informacja o budżecie Wojewody Łódzkiego za I kwartał 2007 roku

Informacja o budżecie Wojewody Łódzkiego za I kwartał 2007 roku

2 Zgodnie z art. 153 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 ze zm.) prowadzony jest stały nadzór i kontrola: - gospodarki finansowej podległych jednostek organizacyjnych oraz przestrzegania przez te jednostki realizacji procedur kontroli oraz zasad wstępnej oceny celowości poniesionych wydatków, - wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, - realizacji zadań finansowanych z budżetu państwa, - przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej w toku wykonywania budżetu. Przedmiotem nadzoru i kontroli jest w szczególności prawidłowość i terminowość pobierania dochodów, zgodność wydatków z planowanym przeznaczeniem, prawidłowość wykorzystania środków finansowych, w tym zakres realizowanych zadań, wysokość i terminy przekazywania dotacji, prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu państwa, pod względem zgodności z przeznaczeniem oraz wysokości wykorzystanej dotacji a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją z budżetu państwa. Z budżetu Wojewody Łódzkiego finansowane są jednostki zespolonej administracji rządowej w województwie, w tym Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi, jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane. Ponadto z budżetu Wojewody przekazywane są dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz zadań własnych dla 177 gmin województwa łódzkiego, 24 powiatów, w tym 3 miast na prawach powiatu, samorządu województwa oraz inne dotacje podmiotowe, a także dotacje dla jednostek niezaliczonych do sektora finansów publicznych, w tym fundacji i stowarzyszeń. W I kwartale 2007 r. budżet Wojewody Łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2007 oraz układ wykonawczy budżetu na rok 2007 opracowany na podstawie ustawy budżetowej na rok 2007 z dnia 25 stycznia 2007 r. opublikowanej w Dz. U. Nr 15, z dnia 1 lutego 2007 r., poz. 90 i przekazany do Ministerstwa Finansów pismem Nr FN.I-3011-7/2007 z dnia 21 lutego 2007 r., w którym ustalono: - dochody w kwocie 90.282.000 zł, - wydatki w kwocie 1.235.842.000 zł, - bieżące 1.221.240.000 zł, - majątkowe 14.602.000 zł. Wydatki w części 85/10 - województwo łódzkie ustalone w ustawie budżetowej na rok 2007 zostały zwiększone w I kwartale 2007 r. decyzjami Ministra Finansów o kwotę 103.767.387 zł, tj. do kwoty 1.339.609.387 zł.

3 Po zmianach do dnia 31 marca 2007 r. budżet obejmował: - dochody w kwocie 90.282.000 zł, - wydatki w kwocie 1.339.609.387 zł, - bieżące 1.325.007.387 zł, - majątkowe 14.602.000 zł. DOCHODY Dochody budżetu Wojewody Łódzkiego zaplanowane w ustawie budżetowej na rok 2007 w kwocie 90.282.000 zł do dnia 31 marca 2007 r. zrealizowane zostały w łącznej wysokości 19.425.113 zł, tj. 21,5 planu, z tego głównie w działach: Administracja publiczna 12.007.244 zł, Gospodarka mieszkaniowa 4.982.184 zł, Transport i łączność 738.551 zł, Rolnictwo i łowiectwo 672.773 zł. W związku z wejściem w życie od 1 stycznia 2006 r. ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 ze zm.) zmianie uległa ustawowa delegacja do wydania przepisów w zakresie sprawozdawczości budżetowej. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 115, poz. 781), stanowi wykonanie delegacji zawartej w art. 18 ust. 2 w/w ustawy. Zgodnie z powołanym rozporządzeniem zmieniona została zasada włączania do sprawozdań łącznych dysponentów środków budżetu państwa, dochodów budżetu państwa uzyskanych przez jednostki samorządu terytorialnego w wyniku realizacji zadań administracji rządowej ( 9 ust. 3 załącznika nr 33 do rozporządzenia). Do łącznego sprawozdania Rb-27 dysponentów przekazujących jednostkom samorządu terytorialnego dotacje na realizację zadań, włączane są dane, wykazane przez jednostki samorządu terytorialnego w informacji dodatkowej do sprawozdania Rb-27ZZ, w części należnej budżetowi państwa. Realizację dochodów za I kwartał 2007 r. w poszczególnych działach, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27, przedstawia poniższe zestawienie:

4 Dział Plan wg ustawy budżetowej na rok 2007 Dochody wykonane Należności do zapłaty ogółem zaległości netto 5 389 320 Nadpłaty wykonania planu (3:2) 30 3 460 600 4 401 000 738 551 2 558 792 1 857 041 30 167 16,8 700 26 300 000 4 982 185 48 995 763 26 692 518 787 660 18,9 1 488 106 29 467 870 23 208 027 73 546 4 590 34 841 198 276 107 187 853 17 259 59 799 Razem 90 282 000 19 425 113 150 201 856 118 566 724 992 080 21,5 Poniżej wskaźnika wynikającego z upływu czasu zrealizowano dochody w dziale: - 010 Rolnictwo i łowiectwo 24,0, - 600 Transport i łączność 16,8, - 700 Gospodarka mieszkaniowa 18,9, - 750 Administracja publiczna 21,6, - 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa24,88,

Powyżej wskaźnika wynikającego z upływu czasu wykonano dochody w następujących działach: - 710 Działalność usługowa 30,9, - 801 Oświata i wychowanie 360,2, - 851 Ochrona zdrowia 355,9, - 852 Pomoc społeczna 168,9, - 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 167,4, - 921 Kultura i ochrona dziedzictwa kulturowego 38,9. Najwyższe kwotowo dochody osiągnęły następujące jednostki budżetowe: Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi 9.501.121 zł, Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi 520.255 zł, Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi 738.551 zł. 5 Na rachunek dysponenta głównego wpłynęły dochody głównie z jednostek samorządu terytorialnego, z tego z: Powiatów 5.094.881 zł, Gmin 2.855.590 zł, Samorządu Województwa 46.420 zł. WYDATKI Do dnia 31 marca 2007 r. budżet został zwiększony decyzjami Ministra Finansów w stosunku do ustawy budżetowej na rok 2007 z kwoty 1.235.842.000 zł o kwotę 103.767.387 zł, tj. do wysokości 1.339.609.387 zł, w poszczególnych działach: Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa 3.744.785 zł, Dział 750 Administracja publiczna Dział 801 Oświata o wychowanie Dział 803 Szkolnictwo wyższe Dział 851 Ochrona zdrowia 220.378 zł, 76.168.446 zł, 225.370 zł, 3.307.990 zł, Dział 852 Pomoc społeczna Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 45.300 zł, Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa kulturowego 2.010.167 zł, 18.031.951 zł, 13.000 zł.

Na realizację wydatków budżetu Wojewody Łódzkiego do dnia 31 marca 2007 r. wpłynęły z Ministerstwa Finansów środki budżetowe w kwocie 331.483.000 zł (24,7 planu rocznego po zmianach). Z budżetu Wojewody Łódzkiego do dnia 31 marca 2007 r. przekazano środki w wysokości 331.482.999 zł, z tego: państwowe jednostki budżetowe 30.454.013 zł, samorząd województwa 3.109.847 zł, powiaty 66.008.479 zł, gminy 210.507.910 zł, inne zadania finansowane z budżetu państwa 21.402.750 zł. 6

7 Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi realizuje zadania Instytucji Pośredniczącej w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego. W ustawie budżetowej na rok 2007 na realizację Priorytetu 4 Pomoc Techniczna ZPORR w Łódzkim Urzędzie Wojewódzkim w Łodzi zaplanowano kwotę 1.281.000 zł na prefinansowanie i współfinansowanie projektów ze środków funduszy strukturalnych, z tego: - wypłaty wynagrodzeń osobowych członków korpusu służby cywilnej, dodatkowe wynagrodzenie roczne oraz składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy ( 4028, 4048, 4118, 4128, 4029, 4049, 4119, 4129) 1.079.000 zł, - wynagrodzenia bezosobowe dotyczące wynagrodzenia ekspertów oceniających wnioski o dofinansowanie ( 4178) 1.000 zł, - zakup materiałów i wyposażenia, zakup materiałów biurowych i eksploatacyjnych ( 4218, 4219) 15.000 zł, - zakup usług pozostałych przeznaczonych na prowadzenie i aktualizację serwisu internetowego oraz nadzór autorski nad systemem FK_ZPORR ( 4308, 4309) 17.000 zł, - zakup usług obejmujących wykonanie ekspertyz, analiz i opinii ( 4398, 4399) 99.000 zł, - szkolenia członków korpusu służby cywilnej, w tym szkolenia pracowników zajmujących się ZPORR ( 4558,4559) 4.000 zł, - zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych oraz akcesoriów komputerowych ( 4748, 4789, 4758, 4759) 26.000 zł, - wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych z przeznaczeniem na zakup sprzętu komputerowego ( 6068, 6069) 40.000 zł. W I kwartale 2007 r. Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi realizował w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego Priorytetu 4 Pomoc Techniczna następujące projekty: - Strona internetowa ZPORR Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego w Łodzi, - Zapewnienie nadzoru autorskiego nad systemem finansowo księgowym FK-ZPORR.

8 Wykorzystanie środków do dnia 31.03.2007 r. zaplanowanych w części 85/10 - województwo łódzkie na rok 2007 z przeznaczeniem na prefinansowanie i współfinansowanie projektów realizowanych w ramach Priorytetu 4 Pomoc Techniczna ZPORR Dział Rozdział Plan po zmianach na dzień 31.03.2007 r Zaangażowanie Wykonanie wydatków wykonania planu (6:4) w złotych zaangażowania do planu (5:4) 1 2 3 4 5 6 7 8 750 75011 4028 515 000 515 000,00 137 296,00 26,7 100,0 4048 33 000 38 306,00 38 306,00 116,1 116,1 4118 94 000 94 000,00 22 476,00 23,9 100,0 4128 13 000 13 000,00 3 186,00 24,5 100,0 4178 1 000 4218 11 000 4308 13 000 13 620,00 2 819,00 21,7 104,8 4398 74 000 4558 3 000 4748 11 000 4758 8 000 6068 30 000 Razem 806 000 673 926 204 083 25,3 83,6 4029 333 000 333 000,00 45 790,00 13,8 100,0 4049 21 000 12 776,00 12 776,00 60,8 60,8 4119 61 000 61 000,00 7 496,00 12,3 100,0 4129 9 000 9 000,00 1 063,00 11,8 100,0 4219 4 000 0,0 0,0 4309 4 000 4 541,00 940,00 23,5 113,5 4399 25 000 4559 1 000 4749 4 000 4759 3 000 6069 10 000 Razem 475 000 420 317 68 065 14,3 88,5 Razem 1 281 000 1 094 243 272 148 21,2 85,4 Z informacji przesłanej przez jednostkę wynika, iż środki finansowe za I kwartał br. zostały wykorzystane zostały zgodnie z przeznaczeniem. Zaangażowanie planu wydatków na dzień 31 marca 2007 r. wyniosło 1.094.243 zł, tj. 85,4 planu. Do dnia 31 marca 2007 r. wydatkowano kwotę 272.148 zł, tj. 21,2 planu, z przeznaczeniem głównie na wypłaty wynagrodzeń osobowych członków korpusu służby cywilnej, dodatkowe wynagrodzenie roczne oraz składki na ubezpieczenie społeczne i Fundusz Pracy.

9 Ponadto Łódzki Urząd Wojewódzki w Łodzi realizuje zadania, na sfinansowanie których środki zostały ujęte w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 11 grudnia 2006 r. w sprawie wydatków budżetu państwa, które w 2006 r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (Dz. U. Nr 232, poz. 1689) w wysokości 179.409 zł, z przeznaczeniem na finansowanie projektów realizowanych w ramach Priorytetu 4 - Pomoc Techniczna Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego.

Lp. Wykonanie dochodów w jednostkach budżetowych w I Nazwa jednostki Plan dochodów na 2007 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) 10 Potrąceni a Dochody wykonane kwartale 2007 roku Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty ogółem zaległości netto Nadpłaty w złotych zrealizowanych dochodów (6:3) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 I 1 2 Zespolone służby, inspekcje i straże wojewódzkie Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi 30 000 17 974 16 729 1 908 1 379 663 55,8 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa z siedzibą w Łodzi 270 000 49 312 47 416 1 896 909 17,6 3 Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi 2 265 000 667 911 520 255 147 657 92 497 1 23,0 Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej 4 w Łodzi 27 244 18 294 8 950 3 460 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska 5 w Łodzi 13 000 25 676 21 766 3 910 3 910 167,4 6 Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi 10 000 63 718 59 129 4 589 4 589 591,3 Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego 7 w Łodzi 2 074 2 074 8 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi 9 823 2 251 7 572 7 572 9 Kuratorium Oświaty w Łodzi 10 000 2 386 2 386 23,9 10 Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi 3 000 1 169 1 169 39,0 11 12 Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi 4 401 000 3 267 176 738 551 2 558 792 1 857 041 30 167 16,8 Łódzki Urząd Wojewódzki (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) 43 950 000 40 805 637 171 316 9 501 121 31 304 571 31 059 522 171 371 21,6 Razem 50 952 000 44 940 100 171 316 10 931 141 34 039 845 33 030 879 202 202 21,5

Lp. Nazwa jednostki Plan dochodów na 2007 rok Należności (saldo pocz. + przypisy minus odpisy) 11 Potrąceni a Dochody wykonane Saldo końcowe należności pozostałe do zapłaty ogółem zaległości netto Nadpłaty zrealizowanych dochodów (6:3) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 II Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane 1 Państwowa Straż Rybacka w Łodzi 2 3 Wojewódzkie Centrum Zdrowia Publicznego w Łodzi 42 000 13 158 13 158 31,3 Dyrekcja Parku Krajobrazowego Wzniesień Łódzkich 4 5 6 III Dyrekcja Sieradzkich Parków Krajobrazowych w Sieradzu Zespół Nadpilicznych Parków Krajobrazowych w Moszczenicy 157 157 Dyrekcja Bolimowskiego Parku Krajobrazowego w Skierniewicach Razem 42 000 13 315 13 315 31,7 Dysponent główny środków budżetu Wojewody Łódzkiego 39 288 000 124 642 668 * 8 480 657 116 162 011 85 535 845 789 878 21,6 Ogółem 90 282 000 169 596 083 171 316 19 425 113 150 201 856 118 566 724 992 080 21,5 * dotyczy głównie jednostek samorządu terytorialnego

Lp. Nazwa jednostki Wykonanie wydatków w jednostkach budżetowych w I kwartale 2007 roku Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane środki 12 Wykonanie planu wydatków w okresie od 1.01.2007 r. do 31.03.2007 r. OGÓŁEM Wynagrodzenia Pozostałe Wydatki Dotacje wraz z wydatki majątkowe pochodnymi bieżące wykonania planu (6:4) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 w złotych Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych I 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Zespolone służby, inspekcje i straże wojewódzkie Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Łodzi 1 368 000 1 368 000 292 000 291 609 207 364 84 245 21,3 391 Wojewódzki Inspektorat Ochrony Roślin i Nasiennictwa z siedzibą w Łodzi 6 026 000 6 026 000 1 490 300 1 490 300 1 286 406 183 894 20 000 24,7 Wojewódzki Inspektorat Weterynarii w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Handlowej w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska w Łodzi Wojewódzki Inspektorat Farmaceutyczny w Łodzi 17 527 000 17 527 000 4 216 900 4 216 493 3 118 819 1 088 674 9 000 24,1 407 3 995 000 3 995 000 888 000 887 311 769 585 117 726 22,2 689 8 804 000 8 804 000 2 174 750 2 174 101 1 866 835 307 266 24,7 649 1 825 000 1 825 000 482 400 482 328 417 109 65 219 26,4 72 Wojewódzki Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Łodzi 1 897 000 1 897 000 479 000 478 999 386 689 92 310 25,3 1 Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Łodzi 6 794 000 6 794 000 1 954 000 1 668 399 1 388 604 266 795 13 000 24,6 285 601 Kuratorium Oświaty w Łodzi Wojewódzki Urząd Ochrony Zabytków w Łodzi 10 668 000 11 064 288 2 250 000 2 249 579 2 076 254 173 325 20,3 421 2 715 000 2 715 000 498 000 497 583 371 732 125 851 18,3 417

Lp. Nazwa jednostki Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane środki Wykonanie planu wydatków w okresie od 1.01.2007 r. do 31.03.2007 r. OGÓŁEM Wynagrodzenia Pozostałe Wydatki Dotacje wraz z wydatki majątkowe pochodnymi bieżące wykonania planu (6:4) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 11 12 13 Środki i dotacje pozostałe na rachunkach bankowych Wojewódzki Inspektorat Transportu Drogowego w Łodzi 2 419 000 2 419 000 647 000 638 172 529 694 108 478 26,4 8 828 Łódzki Urząd Wojewódzki (w tym wydatki realizowane przez poszczególne Wydziały) 44 815 000 48 585 659 13 481 727 13 479 465 6 984 079 5 983 627 511 759 27,7 2 262 II 1 2 3 4 5 6 III Razem 108 853 000 113 019 947 28 854 077 28 554 339 19 403 170 8 597 410 553 759 25,3 299 738 Jednostki organizacyjne podporządkowane Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowane Państwowa Straż Rybacka w Łodzi 1 077 000 1 096 400 260 630 260 278 213 819 46 459 23,7 352 Wojewódzkie Centrum Zdrowia Publicznego w Łodzi 3 485 000 3 485 000 853 000 852 853 677 083 175 770 24,5 147 Dyrekcja Parku Krajobrazowego Wzniesień Łódzkich 290 100 290 100 66 306 66 304 45 868 15 436 5 000 22,9 2 Dyrekcja Sieradzkich Parków Krajobrazowych w Sieradzu 385 600 385 600 94 000 94 000 82 044 11 956 24,4 Zespół Nadpilicznych Parków Krajobrazowych w Moszczenicy 798 900 798 900 220 000 219 418 191 701 27 717 27,5 582 Dyrekcja Bolimowskiego Parku Krajobrazowego w Skierniewicach 482 400 482 400 106 000 105 579 67 142 38 437 21,9 421 Razem 6 519 000 6 538 400 1 599 936 1 598 432 1 277 657 315 775 5 000 24,4 1 504 Dysponent główny środków budżetu Wojewody Łódzkiego 1 120 470 000 1 220 051 040 301 028 986 301 028 986 301 028 986 24,7 1 OGÓŁEM 1 235 842 000 1 339 609 387 331 482 999 331 181 757 301 028 986 20 680 827 8 913 185 558 759 24,7 301 243

14 I. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA W I KWARTALE 2007 ROKU W I kwartale 2007 r. budżet samorządu województwa był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2007 oraz ustawę budżetową na rok 2007, w której ustalono: - dochody w kwocie 110.000 zł, - wydatki w kwocie 17.598.000 zł, - bieżące 11.680.000 zł, - inwestycyjne 5.918.000 zł. W I kwartale 2007 r. plan dotacji dla samorządu województwa został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę 3.265.198 zł i ukształtował się w wysokości 20.863.198 zł obejmując dotacje: na wydatki bieżące 14.945.198 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2210, 2218, 2219) 11.680.000 zł, - własne ( 2239)3.265.198 zł, na wydatki majątkowe 5.918.000 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6510, 6518, 6519) 5.918.000 zł, Na dzień 31 marca 2007 r. przekazane dotacje dla samorządu województwa wyniosły 3.109.847 zł, tj. 14,9 planu. Wykorzystanie przez samorząd województwa dotacji celowych wynosi 1.686.537 zł, tj. 54,2 przekazanych środków, co w poszczególnych działach przedstawia następująca tabela:

15 Wykorzystanie przekazanych dotacji w I kwartale 2007 r. przez samorząd województwa w złotych Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) wykonania planu (8:5) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 010 01005 2210 700 000 700 000 01008 2210 1 352 000 1 352 000 6 500 0,5 4 876 1 624 75,0 0,4 6510 900 000 900 000 6518 3 802 000 3 802 000 1 515 0,0 815 700 53,8 0,0 6519 1 216 000 1 216 000 485 0,0 261 224 53,8 0,0 01036 2218 360 000 360 000 15 899 4,4 15 899 100,0 4,4 2219 120 000 120 000 5 300 4,4 5 300 100,0 4,4 01095 2210 3 000 3 000 010 - Suma 8 453 000 8 453 000 29 699 0,4 27 151 2 548 91,4 0,3 700 70005 2210 30 000 30 000 700 - Suma 30 000 30 000 710 71004 2210 5 000 5 000 71005 2210 34 000 34 000 71012 2210 205 000 205 000 51 249 25,0 34 000 17 249 66,3 16,6 71095 2210 252 000 252 000 3 300 1,3 2 600 700 78,8 1,0 710 - Suma 496 000 496 000 54 549 11,0 36 600 17 949 67,1 7,4 750 75011 2210 927 000 927 000 230 460 24,9 139 155 91 305 60,4 15,0 75046 2210 20 000 20 000 10 000 50,0 256 9 744 2,6 1,3 750 - Suma 947 000 947 000 240 460 25,4 139 411 101 049 58,0 14,7 803 80309 2239 220 378 82 724 37,5 82 724 803 - Suma 220 378 82 724 37,5 82 724

16 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) wykonania planu (8:5) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 851 85157 2210 6 705 000 6 705 000 1 339 205 20,0 1 329 331 9 874 99,3 19,8 851 - Suma 6 705 000 6 705 000 1 339 205 20,0 1 329 331 9 874 99,3 19,8 852 85212 2210 116 000 116 000 35 668 30,7 32 028 3 640 89,8 27,6 852 - Suma 116 000 116 000 35 668 30,7 32 028 3 640 89,8 27,6 853 85332 2210 851 000 851 000 139 300 16,4 122 016 17 284 87,6 14,3 853 - Suma 851 000 851 000 139 300 16,4 122 016 17 284 87,6 14,3 854 85415 2239 3 044 820 1 188 242 39,0 1 188 242 854 - Suma 3 044 820 1 188 242 39,0 1 188 242 Razem 17 598 000 20 863 198 3 109 847 14,9 1 686 537 1 423 310 54,2 8,1

17 Samorząd województwa w 2007 r. realizuje również zadania ujęte w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 11 grudnia 2006 r. w sprawie wydatków budżetu państwa, które w 2006 r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (Dz. U. Nr 232, poz. 1689), z terminem realizacji do dnia 30 czerwca 2007 r. Do wykazu wydatków niewygasajacych z upływem roku 2006 zostały zgłoszone środki w wysokości 42.050.170 zł, w tym na współfinansowanie działań realizowanych ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych SPO i ZPORR. Zgodnie z terminem określonym w w/w rozporządzeniu na rzecz samorządu województwa zostały uruchomione dotacje w kwocie 24.935.819 zł. W dniu 20 marca br. samorząd dokonał zwrotu niewykorzystanych środków w kwocie 38.516 zł. Z informacji przekazanej przez samorząd województwa wykorzystanie do dnia 31 marca 2007 r. ukształtowało się w wysokości 23.183.668 zł, tj. 93,0 przekazanych dotacji. Na rachunku samorządu województwa pozostały niewykorzystane środki w kwocie 1.713.635 zł. Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych samorządowi województwa W związku z art. 6 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz. 1966 ze zm.), obowiązującą od 1 stycznia 2004 r., źródłami dochodów własnych samorządu województwa jest 5 dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Plan dochodów na 2007 r. został ustalony dla samorządu województwa w wysokości 110.000 zł, z tego w następujących rozdziałach: - rozdz. 01008 Melioracje wodne 72.000 zł, - rozdz. 75011 Urzędy wojewódzkie 6.000 zł, - rozdz. 75046 Komisje egzaminacyjne 32.000 zł. Na dzień 31 marca 2007 r. wykonane dochody związane z realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły 66.212 zł, co stanowi 60,2 planu, z czego samorząd przekazał 46.420 zł, tj. 70,1 dochodów wykonanych i 42,2 planu, w następujących działach:

Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo 18 Dochody w tym dziale, w rozdziale 01008 zaplanowane w kwocie 72.000 zł i wykonane w wysokości 62.027 zł, tj. 86,1 planu są realizowane przez Wojewódzki Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych w Łodzi. Dochody zostały uzyskane z następujących tytułów: opłat za użytkowanie gruntów Skarbu Państwa 34.546 zł, opłat za dzierżawę jazu, zbiornika oraz kanału 10.065 zł, opłat melioracyjnych 16.598 zł, odsetek za nieterminową wpłatę należności 818 zł. Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca br. samorząd przekazał kwotę 44.192 zł, co stanowi 71,2 dochodów wykonanych i 61,4 planu. Wykazane zaległości w wysokości 13.210 zł dotyczą przypisanych należności z tytułu opłat melioracyjnych. Dział 750 Administracja publiczna Dochody w tym dziale zaplanowane w kwocie 38.000 zł (rozdz. 75011 6.000 zł, rozdz. 75046 32.000 zł), zostały wykonane w następujących rozdziałach: - 75011 Urzędy wojewódzkie - wykonanie w wysokości 465 zł, tj. 7,8 planu. Uzyskane dochody dotyczą opłat za dokonanie oceny spełnienia przez obiekt hotelarski wymagań niezbędnych do zaszeregowania obiektu do określonego rodzaju kategorii. Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca br. samorząd przekazał kwotę 442 zł, co stanowi 95,0 dochodów wykonanych i 7,4 planu, - 75046 Komisje egzaminacyjne - wykonanie w wysokości 3.720 zł, tj. 11,6 planu. Uzyskane dochody dotyczą opłat egzaminacyjnych od osób ubiegających się o uprawnienia przewodnika turystycznego i pilota wycieczek. Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca br. samorząd przekazał kwotę 1.786 zł, co stanowi 48,0 dochodów wykonanych i 5,6 planu.

19 Wykonanie planu dochodów przez samorząd województwa w I kwartale 2007 roku Dz. Rozdz. Plan dochodów na rok 2007 Należności w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane potrącone przez jst Dochody przekazane Należności do zapłaty zaległośc i w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w części należnej budżetowi państwa 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 010 01008 72 000 109 505 104 029 62 027 3 101 44 192 47 478 13 210 12 550 86,1 750 75011 6 000 465 442 465 23 442 7,8 75046 32 000 3 720 3 534 3 720 186 1 786 11,6 Razem 110 000 113 690 108 005 66 212 3 310 46 420 47 478 13 210 12 550 60,2 w złotych (6:3)

20 II. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ POWIATY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO W I KWARTALE 2007 ROKU W I kwartale 2007 r. budżet dla 21 powiatów i 3 miast na prawach powiatów był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2007 oraz ustawę budżetową na rok 2007, w której ustalono: - dochody w kwocie 26.746.500 zł, - wydatki w kwocie 250.155.000 zł, - bieżące 246.821.000 zł, - inwestycyjne 3.334.000 zł. W I kwartale 2007 r. plan dotacji dla powiatów został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę 899.082 zł, tj. do kwoty 251.054.082 zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące 247.720.082 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 2110, 2118, 2119) 162.107.582 zł, - własne ( 2130) 85.172.500 zł, - realizowane na podstawie porozumień ( 2120) 440.000 zł, na wydatki majątkowe 3.334.000 zł, - z zakresu administracji rządowej ( 6410) 3.334.000 zł. Do dnia 31 marca 2007 r. do powiatów przekazano środki w wysokości 66.008.479 zł. Wykonanie wydatków ukształtowało się w kwocie 57.527.151 zł, tj. 87,2 przekazanych środków. Wykorzystanie przekazanych kwot dotacji w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela:

21 Wykorzystanie przekazanych dotacji w I kwartale 2007 r. Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji przez powiaty Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 010 01005 2110 1 035 000 1 035 000 6 409 0,6 6 408 1 100,0 0,6 2118 625 000 625 000 2119 156 000 156 000 010 - Suma 1 816 000 1 816 000 6 409 0,4 6 408 1 100,0 0,4 020 02001 2110 30 000 30 000 020 - Suma 30 000 30 000 700 70005 2110 1 309 000 1 662 032 865 918 52,1 565 267 300 651 65,3 34,0 700 - Suma 1 309 000 1 662 032 865 918 52,1 565 267 300 651 65,3 34,0 710 71012 2110 150 000 150 000 40 775 27,2 18 584 22 191 45,6 12,4 71013 2110 1 593 000 1 593 000 54 750 3,4 21 171 33 579 38,7 1,3 71015 2110 6 383 000 6 383 000 1 904 321 29,8 1 539 849 364 472 80,9 24,1 6410 78 000 78 000 6 997 9,0 6 997 100,0 9,0 710 - Suma 8 204 000 8 204 000 2 006 843 24,5 1 586 601 420 242 79,1 19,3 750 75011 2110 5 721 000 5 721 000 1 760 320 30,8 1 668 723 91 597 94,8 29,2 75045 2110 746 000 746 000 480 000 64,3 243 104 236 896 50,6 32,6 2120 440 000 440 000 400 000 90,9 115 707 284 293 28,9 26,3 750 - Suma 6 907 000 6 907 000 2 640 320 38,2 2 027 534 612 786 76,8 29,4 754 75411 2110 96 814 000 96 814 000 31 636 680 32,7 25 256 236 6 380 444 79,8 26,1 6410 3 074 000 3 074 000 197 791 6,4 197 791 100,0 6,4 75414 6410 100 000 100 000 754 - Suma 99 988 000 99 988 000 31 834 471 31,8 25 454 027 6 380 444 80,0 25,5 851 85156 2110 39 564 000 39 564 000 5 521 015 14,0 5 376 193 144 822 97,4 13,6 851 - Suma 39 564 000 39 564 000 5 521 015 14,0 5 376 193 144 822 97,4 13,6 852 85201 2130 19 375 85202 2130 85 094 000 85 094 000 20 979 923 24,7 20 896 709 83 214 99,6 24,6 85203 2110 3 402 000 3 758 250 958 600 25,5 799 938 158 662 83,4 21,3 6410 82 000 82 000 85218 2130 58 375 85220 2110 66 000 22 000 33,3 22 000 w złotych wykonania planu (8:5)

Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 2130 750 85231 2110 10 000 10 000 9 306 93,1 9 306 100,0 93,1 852 - Suma 88 588 000 89 088 750 21 969 829 24,7 21 705 953 263 876 98,8 24,4 853 85321 2110 3 749 000 3 749 000 1 118 376 29,8 795 040 323 336 71,1 21,2 85334 2110 45 300 45 298 100,0 10 128 35 170 22,4 22,4 853 - Suma 3 749 000 3 794 300 1 163 674 30,7 805 168 358 506 69,2 21,2 Razem 250 155 000 251 054 082 66 008 479 26,3 57 527 151 8 481 328 87,2 22,9 22 wykonania planu (8:5)

22 Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych powiatom Plan dochodów na 2007 r. został ustalony w wysokości 26.746.500 zł. Na dzień 31 marca 2007 r. według informacji otrzymanej z powiatów wykonane dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami wyniosły 24.699.055 zł, co stanowi 92,3 planu, z czego powiaty przekazały 5.094.881 zł, tj. 20,6 dochodów wykonanych i 19,1 planu. W związku z art. 5 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz. 1966 ze zm.), obowiązującej od 1 stycznia 2004 r., źródłem dochodów własnych powiatu jest 5 dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Ponadto na postawie art. 23 ust. 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U z 2004 r. Nr 261 poz. 2603 ze zm.) powiaty od wpływów osiąganych ze sprzedaży, opłat z tytułu trwałego zarządu, użytkowania, użytkowania wieczystego, czynszu dzierżawnego i najmu - nieruchomości Skarbu Państwa oraz przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości zgodnie z ustawą z dnia 29 lipca 2005 r. o przekształceniu prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości (Dz. U. Nr 175, poz. 1459), potrącają 25 środków, które stanowią dochody powiatu, na którego terenie znajdują się te nieruchomości. Zgodnie z zapisami powołanych ustaw powiaty potrąciły kwotę 2.609.318 zł. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia się następująco: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dochody wykonane w tym dziale przez powiaty w I kwartale 2007 r. w wysokości 48.612 zł, tj. 28,6 planu pochodziły z tytułu: opłat melioracyjnych 44.542 zł, tj. 26,2, Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca br. powiaty przekazały kwotę 40.217 zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wyniosły 355.177 zł, w tym zaległości 281.985 zł, przy czym najwyższe wystąpiły w powiatach kutnowskim (50.372 zł), opoczyńskim (31.084 zł), piotrkowskim (102.613 zł) i zgierskim (45.022 zł). Zaległości wynikają z nieterminowych wpłat od dłużników i dochodzone są na drodze postępowania egzekucyjnego lub wysyłane są wezwania do zapłaty do osób nie wywiązujących się ze zobowiązań. Ponadto wystawiane są tytuły wykonawcze do Urzędu Skarbowego celem dalszej windykacji. opłaty legalizacyjnej za legalizację wykonanej bez pozwolenia studni głębinowej głównie przez powiat

23 tomaszowski 4.070 zł. Z uzyskanych dochodów nieplanowanych do dnia 31 marca br. powiaty przekazały całą kwotę. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w I kwartale 2007 r. w wysokości 24.562.693 zł, tj. 93,4 planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 2.605.693 zł), pochodziły z tytułu wpływów osiąganych ze sprzedaży, opłat z tytułu trwałego zarządu, użytkowania, użytkowania wieczystego, czynszu dzierżawnego, najmu - nieruchomości Skarbu Państwa oraz przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości. Od wpływów z w/w tytułów potrąca się 25 środków, które stanowią dochody powiatu, na którego terenie znajdują się te nieruchomości. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę 4.980.770 zł. Dochody z tego tytułu, zgodnie z art. 71 ust. 4 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U. z 2000 r. Nr 46 poz. 543 ze zm.), wpłynęły do powiatów w ostatnich dniach m-ca marca 2007 r., a ich przekazanie na rachunek dochodów dysponenta głównego części 85/10 województwo łódzkie nastąpiło w m-cu kwietniu br. w kwocie 19.030.981 zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wynosiły 44.938.730 zł, w tym zaległości 34.675.586 zł, przy czym najwyższe wystąpiły w M. Łódź 20.750.271 zł, powiatach: tomaszowskim 3.290.272 zł, pabianickim 2.053.280 zł. Zaległości dotyczą przede wszystkim nieuregulowanych opłat za wieczyste użytkowanie gruntów przez przedsiębiorstwa państwowe postawione w stan likwidacji lub po ogłoszeniu upadłości. Sprawy są w toku postępowania windykacyjnego oraz w toku postępowania egzekucyjnego. W wielu przypadkach trwa postępowanie upadłościowe. Dział 710 Działalność usługowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w I kwartale 2007 r. w wysokości 13.807 zł, tj. 36,3 planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 606 zł) pochodziły z tytułu grzywien za naruszenie prawa budowlanego oraz upomnień z zakresu nadzoru budowlanego nałożonych przez powiatowe inspektoraty nadzoru budowlanego. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę 12.275 zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wynosiły 594.656 zł, w tym zaległości 409.734 zł, przy czym największe wystąpiły w powiatach: pabianickim (159.470 zł) i zgierskim (102.234 zł). Na zaległości w tym dziale składają się nie uiszczone kwoty upomnień i grzywien, które są kierowane do właściwych urzędów skarbowych celem ich wyegzekwowania.

Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w I kwartale 2007 r. w wysokości 64.298 zł, tj. 30,8 planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 2.608 zł) pochodziły głównie z tytułu upomnień za nieprzestrzeganie przepisów przeciwpożarowych, nienależnie pobranych świadczeń przez funkcjonariuszy w latach ubiegłych, opłat administracyjnych za czynności urzędowe, koszty upomnień, zwrotu równoważnika mundurowego, grzywien, wpływów ze sprzedaży składników majątkowych, za dzierżawę pomieszczeń Komend Państwowej Straży Pożarnej. Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę 48.757 zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wynosiły 76.795 zł, w tym zaległości 69.438 zł, przy czym najwyższe wystąpiły w M. Łodzi 52.121 zł i dotyczyły głównie należności z tytułu najmu i dzierżawy (46.578 zł). Dział 852 Pomoc społeczna 24 Dochody osiągnięte w tym dziale przez powiaty w wysokości 9.645 zł, tj. 32,7 planu (w tym dochody potrącone przez jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 299 zł) pochodziły głównie z tytułu odpłatności za wyżywienie pensjonariuszy w środowiskowych domach samopomocy (9.611 zł). Z uzyskanych dochodów powiaty przekazały kwotę 8.901 zł. Należności na dzień 31 marca 2007 r. w kwocie 38.004 zł, w tym zaległości 36.318 zł, które wystąpiły w rozdz. 85204 dotyczyły zaległości z lat ubiegłych od rodzin biologicznych, których dzieci zostały umieszczone w rodzinach zastępczych. Ogółem stan należności na dzień 31 marca 2007 r. według informacji przekazanej przez jednostki samorządu terytorialnego wyniósł 46.003.392 zł, w tym zaległości 35.473.091 zł, przy czym najwyższe wystąpiły w dziale 700 - Gospodarka mieszkaniowa w wysokości 34.675.586 zł. Dotyczą one przede wszystkim nieregulowanych opłat za wieczyste użytkowanie gruntów przez przedsiębiorstwa postawione w stan likwidacji lub po ogłoszeniu upadłości oraz należności objęte postępowaniem układowym. Trudna sytuacja finansowa tych przedsiębiorstw uniemożliwia skuteczne ściągnięcie należności pomimo zakończenia spraw wyrokami sądowymi.

25 Wykonanie planu dochodów przez powiaty w I kwartale 2007 r. Dział Rozdział Plan dochodów na rok 2007 Należności (saldo początkowe) w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane dochody potrącone przez jst Dochody przekazane Należności pozostałe do zapłaty zaległości w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w części należnej budżetowi państwa 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 010 01008 170 000 397 643 397 643 44 542 3 40 217 355 177 281 985 281 985 2 076 2 076 26,2 01095 4 070 3 961 4 070 109 3 961 010 - Suma 170 000 401 713 401 604 48 612 112 44 178 355 177 281 985 281 985 2 076 2 076 28,6 020 02001 30 30 30 30 30 020 - Suma 30 30 30 30 30 700 70005 26 300 000 68 451 729 53 648 284 24 562 693 2 605 693 4 980 770 44 938 730 34 675 586 26 357 251 1 049 694 787 660 93,4 700 - Suma 26 300 000 68 451 729 53 648 284 24 562 693 2 605 693 4 980 770 44 938 730 34 675 586 26 357 251 1 049 694 787 660 93,4 710 71015 38 000 608 463 583 217 13 807 606 12 275 594 656 409 734 394 444 36,3 710 - Suma 38 000 608 463 583 217 13 807 606 12 275 594 656 409 734 394 444 36,3 754 75411 209 000 141 093 133 747 64 298 2 608 48 757 76 795 69 438 65 974 30,8 754 - Suma 209 000 141 093 133 747 64 298 2 608 48 757 76 795 69 438 65 974 30,8 852 85203 29 500 11 297 10 898 9 611 297 8 869 1 686 32,6 85204 36 318 36 318 36 318 36 318 36 318 85221 34 32 34 2 32 852 - Suma 29 500 47 649 47 248 9 645 299 8 901 38 004 36 318 36 318 32,7 Razem 26 746 500 69 650 677 54 814 130 24 699 055 2 609 318 5 094 881 46 003 392 35 473 091 27 136 002 1 051 770 789 736 92,3 w złotych (6:3)

26 III. REALIZACJA DOCHODÓW I WYKORZYSTANIE DOTACJI CELOWYCH UDZIELONYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WYKONYWANE PRZEZ GMINY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO W I KWARTALE 2007 ROKU W I kwartale 2007 r. budżet gmin województwa łódzkiego był realizowany w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2007 oraz ustawę budżetową na rok 2007, w której ustalono: - dochody w kwocie 12.431.500 zł, - wydatki w kwocie 839.637.000 zł, - bieżące 839.004.000 zł, - inwestycyjne 633.000 zł. W I kwartale 2007 r. plan dotacji dla gmin został zwiększony decyzjami Ministra Finansów o kwotę 19.179.584 zł i ukształtował się w wysokości 858.816.584 zł i obejmował dotacje: na wydatki bieżące 858.183.584 zł, z zakresu administracji rządowej ( 2010) 755.609.163 zł, własne ( 2030) 102.369.421 zł, realizowane na podstawie porozumień ( 2020) 205.000 zł, na wydatki majątkowe 633.000 zł, z zakresu administracji rządowej ( 6310) 633.000 zł. Do dnia 31 marca 2007 r. do gmin przekazano środki w wysokości 210.507.910 zł, z czego gminy wykorzystały 188.511.531 zł, tj. 89,6 przekazanych środków. Wykorzystanie przekazanych kwot dotacji w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela:

27 Dział Rozdział Wykorzystanie przekazanych dotacji w I kwartale 2007 r. przez gminy Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) w złotych wykonania planu (8:5) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 710 71035 2020 205 000 205 000 710 - Suma 205 000 205 000 750 75011 2010 21 077 000 21 118 913 6 526 217 30,9 6 347 402 178 815 97,3 30,1 6310 161 000 161 000 750 - Suma 21 238 000 21 279 913 6 526 217 30,7 6 347 402 178 815 97,3 29,8 754 75414 2010 227 000 227 000 113 514 50,0 8 040 105 474 7,1 3,5 6310 400 000 400 000 754 - Suma 627 000 627 000 113 514 18,1 8 040 105 474 7,1 1,3 801 80101 2030 3 307 990 801 - Suma 3 307 990 851 85195 2010 66 000 66 000 851 - Suma 66 000 66 000 852 85203 2010 9 004 000 9 015 250 2 224 836 24,7 1 959 127 265 709 88,1 21,7 2030 1 500 6310 72 000 72 000 85212 2010 660 880 000 660 880 000 151 129 873 22,9 141 234 369 9 895 504 93,5 21,4 85213 2010 5 822 000 5 822 000 1 328 011 22,8 971 312 356 699 73,1 16,7 85214 2010 56 504 000 56 504 000 13 565 806 24,0 12 820 654 745 152 94,5 22,7 2030 21 677 000 21 677 000 6 872 186 31,7 5 991 766 880 420 87,2 27,6 85219 2030 48 086 000 49 582 667 14 718 156 29,7 13 915 829 802 327 94,5 28,1 85228 2010 1 942 000 1 942 000 515 311 26,5 435 603 79 708 84,5 22,4 85295 2030 13 514 000 13 514 000 13 514 000 100,0 4 827 429 8 686 571 35,7 35,7 852 - Suma 817 501 000 819 010 417 203 868 179 24,9 182 156 089 21 712 090 89,3 22,2 854 85415 2030 14 286 264 85495 2010 21 000 854 - Suma 14 307 264

28 Dział Rozdział Ustawa budżetowa na rok 2007 Plan po zmianach Przekazane dotacje przekazanych dotacji do planu (6:5) Wykorzystanie dotacji Niewykorzystane dotacje wykorzystania przekazanych dotacji (8:6) wykonania planu (8:5) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 921 92195 2010 13 000 921 - Suma 13 000 Razem 839 637 000 858 816 584 210 507 910 24,5 188 511 531 21 996 379 89,6 22,0

Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminom Plan dochodów budżetu państwa do uzyskania przez gminy na 2007 r. został ustalony w wysokości 12.431.500 zł. Na dzień 31 marca 2007 r. według informacji przesłanych z gmin dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami zostały wykonane w kwocie 3.490.513 zł, co stanowi 28,1 planu, z czego gminy przekazały kwotę 2.855.590 zł. W związku z ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz. 1966), obowiązującą od 1 stycznia 2004 r., źródłami dochodów własnych gminy jest 5 dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Ponadto gminy od zwrotów należności z tytułu wypłaconej zaliczki alimentacyjnej osobie uprawnionej potrącają 50 środków, które stanowią dochody gminy zgodnie z art. 12 ust. 2 ustawy z dnia 22 kwietnia 2005 r. o postępowaniu wobec dłużników alimentacyjnych oraz zaliczce alimentacyjnej (Dz. U. z 2005 r. Nr 86, poz. 732). Zgodnie z zapisami powołanymi powyżej gminy potrąciły kwotę 331.990 zł. Dział 750 Administracja publiczna Dochody osiągnięte w tym dziale dotyczą opłat za wydawane od 1.01.2001 r. przez gminy nowe dowody osobiste w trybie ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 r. o zmianie ustawy o ewidencji ludności oraz ustawy o działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 113, poz. 733 ze zm.), a także wpływów za udostępnienie danych osobowych w trybie ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 r. Nr 101 poz. 926). Dochody zaplanowane w ustawie budżetowej na 2007 r. w kwocie 12.137.000 zł do dnia 31 marca 2007 r. zostały wykonane w kwocie 3.051.288 zł, tj. 25,1 planu (w tym kwota 143.434 zł potrącona przez jednostki samorządu terytorialnego). Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca 2007 r. gminy przekazały na rachunek dysponenta głównego kwotę 2.647.666 zł, co stanowi 86,8 dochodów wykonanych i 21,8 planu. Z uwagi na fakt, iż przypisy dochodów dokonywane są na podstawie dowodu wniesienia stosownej opłaty, należności pozostałe do zapłaty nie występują. Dział 852 - Pomoc społeczna 29 Dochody w tym dziale zaplanowane w ustawie budżetowej w kwocie 294.500 zł zostały wykonane w wysokości 439.225 zł (w tym kwota 188.556 zł potrącona przez jednostki samorządu terytorialnego), z tego z tytułu: - odpłatności za pobyt w ośrodkach wsparcia (rozdz. 85203) 17.262 zł, - zwrotów zaliczek alimentacyjnych (rozdz. 85212) 404.839 zł, - odpłatności za usługi opiekuńcze (rozdz. 85228) 17.124 zł.

30 Z uzyskanych dochodów do dnia 31 marca 2007 r. gminy przekazały na konto dysponenta głównego kwotę 207.924 zł, co stanowi 47,3 dochodów wykonanych i 70,6 planu. Należności na dzień 31 marca 2007 r. wynoszą 84.842.613 zł, w tym zaległości w kwocie 69.554.647 zł przy czym najwyższe wystąpiły w rozdz. 85212 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 69.554.325 zł, w tym głównie M. Łódź (32.054.567 zł), M. Tomaszów Mazowiecki (3.673.457 zł), M. Piotrków Tryb. (3.052.578 zł), M. Pabianice (3.017.890 zł), M. Radomsko (2.637.753 zł), M. Zgierz (2.205.321 zł), M. Kutno (2.087.597 zł), M. Bełchatów (2.019.074 zł) z tytułu zaliczek alimentacyjnych wynikających z wydanych decyzji administracyjnych w związku z bezskutecznością prowadzonych przez komorników sądowych postępowań egzekucyjnych. Egzekucję prowadzą komornicy sądowi właściwi ze względu na miejsce zamieszkania dłużnika alimentacyjnego.

31 Wykonanie planu dochodów przez gminy w I kwartale 2007 roku Dz. Rozdz. Plan dochodów na rok 2007 Należności w części należnej budżetowi państwa Dochody wykonane dochody potrącone przez jst Dochody przekazane Należności pozostałe do zapłaty zaległości w części należnej budżetowi państwa Nadpłaty w części należnej budżetowi państwa 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 750 75011 12 137 000 3 051 288 2 898 908 3 051 288 143 434 2 647 666 25,1 750 - Suma 12 137 000 3 051 288 2 898 908 3 051 288 143 434 2 647 666 25,1 852 85203 49 500 18 166 17 282 17 262 907 16 228 904 161 153 34,9 85212 204 000 85 243 149 42 692 874 404 839 186 805 176 173 84 838 577 69 554 325 34 777 162 267 133 198,5 85228 41 000 20 246 18 971 17 124 844 15 523 3 132 161 152 10 9 41,8 852 - Suma 294 500 85 281 561 42 729 127 439 225 188 556 207 924 84 842 613 69 554 647 34 777 467 277 142 149,1 w złotych (6:3) Razem 12 431 500 88 332 849 45 628 035 3 490 513 331 990 2 855 590 84 842 613 69 554 647 34 777 467 277 142 28,1

Dochody 32 REALIZACJA POZOSTAŁYCH ZADAŃ ZAPLANOWANYCH W BUDŻECIE WOJEWODY ŁÓDZKIEGO Do dnia 31 marca 2007 r. na rachunek dysponenta głównego wpłynęły głównie z gmin i powiatów województwa łódzkiego dochody w łącznej kwocie 8.480.657 zł, tj. 21,6 planu. Najwyższe kwotowo dochody wpłynęły głównie w działach: - 700 - Gospodarka mieszkaniowa 4.982.184 zł, - 750 - Administracja publiczna 2.643.641 zł, - 852 Pomoc społeczna 547.145 zł, - 851 Ochrona zdrowia 112.765 zł. Wydatki Dysponent główny poza środkami dla jednostek budżetowych i dotacjami dla jednostek samorządu terytorialnego przekazał do dnia 31 marca 2007 r. środki w kwocie 21.402.750 zł na realizację poniższych zadań: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo - rozdz. 01002, 2570 (dotacja podmiotowa z budżetu dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych przekazana zgodnie z art. 11 ust. 2 ustawy z dnia 22 października 2004 r. o jednostkach doradztwa rolniczego (Dz. U. Nr 251, poz. 2507) - dla Łódzkiego Ośrodka Doradztwa Rolniczego z siedzibą w Bratoszewicach) Do dnia 31 marca 2007 r. przekazana dotacja podmiotowa w kwocie 2.400.000 zł została wykorzystana w wysokości 2.398.207 zł, tj. w 99,9 na wykonywanie zadań z zakresu doradztwa rolniczego, w tym na wynagrodzenia dla pracowników zatrudnionych w I kwartale w Łódzkim Ośrodku Doradztwa Rolniczego w Bratoszewicach oraz koszty utrzymania jednostki. 2.400.000 zł,

Dział 851 Ochrona zdrowia 33 19.02.750 zł. - rozdz. 85141, 2840 (dotacja celowa na finansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych dla zespołów ratownictwa medycznego)

34 Wydział Finansów i Budżetu przeprowadził do 31 marca 2007 r. 10 kontroli problemowych i kontynuował kontrole problemowe z terminem zakończenia w II kwartale 2007 r. Kontrole były prowadzone w: a) jednostkach budżetowych podległych Wojewodzie Łódzkiemu lub przez niego nadzorowanych 4 kontrole; b) jednostkach samorządu terytorialnego otrzymujących dotacje celowe z rezerwy celowej budżetu państwa na usuwanie skutków klęsk żywiołowych 2 kontrole; c) jednostkach samorządu terytorialnego realizujących zadania z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone ustawami przez powiat w rozdziale 70005- Gospodarka gruntami i nieruchomościami 4 kontrole. Tematyką kontroli objęto następujące zagadnienia: a) prawidłowość stosowania procedur kontroli finansowej ustalonych przez kierowników jednostki na podstawie art. 47 ust. 3 ustawy z dnia 30.06.2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz. 2104 ze zm.); zaciąganie zobowiązań finansowych i ich zapłata; realizacja dochodów budżetowych oraz dochodów własnych wraz z wydatkami nimi sfinansowanymi; prawidłowość przeprowadzenia i rozliczenia inwentaryzacji; sprawozdawczość budżetowa w konfrontacji z ewidencją księgową 3 kontrole w jednostkach budżetowych. Ponadto w 1 jednostce budżetowej sprawdzono oprócz powyższych zagadnień, wykonanie zaleceń pokontrolnych. Kontrole w powyższym zakresie przeprowadzono w: - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Poddębicach, - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Zgierzu, - Powiatowym Inspektoracie Weterynarii w Łowiczu, - Wojewódzkim Inspektoracie Weterynarii w Łodzi; b) prawidłowość wykorzystania dotacji przekazanych z rezerwy celowej budżetu państwa na usuwanie skutków klęsk żywiołowych (2 kontrole). Kontrole przeprowadzono w: Urzędzie Miejskim w Tomaszowie Mazowieckim, Urzędzie Gminy w Skierniewicach; c) prawidłowość wykorzystania dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zdania zlecone ustawami realizowane przez powiat w rozdziale 70005-Gospodarka gruntami i nieruchomościami wraz z realizacją dochodów w rozdziale 70005

35 z uwzględnieniem kształtowania się zaległości na dzień 31.12.2005 r. w stosunku do ich stanu na dzień 01.01.2005r. oraz prawidłowość windykacji należności wraz z efektami (4 kontrole). Kontrole przeprowadzono w: - Starostwie Powiatowym w Łodzi, - Starostwie Powiatowym w Brzezinach, - Starostwie Powiatowym w Łęczycy, - Starostwie Powiatowym w Zduńskiej Woli; Najczęściej stwierdzone nieprawidłowości i uchybienia w jednostkach budżetowych podległych Wojewodzie Łódzkiemu i nadzorowanych oraz jednostkach samorządu terytorialnego to: nieprzestrzeganie procedur kontroli określonych w art. 47 ust. 3 ustawy z dnia 30.06.2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz. 2104 ze zm.); nieterminowe regulowanie zaciągniętych zobowiązań finansowych; wykazywanie w sprawozdaniach budżetowych danych niezgodnych ze stanem wynikającym z ewidencji księgowej oraz prowadzenie nieprawidłowej ewidencji analitycznej dochodów; przeznaczanie pobranych dochodów na opłacenie ponoszonych wydatków; przekazywanie na rachunek budżetu państwa przyjętych dochodów budżetowych w dowolnych terminach i w niepełnej wysokości; brak naliczania ustawowych odsetek od wpłat stanowiących dochody budżetowe regulowanych po terminie zapłaty oraz brak objęcia ewidencją księgową naliczonych odsetek; ponoszone wydatki budżetowe klasyfikowano do niewłaściwych paragrafów klasyfikacji budżetowej wydatków; na dowodach źródłowych stanowiących podstawę dokonania wydatków zamieszczano adnotację o zastosowanym trybie udzielenia zamówienia publicznego powołując nieaktualne przepisy ustawy Prawo zamówień publicznych. W wyniku przeprowadzonych kontroli opracowano i przekazano do kontrolowanych jednostek wystąpienia pokontrolne, w których zobowiązano kierowników tych jednostek do usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości i uchybień a w przypadku stwierdzenia okoliczności wskazujących na naruszenie dyscypliny finansów publicznych zawiadomiono Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych.