MSIG 127/2016 (5012) poz

Poz. 16828. Zakład Produkcyjno-Usługowy TOM-POL Stolarstwo-Tapicerstwo w Łęce Opatowskiej. [BMSiG-14956/2016] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok 2015 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego - bilansu Zakładu Produkcyjno-Usługowego TOM-POL Stolarstwo-Tapicerstwo 63-645 Łęka Opatowska, Opatów, ul. Szpot 1a za rok 2015 1. Zakład Produkcyjno-Usługowy TOM-POL Stolarstwo - Tapicerstwo Opatów, ul. Szpot 1a, 63-645 Łęka Opatowska REGON: 250460950, NIP: 619-002-02-32 Firma TOM-POL powstała w dniu 01.01.1994 r. Przedmiot działalności: 3614 produkcja mebli. 2. Niniejsze sprawozdanie obejmuje okres od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. 3. Roczne sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez firmę TOM-POL i nie są mi znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności. 4. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym że: a) środki trwałe amortyzowano zgodnie z przepisami podatkowymi b) aktywa finansowe oraz inwestycje w nieruchomości wycenia się w cenach nabycia z uwzględnieniem ewentualnej utraty wartości przez nie c) materiały - poprzez inwentaryzację w cenach zakupu d) produkty w cenach sprzedaży netto. Sporządziła Renata Owczarek Opatów dn. 31.03.2016 r. AKTYWA Bilans na dzień 31 grudnia 2015 r. Stan na koniec roku bieżącego Stan na koniec roku ubiegłego A. Aktywa trwałe 12 437 627,72 10 176 751,47 I. Wartości niematerialne i prawne 8 381,57 23 076,79 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 8 381,57 23 076,79 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 51

MSIG 127/2016 (5012) poz. 16828 16828 II. Rzeczowe aktywa trwałe 12 429 246,15 10 153 674,68 1. Środki trwałe 9 866 769,68 9 921 988,10 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4 994 179,36 5 143 659,29 c) urządzenia techniczne i maszyny 3 513 469,08 3 796 212,11 d) środki transportu 1 201 180,12 831 792,70 e) inne środki trwałe 157 941,12 150 324,00 2. Środki trwałe w budowie 2 562 476,47 231 686,58 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 7 987 377,77 5 741 486,07 I. Zapasy 3 527 126,49 3 149 111,30 1. Materiały 2 957 193,20 2 486 832,59 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 569 933,29 662 278,71 4. Towary 0,00 0,00 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 3 877 455,35 2 496 528,09 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 3 877 455,35 2 496 528,09 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 957 287,14 1 875 414,63 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 4 LIPCA 2016 R. 52

- do 12 miesięcy 2 957 287,14 1 875 414,63 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 920 168,21 593 143,62 c) inne 0,00 27 969,84 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 550 434,11 61 758,30 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 550 434,11 61 758,30 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 550 434,11 61 758,30 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 550 434,11 61 758,30 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 32 361,82 34 088,38 Aktywa razem 20 425 005,49 15 918 237,54 PASYWA Stan na koniec roku bieżącego Stan na koniec roku ubiegłego A. Kapitał (fundusz) własny 17 013 940,17 13 734 029,73 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 14 552 239,41 11 779 092,90 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) netto 2 461 700,76 1 954 936,83 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 411 065,32 2 184 207,81 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 53

MSIG 127/2016 (5012) poz. 16828 16828 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 890 000,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 890 000,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 890 000,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 2 521 065,32 2 184 207,81 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 2 520 965,32 2 184 107,81 a) kredyty i pożyczki 625 204,18 408 989,16 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 224 720,96 55 569,98 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 519 047,19 1 599 818,31 - do 12 miesięcy 1 519 047,19 1 599 818,31 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 151 992,99 119 730,36 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 0,00 0,00 3. Fundusze specjalne 100,00 100,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 Pasywa razem 20 425 005,49 15 918 237,54 Sporządziła Renata Owczarek Opatów dn. 31.03.2016 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 4 LIPCA 2016 R. 54

Rachunek zysków i strat od dnia 1 stycznia 2015 r. do dnia 31 grudnia 2015 r. (wariant porównawczy) Wyszcególnienie Za bieżący rok obrotowy Za poprzedni rok obrotowy A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 31 924 241,73 26 543 546,44 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 32 018 313,71 26 879 544,14 II. Zmiana stanów produktów (zwiększenie - wartość dodatnia -94 071,98-335 997,70 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej 29 500 553,84 24 506 622,87 I. Amortyzacja 1 309 917,35 1 222 396,87 II. Zużycie materiałów i energii 22 161 416,52 18 418 719,76 III. Usługi obce 987 788,89 455 288,02 IV. Podatki i opłaty, w tym: 391 559,99 274 279,78 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 3 787 646,39 3 354 410,38 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 802 454,06 717 918,88 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 59 770,64 63 609,18 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 2 423 687,89 2 036 923,57 D. Pozostałe przychody operacyjne 97 102,94 82 634,65 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów 83 677,08 50 400,87 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 13 425,86 32 233,78 E. Pozostałe koszty operacyjne 547,90 3,97 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 547,90 3,97 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 2 520 242,93 2 119 554,25 G. Przychody finansowe 0,00 0,00 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 58 542,17 164 617,42 I. Odsetki, w tym: 32 133,96 90 305,43 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji 55

MSIG 127/2016 (5012) poz. 16828 16828 IV. Inne 26 408,21 74 311,99 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 2 461 700,76 1 954 936,83 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. -J.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Zysk (strata) brutto (I± J) 2 461 700,76 1 954 936,83 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 2 461 700,76 1 954 936,83 Sporządziła Renata Owczarek Opatów dn. 31 marca 2016 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym od dnia 1 stycznia 2015 r. do dnia 31 grudnia 2015 r. Wyszczególnienie Za bieżący rok obrotowy Za poprzedni rok obrotowy I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 13 734 029,73 11 274 270,16 - korekty błędów 0,00 0,00 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 13 734 029,73 11 274 270,16 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 11 779 092,90 10 472 895,32 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 2 773 146,51 1 306 197,58 a) zwiększenie (z tytułu) 2 773 146,51 1 306 197,58 - przeksięgowanie zysków z lat ubiegłych 1 954 936,83 1 251 374,84 - wpłata właściciela 818 209,68 54 822,74 b) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00 - wypłaty dla właściciela 0,00 0,00 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 14 552 239,41 11 779 092,90 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 4 LIPCA 2016 R. 56

3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 - likwidacja przeszacowanych środków trwałych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 - z tytułu likwidacji środków trwałych 0,00 0,00 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 - likwidacja przeszacowanych środków trwałych 0,00 0,00 - skutki likwidacji spółki 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 0,00 0,00 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 - z podziału zysku 0,00 0,00 - niezarejstrowane podwyższenie kapitału zakładowego 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - wydatki zgodnie z uchwałami 0,00 0,00 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 954 936,83 1 251 374,84 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 954 936,83 1 251 374,84 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 1 954 936,83 1 251 374,84 - podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 - inne 0,00 0.00 b) zmniejszenie (z tytułu) 1 954 936,83 1 251 374,84 - wypłata dywidendy 0,00 0,00 - pokrycie straty z lat ubiegłych 0,00 0,00 - przeksięgowanie na kapitał a 1 954 936,83 1 251 374,84 - przeksięgowanie na kapitał rezerwowy 0,00 0,00 57

MSIG 127/2016 (5012) poz. 16828 16828 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0.00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 - utworzenie rezerw na długoterminowe świadczenia pracownicze 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycie straty 0,00 0,00 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto 2 461 700,76 1 954 936,83 a) zysk netto 2 461 700,76 1 954 936,83 b) strata netto 0,00 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 17 013 940,17 13 734 029,73 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 17 013 940,17 11 724 270,16 Sporządziła Renata Owczarek Opatów dn. 31 marca 2016 r. Rachunek przepływów pieniężnych od dnia 1 stycznia 2015 r. do dnia 31 grudnia 2015 r. Wyszczególnienie Za bieżący rok obrotowy Za poprzedni rok obrotowy A. Przepływy środków pieniężnych działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 2 461 700,75 1 954 936,83 II. Korekty razem -579 484,11-313 088,28 1. Amortyzacja 1 309 917,35 1 222 396,87 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0,00 0,00 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -83 677,08-50 400,87 5. Zmiana stanu rezerw MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 4 LIPCA 2016 R. 58

6. Zmiana stanu zapasów -378 015,19-319 637,96 7. Zmiana stanu należności -1 380 927,26-175 685,91 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek -48 508,49-1 001 334,84 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 726,56 11 574,43 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1 882 216,64 1 641 848,55 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 153 860,12 61 309,21 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 153 860,12 61 309,21 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 3 416 255,67 862 222,48 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 416 255.67 862 222,48 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 262 395,55-800 913,27 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 924 424,70 54 822,74 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów 818 209,68 54 822,74 2. Kredyty i pożyczki 1 106 215,02 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 II. Wydatki 55 569,98 1 081 883,83 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 993 362,49 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 55 569,98 88 521,34 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe 59

MSIG 127/2016 (5012) poz. 16828 16828 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 868 854,72-1 027 061,09 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 488 675,81-186 125,81 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 488 675,81-186 125,81 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 61 758,30 247 884,11 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 550 434,11 61 758,30 - o ograniczonej możliwości dysponowania Sporządziła Renata Owczarek Opatów, dn. 31 marca 2016 r. Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla a Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego jednostki Fabryka Mebli TOM-POL z siedzibą w: 63-645 Łęka Opatowska, ul. Szpot 1a, Opatów, na które składa się: - wprowadzenie do sprawozdania finansowego; - bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 r. który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą: 20 425 005,49 zł; - rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. wykazujący zysk netto w wysokości: 2 461 700,76 zł; - zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę: 3 279 910,44 zł; - rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. wykazujący wzrost stanu środków pieniężnych o kwotę: 488 867,81 zł; - dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest jednostki. jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 4 LIPCA 2016 R. 60

Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2015 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r., b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami jednostki. Irena Tomaszek, 4127 Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie w imieniu: Kancelaria Audytorsko-Księgowa Irena, 3263 63-600 Kępno, ul. Szymanowskiego 15 Kępno, dnia 6 maja 2016 r. UCHWAŁA 1/2016 Opatów, 6.05.2016 r. 1 Zatwierdzam sprawozdanie finansowe za rok 2015. 2 Postanawiam przeznaczyć zysk netto za rok 2015 w wysokości 2 461 700,76 zł na kapitał podstawowy jednostki. 3 Uchwała wchodzi w życie z dniem jej podjęcia. 61