WOJEWODA MAZOWIECKI Warszawa, 28 sierpnia 2017 r. WPS-IX.431.2.5.2017.PK Pani Dorota Górska Kierownik Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie ul. Mickiewicza 23 05-074 Halinów WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 28 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. z 2015 r., poz. 525 z późn. zm.) w związku z art. 6 ust. 4 pkt 4 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej (Dz. U. z 2011 r., Nr 185, poz. 1092) oraz zgodnie z Planem Kontroli Zewnętrznych MUW na rok 2017, w dniach 20-22, 24 oraz 27 marca 2017 r. inspektor Wydziału Polityki Społecznej Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie Patrycja Kołecka Kozłowska - starszy inspektor wojewódzki przeprowadził kontrolę problemową w trybie zwykłym w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej w Halinowie. Przedmiot kontroli obejmował organizację i sposób realizacji przez gminę zadań zleconych z zakresu administracji rządowej wynikających z ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci (Dz. U. z 2016 r., poz. 195 z późn. zm.) w przedmiocie ustalania uprawnień do świadczeń wychowawczych. Kontrolą objęto okres od 17 lutego 2016 r. do dnia kontroli. Niniejszym, przekazuję Pani wystąpienie pokontrolne. W okresie objętym kontrolą Wojewoda Mazowiecki pozytywnie ocenił działalność Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie w zakresie organizacji świadczeń wychowawczych, natomiast pozytywnie pomimo stwierdzonych nieprawidłowości rzetelność sporządzanej sprawozdawczości oraz ustalanie uprawnień do świadczenia wychowawczego i jego wypłacanie.
2 W okresie podlegającym kontroli Miejskim Ośrodkiem Pomocy Społecznej kierowały: 1) Pani Mariola Zawadzka - od dnia 1.10.2015 r. do dnia 21.04.2016 r. jako pełniąca obowiązki kierownika w ww. okresie. 2) Pani Dorota Górska - w okresie od 22.04.2016 r. do 19.10.2016 r. jako wykonująca zadania Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej stosownie do udzielonych pełnomocnictw i upoważnień wydanych przez Burmistrza Halinowa, w okresie od 20.10.2016 r. do 31.12.2016 r. jako p.o. Kierownika MOPS oraz od 1.01.2017 r. jako Kierownik Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie. 3) Pan Norbert Wielgos Zastępca Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej od dnia 7.12.2016 r. Główną księgową Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie jest Pani Ewa Zgutka. 1. Organizacja realizacji zadania W gminie Halinów zadania z zakresu realizacji ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci realizuje Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Halinowie na podstawie Zarządzenia nr 46.2016 Burmistrza Halinowa z dnia 31 marca 2016 r. w sprawie wyznaczenia Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie do realizacji zadań z zakresu świadczenia wychowawczego. Powyższe jest realizacją art. 53 ust. 1 ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. Podstawę prawną działania Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie stanowi Statut przyjęty Uchwałą nr XXIV.196.2016 Rady Miejskiej w Halinowie z dnia 28 lipca 2016 r. w sprawie nadania statutu Miejskiemu Ośrodkowi Pomocy Społecznej w Halinowie. Statut zawiera zapisy w przedmiocie realizacji zadań z zakresu ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. W 6 Statutu wymieniono zadania, które realizuje Ośrodek, do których między innymi należy prowadzenie spraw dotyczących ustalania i wypłacania świadczenia wychowawczego na podstawie przepisów ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. Nie mniej jednak należy zwrócić uwagę, że w 6 Statutu użyto sformułowania, że Ośrodek realizuje zadania własne Gminy Halinów określone w ustawie o pomocy społecznej i innych ustawach, do których należy m.in. prowadzenie spraw dotyczących ustalania i wypłacania świadczenia wychowawczego na podstawie przepisów ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. Ww. zadanie nie jest zadaniem własnym, a zadaniem zleconym i wszystkie zadania zlecone wymienione w 6 powinny
3 być określone w 7, w którym wymieniono zadania realizowane przez Ośrodek a, które zostały zlecone Gminie Halinów na podstawie ustaw oraz porozumień. W okresie podlegającym kontroli, przed uchwaleniem ww. statutu w obiegu prawnym pozostawał Statut nadany Uchwałą Nr XXXIII/285/09 Rady Miejskiej w Halinowie z dnia 30 października 2009 r. wraz ze zmianami wprowadzonymi uchwałami Rady Miejskiej w Halinowie Nr: XLIII.395.2014 z dnia 30 stycznia 2014 r., XX.159.2016 z dnia 31 marca 2016 r. oraz XXI.168.2016 z dnia 28 kwietnia 2016 r. Zmiana do Statutu wprowadzona Uchwałą Nr XX.159.2016 z dnia 31 marca 2016 r. wprowadziła zapis w przedmiocie realizacji przez Ośrodek świadczeń wychowawczych. Szczegółowe uregulowania dotyczące struktury i organizacji jednostki określa Regulamin Organizacyjny wprowadzony Zarządzeniem Nr 25/2016 Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie z dnia 14 listopada 2016 r. W 9 Regulaminu wymieniono stanowiska pracy, wchodzące w skład Ośrodka, w tym wieloosobowe stanowisko ds. świadczeń, natomiast w 18 pkt 5 wymieniono zadania realizowane przez pracownika ds. świadczeń wychowawczych. W okresie podlegającym kontroli, przed nadaniem ww. Regulaminu w obiegu prawnym pozostawał Regulamin wprowadzony Zarządzeniem nr 3/15 Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie z dnia 1 lipca 2015 r. wraz ze zmianami wprowadzonymi Zarządzeniami Kierownika: nr 3/2016 z dnia 5 lutego 2016 r., nr 6.2016 z dnia 31 marca 2016 r. oraz nr 9.2016 z dnia 20 kwietnia 2016 r. Zmianą wprowadzoną Zarządzeniem nr 6.2016 z dnia 31 marca 2016 r. utworzono sekcje świadczeń wychowawczych oraz określono zadania realizowane przez sekcję. W okresie podlegającym kontroli zadania z zakresu świadczeń wychowawczych wykonywało 6 osób: 1. Pani Mariola Zawadzka p.o. Kierownika Ośrodka w okresie od 1.10.2015 r. do 21.04.2016 r. na podstawie upoważnienia Burmistrza Halinowa. 2. Pani Dorota Górska Kierownik Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie od dnia 1.01.2017 r. (wcześniej od 22.04.2016 r. do 19.10.2016 r. wykonywała zadania Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej, następnie od 20.10.2016 r. do 31.12.2016 r. pełniła obowiązki Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie) na podstawie następujących po sobie upoważnień Burmistrza Halinowa: nr 34.2016 z dnia 22.04.2016 r. do prowadzenia postępowań w sprawach świadczenia wychowawczego oraz do wydawania decyzji w tych sprawach, Zarządzenia nr 159.2016 z dnia 20.10.2016 r. - m.in. doprowadzenia postępowań w sprawach świadczenia wychowawczego oraz do wydawania decyzji w tych sprawach, Zarządzenia nr 196.2016 z dnia 30.12.2016 r.
4 do m.in. prowadzenia postępowań w sprawach świadczenia wychowawczego oraz do wydawania decyzji w tych sprawach. 3. Pani Urszula Bułak specjalista ds. świadczeń wychowawczych przebywająca od 26.09.2016 r. na zwolnieniu lekarskim, a następnie na urlopie macierzyńskim, na podstawie upoważnienia Burmistrza Halinowa nr 25.2016 z dnia 1.04.2016 r. do prowadzenia postępowań w sprawach świadczenia wychowawczego. 4. Pani Aneta Kuźma inspektor ds. świadczeń wychowawczych, na podstawie upoważnienia Burmistrza Halinowa nr 26.2016 z dnia 1.04.2016 r. do prowadzenia postępowań w sprawach świadczenia wychowawczego. 5. Pani Karolina Lesińska zatrudniona od na zastępstwo na stanowisku specjalisty ds. świadczeń wychowawczych, na podstawie upoważnienia Burmistrza Halinowa nr 88.2016 z dnia 24.10.2016 r. do prowadzenia postępowań w sprawach świadczeń wychowawczych. Zgodnie z Pani pisemnymi wyjaśnieniami Pani Dagmara Szawerdak wykonywała kontrolowane zadanie doraźnie w sytuacjach przekraczających możliwości zrealizowania zadań wynikających z ustawy. 6. Pani Dagmara Szawerdak specjalista ds. świadczeń rodzinnych, na podstawie upoważnienia Burmistrza Halinowa nr 40.2016 z dnia 16.05.2016 r. do prowadzenia postępowań w sprawach świadczenia wychowawczego. Powyższe jest realizacją art. 10 ust. 2 ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. Ustalono, że zakresy obowiązków wszystkich pracowników wykonujących kontrolowane zadania uwzględniają ich realizację. Dane osobowe beneficjentów gromadzone są w systemie dziedzinowym Top-Team. Pismem z dnia 26.02.2016 r. dokonano obowiązku zgłoszenia zbioru do rejestracji Generalnemu Inspektorowi Ochrony Danych Osobowych. Pismem z dnia 29.03.2016 r. Generalny Inspektor Ochrony Danych Osobowych zarejestrował zbiór danych osobowych o nazwie: Akta wniosków Świadczenia wychowawcze 500+. Powyższe jest realizacją art. 40 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych. Dowód - akta kontroli: 12-98. 2. Rzetelność sporządzanej sprawozdawczości
5 Zgodnie z przepisem 3 ust.1 Rozporządzenia Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej z dnia 18 lutego 2016 r. w sprawie sprawozdań rzeczowo-finansowych z wykonywania zadań z zakresu świadczenia wychowawczego (Dz. U. z 2016 r., poz. 212), gmina jest zobowiązana do sporządzania i przekazywania do każdego 7 dnia miesiąca następującego po upływie każdego miesiąca, miesięcznego sprawozdania rzeczowo-finansowego z realizacji zadań z zakresu świadczenia wychowawczego. W czasie trwania kontroli weryfikacji poddano następujące dane zawarte w miesięcznym sprawozdaniu rzeczowo-finansowym z wykonywania zadań z zakresu świadczenia wychowawczego za luty 2017 r.: A.1. kolumna 5 - Świadczenia wychowawcze przekazane w formie pieniężnej (2 132 świadczenia), A.2. kolumna 5 - Świadczenia wychowawcze przekazane w formie rzeczowej lub w formie opłacania usług w związku z wystąpieniem co najmniej jednej z przesłanek, o których mowa w art. 9 ustawy (brak świadczeń), C.1.1. kolumna 3 - Liczba wniosków o przyznanie świadczenia wychowawczego (20 wniosków), D.1. kolumna 3 - Liczba rodzin bez dziecka niepełnosprawnego, pobierających świadczenie wychowawcze na pierwsze dziecko (595 rodzin), D.2. kolumna 3 - Liczba rodzin z dzieckiem niepełnosprawnym pobierających świadczenie wychowawcze na pierwsze dziecko (49 rodzin), E.1. kolumna 3 - liczba rodzin pobierających świadczenie wychowawcze (1 477 rodzin). Zgodnie z Pani wyjaśnieniami z dnia 27 marca br. sprawozdania rzeczowo-finansowe z wykonywania zadań z zakresu świadczenia wychowawczego, o którym mowa w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 18 lutego 2016 r. w sprawie sprawozdań rzeczowofinansowych z wykonywania zadań z zakresu świadczenia wychowawczego od stycznia 2017 r. generowane i importowane są z systemu dziedzinowego Top-Team. Dane zawarte w części B.1, B.2, C.1, C.3 i F weryfikowane są z danymi zawartymi w rejestrach papierowych i edytowane ręcznie. Kontrolująca ustaliła, że dane zawarte w sprawozdaniu miesięcznym za luty br. w częściach: A.1 kolumna 5 w zakresie liczby wypłaconych świadczeń są zgodnie z listami wypłat nr: SW/04/01/2017 z dnia 1.02.2017 r., SW/05/01/2017 z dnia 2.02.2017 r., SW/05/11/2016 z dnia 1.02.2017 r., SW/06/01/2017 z dnia 9.02.2017 r., SW/01/02/2017 z dnia 20.02.2017 r. oraz SW/02/02/2017 z dnia 20.02.2017 r.
6 A.2. kolumna 5 liczba świadczeń wychowawczych przekazanych w formie rzeczowej lub w formie opłacania usług w związku z wystąpieniem co najmniej jednej z przesłanek, o których mowa w art. 9 ustawy jednostka w lutym br. nie wypłacała świadczeń, o których mowa. C.1.1 sprawozdania liczba wniosków o przyznanie świadczeń - są zgodne z papierowym Rejestrem Wniosków Świadczeń Wychowawczych. D.1, D.2, E.1 kolumna 3 sprawozdania są niezgodne z zestawieniami wygenerowanymi z systemu Top-Team w dniu 22 marca br. Jednostka nie prowadzi osobnych rejestrów rodzin pobierających świadczenia wychowawcze. Pisemnie wyjaśniła Pani: Przyczyny niezgodności danych wykazanych w sprawozdaniu rzeczowo-finansowym za luty 2017 roku w zakresie danych zawartych w części D.1, D.2 oraz E.1 z zestawieniami rodzin, o których mowa w ww. częściach sprawozdania, wynikają z dokładnego uszczegółowienia przez MPIPS w zakresie poszczególnych części sprawozdania oraz wychwycenia przez dostawcę systemu dziedzinowego w programie niekonsekwencji przy wprowadzaniu danych takich jak np: Dublowane wnioski Wnioski mające wpisany niepoprawny skład rodziny Błędnie wskazane pierwsze dziecko. Kolejnym powodem niezgodności są nieprawidłowości w zapytaniach sprawozdawczych stworzonych przez dostawcę zapytania, na których opierały się wcześniejsze sprawozdania nie wychwytywały wielu błędów przy wprowadzaniu danych. Głównym powodem niezgodności pomiędzy sprawozdaniem zatwierdzonym przez Mazowiecki Urząd Wojewódzki a sprawozdaniem wygenerowanym w dniu 22 marca 2017 r. jest udostępnienie aktualizacji przez dostawcę systemu dziedzinowego Top-Team w dniu 2 marca 2017 r. tj. po wygenerowaniu sprawozdania przez Ośrodek. Dostawca nie poinformował Ośrodka o planowanej aktualizacji, która miała wpływ na pozyskiwanie danych do sprawozdania. Dowód - akta kontroli: 289-431, 500-514, 518-520. 3. Prawidłowość ustalania uprawnień do świadczenia wychowawczego i jego wypłacania W okresie podlegającym kontroli Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Halinowie wydał łącznie 1694 decyzje w sprawach świadczeń wychowawczych. Na dzień 22 marca 2017 r. świadczenie wychowawcze pobierało 1457 rodzin, w tym 611 rodzin pobierających świadczenie
7 na pierwsze dziecko. Kontroli poddano 26 1 akt spraw, w tym 11 spraw, w których przyznano świadczenie na drugie i kolejne dzieci oraz 15 spraw, w których wnioskowano o przyznanie świadczenia na pierwsze dziecko, tj. z uwzględnieniem kryterium dochodowego, z tego 14 spraw, w których przyznano świadczenie oraz 1 sprawę, w której odmówiono prawa do świadczenia z uwagi na przekroczenie kryterium dochodowego. Postępowania w sprawach o ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego każdorazowo wszczynano na wniosek, którego wzór określa załącznik nr 1 do rozporządzenia Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej z dnia 18 lutego 2016 r. w sprawie sposobu i trybu postępowania w sprawach o świadczenie wychowawcze (Dz. U. z 2016 r. poz. 214). Wszystkie skontrolowane wnioski były prawidłowo wypełnione przez osoby ubiegające się oraz zawierały potwierdzenie ich przyjęcia wraz z datą i podpisem pracownika przyjmującego wniosek. Do 25 wniosków spośród 26 skontrolowanych dołączono wymagane przepisami prawa załączniki. Dokumentacja 1 sprawy została niekompletnie zgromadzona i zawierała następujące nieprawidłowości: do dokumentacji sprawy zakończonej wydaniem decyzji nr MOPS.527.803.750.2016 z dnia 14.06.2016 r. nie dołączono dokumentów potwierdzających utratę przez męża wnioskodawczyni dochodów uzyskanych w 2014 r. Ponadto, w aktach brak było oświadczenia strony w przedmiocie uzyskania dochodów z tytułu prowadzenia od 14.11.2014 r. działalności gospodarczej. W trakcie trwania kontroli, tj. w dniu 24.03.2017 r. wnioskodawczyni, na wezwanie pracowników kontrolowanej jednostki, uzupełniła dokumentację sprawy dołączając świadectwo pracy swojego męża oraz oświadczenie męża, że z rozpoczętej w listopadzie 2014 r. działalności nie osiągnął żadnych dochodów. Powyższe nie miało wpływu na prawo do świadczenia wychowawczego. Dowód - akta kontroli: 179-201, 255-256, 432-499. W wyniku kontroli ustalono, że wszystkie skontrolowane sprawy zostały załatwione w terminach określonych w art. 49 ust. 2 ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci oraz art. 35 ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. Kodeks postępowania 1 Sprawy zakończone wydaniem decyzji nr: MOPS.527.2016.162.2016z dnia 10.05.2016 r., MOPS.527.108.97.2016 z dnia 6.05.2016 r., MOPS. 527.725.686.2016 z dnia 13.06.2016 r., MOPS.527.780.771.2016 z dnia 15.06.2016 r., MOPS.527.773.881.2016 z dnia 17.06.2016 r., MOPS.527.182.175.2016 z dnia 11.05.2016 r., MOPS.527.610.568.2016 z dnia 7.06.2016 r., MOPS.527.775.765.2016 z dnia 14.06.2016 r., MOPS.527.609.567.2016 z dnia 7.06.2016 r., MOPS.527.559.700.2016 z dnia 13.06.2016 r., MOPS.527.936.1576.2016 z dnia 21.09.2016 r., MOPS.527.294.262.2016 z dnia 18.05.2016 r., MOPS.527.299.268.2016 z dnia 19.05.2016 r., MOPS.527.803.750.2016 z dnia 14.06.2016 r., MOPS.527.4.04.2016 z dnia 26.04.2016 r., MOPS.527.62.82.2016 z dnia 6.05.2016 r., MOPS.527.1061.970.2016 z dnia 22.06.2016 r., MOPS.527.339.422.2016 z dnia 31.05.2016 r., MOPS.527.1104.1062.2016 z dnia 24.06.2016 r., MOPS.527.1488.1519.2016 z dnia 29.07.2016 r., MOPS.527.177.171.2016 z dnia 11.05.2016 r., MOPS.527.1169.1112.2016 z dnia 24.06.2016 r., MOPS.527.1320.1361.2016 z dnia 11.07.2016 r., MOPS.527.1385.1343.2016 z dnia 11.07.2016 r., MOPS.527.1010.11.05.2016 z dnia 24.06.2016 r. (decyzja odmowna), MOPS.527.26.338.2016 z dnia 25.05.2016 r. Analizie podlegała również decyzja uchylająca nr MOPS.527.936.1732.2017 z dnia 14.03.2017 r.
8 administracyjnego. W 14 sprawach na 15 skontrolowanych z uwzględnieniem dochodu, tj. w których wnioskodawcy wnosili o przyznanie świadczenia na pierwsze dziecko prawidłowo ustalono dochód rodziny. W 1 sprawie, tj. zakończonej wydaniem decyzji nr MOPS.527.803.750.2016 z dnia 14.06.2016 r. niewłaściwie wyliczono dochód rodziny w ten sposób, że nie utracono dochodu męża wnioskodawczyni uzyskanego w 2014 r. W związku z nieprawidłowym zgromadzeniem dokumentacji (która została uzupełniona w trakcie kontroli), Ośrodek przy rozpatrywaniu wniosku nr 673/2016 z dnia 11.04.2016 r. obliczył dochód rodziny w oparciu o kwotę dochodu oraz kwotę składek na ubezpieczenie społeczne odliczone od dochodu zawarte w zaświadczeniu męża wnioskodawczyni z urzędu skarbowego o dochodzie członka rodziny podlegającym opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych na zasadach określonych w art. 27, 30b, 30c i 30e ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych, uzyskanym w roku kalendarzowym poprzedzającym okres zasiłkowy, wystawionym w dniu 14.12.2015 r. oraz w oparciu o oświadczenie męża wnioskodawczyni z dni 14.12.2015 r. (złożonym wraz z wnioskiem o świadczenia rodzinne) w przedmiocie wysokości składki na ubezpieczenie zdrowotne. Kontrolująca w oparciu o zgromadzoną dokumentację, w tym także wyciąg z Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej (z wyciągu wynika, że mąż wnioskodawczyni rozpoczął działalność gospodarczą w dniu 10.11.2014 r.) poddała w wątpliwość wysokość dochodów męża wnioskodawczyni uzyskanych w 2014 r. Ośrodek, w trakcie kontroli, tj. w dniu 24 marca br. telefonicznie skontaktował się z wnioskodawczynią i jej mężem w celu ustalenia przebiegu jego zatrudnienia w 2014 r. Mąż wnioskodawczyni w tym samym dniu dostarczył do Ośrodka kopię świadectwa pracy, z którego wynika, że pozostawał w zatrudnieniu od 1.08.2012 r. do 31.08.2014 r. Ponadto, złożył do akt oświadczenie, z którego wynika, że z działalności, którą rozpoczął w dniu 10.11.2014 r. nie uzyskał w 2014 r. żadnych dochodów. Ze świadectwa pracy oraz złożonego oświadczenia wynika zatem, że dochody uzyskane przez męża wnioskodawczyni w 2014 r. w całości powinny zostać utracone w myśl przepisów art. 7 ust. 1 w związku z art. 2 pkt 19 ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. Dochody uzyskane w 2014 r. przez wnioskodawczynię również stanowiły dochód utracony, co Ośrodek uczynił. Ponadto, w trakcie pobierania przyznanych świadczeń wychowawczych, tj. w dniu 2.01.2017 r. wpłynęło do akt zaświadczenie w przedmiocie podjęcia przez męża wnioskodawczyni zatrudnienia od 17.10.2016 r. W zaświadczeniu pracodawca wskazał także wysokość wynagrodzenia netto za miesiąc listopad 2016 r. W związku z powyższym, w dniu 12.01.2017 r. pracownik Ośrodka dokonał przeliczenia dochodu rodziny. Nie mniej jednak dochód uzyskany przez męża wnioskodawczyni został dodany do niewłaściwie ustalonej i nieutraconej miesięcznej kwoty dochodu przypadającej na członka rodziny w 2014 r. Na podstawie zgromadzonej dokumentacji, w ocenie kontrolującej rodzina utrzymywała się jedynie
9 z wynagrodzenia za pracę, które zaczął w październiku 2016 r. uzyskiwać mąż wnioskodawczyni. Powyższa pomyłka nie miała wpływu na prawo do świadczeń. Dowód - akta kontroli: 179-201 We wszystkich 25 sprawach, w których przyznano prawo do świadczenia wychowawczego zostało ono ustalone na właściwy okres, w tym w 22 sprawach zgodnie ze złożonym wnioskiem od 1.04.2016 r. do 30.09.2017 r., w 1 sprawie od 1.04.2016 r. do 31.01.2017 r. z uwagi na ukończenie przez pierwsze dziecko w rodzinie 18 roku życia (świadczenie było pobierane na drugie dziecko w rodzinie), w 1 sprawie (zakończonej decyzją nr MOPS.527.1488.1519.2016 z dnia 29.07.2016 r.) świadczenie wychowawcze zostało przyznane od 1.05.2016 r. do 30.09.2017 r., gdyż rodzina w kwietniu 2016 r. przekraczała kryterium dochodowe, natomiast w 1 sprawie świadczenie wychowawcze przyznano od 1.08.2016 r. do 30.09.2017 r. z uwagi na zachodzącą w okresie od 1.04.2016 r. do 31.07.2016 r. koordynację systemów zabezpieczenia społecznego, a następnie w tej sprawie uchylono prawo do świadczenia od 1.11.2016 r., gdyż ponownie zachodziła koordynacja w związku z pobytem rodziny w kraju członkowskim Unii Europejskiej. Zgodnie z przepisem art. 49 ust. 1 ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci w przypadku złożenia wniosku o ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego w terminie 3 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy, prawo do świadczenia na podstawie tego wniosku ustala się począwszy od dnia wejścia w życie ustawy. W związku z powyższym, jeżeli strona nie spełniała kryteriów do przyznania świadczenia od kwietnia 2016 r. zasadnym było wydać decyzję odmowną w tym przedmiocie, z prawem strony do odwołania się. Wydane decyzje administracyjne w sprawie świadczenia wychowawczego zawierały oznaczenie organu właściwego, datę wydania, podstawę prawną, rozstrzygnięcie, uzasadnienie, pouczenie zawierające informację o terminie i sposobie wniesienia odwołania oraz informację w przedmiocie konieczności informowania przez stronę o wszelkich zmianach mających wpływ na prawo do świadczenia. W pouczeniu znalazła się również informacja dla strony, że nienależne świadczenia podlegają zwrotowi. Nie mniej jednak 11 decyzji przyznających prawo do świadczenia wychowawczego nie zawierało uzasadnienia prawnego, co jest niezgodne z art. 107 3 Ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. Kodeks postępowania administracyjnego (decyzje nr: MOPS.527.206.162.2016 z dnia 10.05.2016 r., MOPS.527.108.97.2016 z dnia 6.05.2016 r., MOPS.527.725.686.2016 z dnia 13.06.2016 r., MOPS.527.780.771.2016 z dnia 16.06.2016 r., MOPS.527.773.881.2016 z dnia 17.06.2016 r., MOPS.527.182.175.2016 z dnia 11.05.2016 r., MOPS.527.610.568.2016 z dnia 7.06.2016 r., MOPS.527.775.765.2016 z dnia 14.06.2016 r., MOPS.527.609.567.2016 z dnia 7.06.2016 r., MOPS.527.559.700.2016 z dnia 13.06.2016 r.,
10 MOPS.527.936.1576.2016 z dnia 21.09.2016 r.). Ponadto, w sprawie zakończonej wydaniem decyzji nr MOPS.527.725.686.2016 z dnia 13.06.2016 r., pomimo prawidłowego przyznania świadczenia do 31.01.2017 r., a nie do końca okresu świadczeniowego (z uwagi na ukończenie przez pierwsze dziecko w rodzinie 18 roku życia), w decyzji nie zawarto uzasadnienia, z którego wynikałoby, dlaczego przyznano świadczenie do 31.01.2017 r. Stwierdzono, że w 11 sprawach nieterminowo wypłacono świadczenia za czerwiec 2016 r. (sprawy zakończone wydaniem decyzji nr: MOPS.527.294.262.2016 z dnia 18.05.2016 r., MOPS 527.299.268.2016 z dnia 19.05.2016 r., MOPS.527.4.04.2016 z dnia 26.04.2016 r., MOPS.527.26.338.2016 z dnia 25.05.2016 r., MOPS.527.725.686.2016 z dnia 13.06.2016 r., MOPS.527.780.771.2016 z dnia 15.06.2016 r., MOPS.527.773.881.2016 z dnia 17.06.2016 r., MOPS.527.182.175.2016 z dnia 11.05.2016 r., MOPS.527.610.568.2016 z dnia 7.06.2016 r., MOPS.527.775.765.2016 z dnia 14.06.2016 r., MOPS.527.609.567.2016 z dnia 7.06.2016 r.). We wszystkich wymienionych sprawach wypłata świadczenia wychowawczego za czerwiec 2016 r. nastąpiła 6 lipca 2016 r. W dniu 27 marca 2017 r. pisemnie Pani wyjaśniła, że na dzień 30.06.2016 r. wykonanie w rozdziale 85211 wynosiło 2 247 412,40 zł. Otrzymana dotacja z MUW 2 316 000 zł. Kwota do wypłaty świadczeń wychowawczych (Lista nr SW/03/06/2016 361 383,40 zł. Pozostałe do dyspozycji środki w wysokości 68 587,60 zł nie były wystarczające do uregulowania zobowiązań. Po otrzymaniu kolejnych transz dotacji w dniu 5.07.2016 na kwotę 106 020 zł i w dniu 6.07.2016 na kwotę 212 040 zł świadczenia zostały zrealizowane. Kontrolująca ustaliła, że Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Halinowie w dodatkowym zapotrzebowaniu na środki finansowe z budżetu wojewody narastająco do końca czerwca 2016 r. w zakresie działu 852 pomoc społeczna, zapotrzebował na świadczenia wychowawcze narastająco kwotę 2 300 000 zł (zapotrzebowanie zostało przez jednostkę przekazane poprzez Centralną Aplikację Statystyczną w dniu 13 czerwca 2016 r.). Do dnia 30 czerwca 2016 r. kontrolowana jednostka w całości otrzymała od Wojewody wnioskowane środki finansowe. Zatem niewypłacenie należnych za czerwiec 2016 r. świadczeń wychowawczych wynika z błędnego oszacowania przez Ośrodek potrzeb na wypłaty świadczeń wychowawczych w czerwcu 2016 r. Dowód: akta kontroli str. 99-288, 519-523. Za stwierdzone uchybienia i nieprawidłowości odpowiedzialność ponoszą: Pan Adam Ciszkowski Burmistrz Halinowa - w zakresie uchybień w Statucie, Pani jako Kierownik Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie, Pani Mariola Zawadzka pełniąca do 21.04.2016 r. obowiązki Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Halinowie oraz pracownicy realizujący
11 merytorycznie w kontrolowanym okresie zadania wynikające z ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. Przedstawiając powyższe ustalenia zobowiązuję Panią do podjęcia następujących działań: 1. Działania zmierzające do zmiany zapisów Statutu Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w 6 oraz 7, mające na celu prawidłową identyfikację zadań własnych i zleconych. 2. W przypadku uzyskania lub utraty dochodu przez świadczeniobiorców, stosować zapisy art. 7 ust. 1, ust. 2, ust. 3 oraz ust. 3a w związku z art. 2 pkt 19 i pkt 20 ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci (Dz. U., poz. 195 z późn. zm.), a dokumentację tych spraw kompletować rzetelnie i zgodnie z zapisami art. 13 ust. 4 pkt 3 ww. ustawy oraz 5 pkt 1 lit. g, lit. f oraz lit. i rozporządzenia Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej z dnia 27 lipca 2017 r. w sprawie sposobu i trybu postępowania w sprawach o przyznanie świadczenia wychowawczego oraz zakresu informacji, jakie mają być zawarte we wniosku, zaświadczeniach i oświadczeniach o ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego (Dz. U., poz. 1465). 3. Zgodnie z art. 21 ust. 1 ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci, świadczenia wychowawcze wypłacać nie później niż ostatniego dnia miesiąca, za który przyznane zostało świadczenie. 4. Decyzje wydawać zgodnie z żądaniem strony zawartym we wniosku. W przypadku, gdy strona nie spełnia przesłanek do przyznania jej świadczenia od miesiąca złożenia wniosku albo obejmującego cały okres, na który wnioskowała, wydawać decyzję odmowną, szczegółowo ją uzasadniając oraz umożliwiając w ten sposób stronie odwołanie się od decyzji. 5. Sprawozdania z realizacji świadczeń wychowawczych sporządzać każdorazowo w oparciu o najnowszą wersję oprogramowania dziedzinowego, a dane generowane przez system weryfikować pod kątem ich poprawności. 6. Decyzje administracyjne wydawać zgodnie z zapisami art. 107 1 i 3 ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. Kodeks postępowania administracyjnego (Dz. U. z 2017 r., poz. 1257), tj. uzasadniać je prawnie oraz faktycznie. W przypadku odstępowania od uzasadnienia w decyzjach w całości spełniających żądanie strony, w podstawie prawnej oraz pod rozstrzygnięciem decyzji wskazywać art. 107 4 Kodeksu postępowania administracyjnego.
12 7. Zapewnić rzetelne szacowanie potrzeb na dotację niezbędną do realizacji ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci oraz dokumentować ten proces. Jednocześnie informuję, że na podstawie art. 48 ustawy o kontroli w administracji rządowej od wystąpienia pokontrolnego nie przysługują środki odwoławcze oraz zobowiązuję Panią, na podstawie art. 49 ustawy o kontroli w administracji rządowej do przekazania, w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, pisemnej informacji o sposobie realizacji zaleceń i wniosków pokontrolnych. z up. WOJEWODY MAZOWIECKIEGO Wioletta Kucharska Dyrektor Wydziału Polityki Społecznej Do wiadomości: Pan Adam Ciszkowski Burmistrz Halinowa