MSIG 45/2018 (5433) poz

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 Poz. 9639. ALBOR w Wałczu. [BMSiG-47858/2017] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2016 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego ALBOR z siedzibą w Wałczu, ul. Bydgoska 32-34. - osoba fizyczna. - nr REGON 570004108. - nr NIP 765-000-30-76. Zarejestrowana w Urzędzie Gminy w Wałczu pod nr 001533/03. Podstawowym przedmiotem działalności jednostki jest: - Konserwacja i naprawa pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli. - Sprzedaż hurtowa części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączaniem motocykli. - Sprzedaż hurtowa i detaliczna pozostałych pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli. - Spedycja. - Transport. Okres objęty sprawozdaniem finansowym Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2016 rok do 31.12.2016 rok. Założenie kontynuacji działalności - sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez ALBOR w dającej się przewidzieć przyszłości w niezmniejszonym istotnie zakresie, gdyż nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Zasady wyceny aktywów i pasywów oraz metoda sporządzania rachunku zysków i strat W roku obrotowym 2016 stosowano zasady rachunkowości wynikające z ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. ALBOR sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. - Środki trwałe: Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowę lub modernizację po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne. Środki trwałe umarzane są proporcjonalnie do okresu ich użytkowania, z zastosowaniem liniowej metody amortyzacji - nieruchomości, środki transportu, degresywnej metody amortyzacji - maszyny i urządzenia. Stosowane stawki amortyzacji są dostosowane do limitów wyznaczonych przez przepisy podatkowe. Środki trwałe w cenie nabycia do 3.500,00 zł (tzw. środki trwałe nisko cenne) umarza się jednorazowo w miesiącu następnym po przyjęciu ich do użytkowania. - Wartości niematerialne i prawne: - wycenia się według cen nabycia i umarza proporcjonalnie do okresu ich użytkowania, z zastosowaniem liniowej metody amortyzacji. Stosowane stawki amortyzacji dostosowane są do limitów wyznaczonych przez przepisy podatkowe. Wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia nie przekraczającej kwoty 3.500,00 zł zalicza się do wartości niematerialnych i prawnych, odpisuje jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu ich przyjęcia do użytkowania. - Nieruchomości: - ewidencjonuje się i wycenia według ceny nabycia. - Środki trwałe w budowie: wycenia się w wysokości ogółu kosztów poniesionych w bezpośrednim związku z nabyciem lub wytworzeniem tego środka. - Należności: - wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem ostrożności (pomniejszone o odpisy aktualizacyjne). - Zapasy materiałów i towarów: - wycenia się według cen zakupu za wyjątkiem samochodów, które wycenia się w cenie nabycia. Rozchód materiałów i towarów z magazynu wycenia się metodą FIFO. - Środki pieniężne: - wycenia się w wartości nominalnej. - Zobowiązania: - kwota wymagająca zapłaty. - Rezerwy: - jednostka nie tworzy rezerw. - Udziały, akcje: - jednostka nie posiada. Wałcz, 18.04.2017 rok 5 MARCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 93

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 Bilans sporządzony na dzień 31.12.2016 r. jednostka obliczeniowa: zł AKTYWA Stan na 31.12.3016 31.12.2015 A Aktywa trwałe 8 731 983,27 7 101 371,50 I Wartości niematerialne i prawne 1 666,66 4 934,93 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 1 666,66 4 934,93 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 8 728 970,60 7 094 425,00 1 Środki trwałe 7 709 188,52 7 050 241,58 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 487 621,21 487 621,21 b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4 655 829,23 4 807 229,21 c) urządzenia techniczne i maszyny 308 501,22 226 713,19 d) środki transportu 2 196 623,73 1 456 517,46 e) inne środki trwałe 60 613,13 72 160,51 2 Środki trwałe w budowie 1 019 782,08 44 183,42 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 MARCA 2018 R. 94

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 346,01 2 011,57 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 1 346,01 2 011,57 B Aktywa obrotowe 9 740 128,87 8 693 607,72 I Zapasy 6 214 610,17 6 226 858,29 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 8 249,12 3 Produkty gotowe 4 Towary 6 156 718,45 6 212 584,28 5 Zaliczki na dostawy i usługi 57 891,72 6 024,69 II Należności krótkoterminowe 2 472 457,48 1 991 265,82 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b inne 3 Należności od pozostałych jednostek 2 472 457,48 1 991 265,82 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 454 352,74 1 987 944,62 - do 12 miesięcy 2 454 352,74 1 987 944,62 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych c) inne 18 104,74 3 321,20 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 898 096,74 354 271,28 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 898 096,74 354 271,28 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0 00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 898 096,74 354 271,28 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 898 096,74 354 271,28 5 MARCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 95

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 154 964,48 121 212,33 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne AKTYWA razem (suma poz. A i B i C i D) 18 472 112,14 15 794 979,22 PASYWA Stan na 31.12.3016 31.12.2015 A Kapitał (fundusz) własny 8 245 378 10 6 868 138,25 I Kapitał (fundusz) podstawowy 5 070 651,49 4 475 616,32 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V Zysk (strata) z lat ubiegłych VI Zysk (strata) netto 3 174 726,61 2 392 521,93 VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 226 734,04 8 926 840,97 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 3 269 489,56 882 737,70 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek 3 269 489,56 882 737,70 a) kredyty i pożyczki 2 824 748,25 271 993,44 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 408 741,31 585 744,26 d) zobowiązania wekslowe e) inne 36 000,00 25 000,00 III Zobowiązania krótkoterminowe 6 791 543,99 7 930 636,90 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 MARCA 2018 R. 96

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 6 768 675,02 7 832 767,35 a) kredyty i pożyczki 2 328 013,16 2 886 435,62 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 266 349,48 260 695,56 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 936 764,71 3 901 697,91 - do 12 miesięcy 2 936 764,71 3 901 697,91 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 27 897,32 24 390,24 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 189 376,01 754 098,17 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 20 274,34 5 449,85 4 Fundusze specjalne 22 868,97 97 869,55 IV Rozliczenia międzyokresowe 165 700,49 113 466,37 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 165 700,49 113 466,37 - długoterminowe 128 469,25 94 989,13 - krótkoterminowe 37 231,29 18 477,24 PASYWA razem (suma poz. A i B) 18 472 112,14 15 794 979,22 Główny Księgowy Elbieta Żybort 18 kwietnia 2017 r. 5 MARCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 97

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. (wariant porównawczy) jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 31.12.2016 31.12.2015 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 69 342 548,86 59 424 610,35 - od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów 10 364 651,64 10 533 969,19 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 58 977 897,22 48 890 641,16 B Koszty działalności operacyjnej 65 999 674,72 56 855 358,15 I Amortyzacja 842 761,63 792 061,91 II Zużycie materiałów i energii 832 104,89 1 245 633,56 III Usługi obce 5 208 772,07 4 946 624,11 IV Podatki i opłaty, w tym: 158 997,03 173 904,84 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 3 445 979,12 3 125 272,31 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 745 505,80 685 055,53 - emerytalne 578 682,56 530 824,63 VII Pozostałe koszty rodzajowe 267 490,42 525 799,19 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 54 498 063,76 45 361 006,71 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 3 342 874,14 2 569 252,19 D Pozostałe przychody operacyjne 276 878,41 464 666,23 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 17 615,40 58 706,34 II Dotacje 42 712,06 12 866,27 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV Inne przychody operacyjne 216 550,95 393 093,62 E Pozostałe koszty operacyjne 143 061,24 283 897,62 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 17 842,44 148 648,07 III Inne koszty operacyjne 125 218,80 135 249,55 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 3 475 691,31 2 750 020,80 G Przychody finansowe 0,00 377,19 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II Odsetki, w tym: 377,19 - od jednostek powiązanych III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 MARCA 2018 R. 98

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne II Koszty finansowe 301 964,70 357 876,06 I Odsetki, w tym: 184 405,40 185 751,38 - dla jednostek powiązanych II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV Inne 117 559,30 172 124,68 I Zysk (strata) brutto (F+G-H) 3 174 726,61 2 392 521,33 J Podatek dochodowy K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L Zysk (strata) netto (I-J-K) 3 174 726,61 2 392 521,93 Główny Księgowy Elbieta Żybort 18 kwietnia 2017 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r. (w złotych) Treść Dane za rok poprzedni bieżący 1 2 3 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 6 346 387,62 6 868 138,25 - korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 6 346 387,62 6 868 138,25 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 3 936 639,93 4 475 616,32 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 538 976,00 595 035,17 a) zwiększenie (z tytułu) 800 000,00 600 000,00 - z podziału zysku za ubiegły rok 800 000,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 261 024,00 4 964,83 - rozrachunki z em 261 024,00 4 964,83 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 4 475 616,32 5 070 651,49 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - z podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 5 MARCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 99

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 1 2 3 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały akcje własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - z podziału zysku - zbycie środków trwałych objętych przeszacowaniem na dzień 01.01.1995, tj. z kapitału z aktualizacji wyceny b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycie straty 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycie środków trwałych objętych przeszacowaniem na dzień 01.01.1995 r. 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 2 409 747,69 2 392 521,93 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 409 747,69 2 392 521,93 - korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 2 409 747,69 2 392 521,93 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 2 409 747,69 2 392 521,93 - przeznaczenie zysku za ubiegły rok na kapitał zakładowy 800 000,00 600 000,00 - zysk za ubiegły rok do wypłaty dla a 1 609 747,69 1 792 521,93 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto 2 392 521,93 3 174 726,61 a) zysk netto 2 392 521,93 3 174 726,61 b) strata netto c) odpisy z zysku MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 MARCA 2018 R. 100

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 1 2 3 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 6 868 138,25 8 245 378,10 III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) bilansowego (-ej) za rok obrotowy 5 070 651,49 6 470 651,49 Główny Księgowy Elbieta Żybort Wacz, 18 kwietnia 2017 r. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r. Dane za rok Lp. Treść poprzedni bieżący (w złotych) A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Wynik finansowy netto (zysk/strata) 2 392 521,93 3 174 726,61 II. Korekty razem 229 037,39-17 148,12 1. Amortyzacja 792 061,91 842 761,63 2. Zyski/straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 183 373,49 182 826,03 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -58 706,34-17 615,40 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów -2 923 610,71 12 248,12 7. Zmiana stanu należności i roszczeń 1 043 365,36-481 191,66 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem kredytów i pożyczek) oraz f-szy specjalnych 1 166 880,90-575 324,37 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 25 672,78 19 147,53 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 621 559,32 3 157 578,49 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 1 955 227,35 167 189,83 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 955 227,35 167 189,83 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne 2. i prawne 3 Z aktywów finansowych, w tym: a. w jednostkach powiązanych b. w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych 5 MARCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 101

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1 216 791,46 2 460 008,97 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 172 608,04 1 484 410,31 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. -D54 a. w jednostkach powiązanych b. w pozostałych jednostkach - nabycie akytwów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 44 183,42 975 598,66 III. Przepływy pieniężne netto z działalności Inwestycyjnej (I+/-II) 738 435,89-2 292 819,14 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 0,00 5 121 711,79 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału) 600 000,00 2. Kredyty i pożyczki 4 521 711,79 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 3 483 329,61 5 442 645,68 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 870 771,30 2 397 486,76 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 113 549,57 2 527 379,44 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego 1 315 635,25 334 953,45 8. Odsetki 183 373,49 182 826,03 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l+/-ii) -3 483 329,61-320 933,89 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.lll+/-B.Ill+/-C.III) -123 334,40 543 825,46 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: -123 334,40 543 825,46 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 7 038,23 5 274,65 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK ROKU OBROTOWEGO 471 857,78 354 271,28 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC ROKU OBROTOWEGO (F+/-D), w tym: 347,233,05 892 822,09 - o ograniczonej możliwości dysponowania 122 869,65 22 858,97 Główny Księgowy Elbieta Żybort Wacz, 18 kwietnia 2017 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 MARCA 2018 R. 102

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla a ALBOR Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego ALBOR z siedzibą w Wałczu przy ul. Bydgoskiej 32-34, na które składa się: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2016 r., rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r. oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. ALBOR jest odpowiedzialny za prawidłowość ksiąg rachunkowych, sporządzenie i rzetelną prezentację tego sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r., poz. 1047) ( ustawa o rachunkowości ), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. ALBOR jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną, aby sporządzane sprawozdania finansowe były wolne od nieprawidłowości powstałych wskutek celowych działań lub błędów. Zgodnie z ustawą o rachunkowości, ALBOR jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Naszym zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy ALBOR, zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Regulacje te nakładają na nas obowiązek postępowania zgodnego z zasadami etyki oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie finansowe i księgi rachunkowe stanowiące podstawę jego sporządzenia są wolne od istotnych nieprawidłowości. Badanie polega na przeprowadzeniu procedur mających na celu uzyskanie dowodów badania dotyczących kwot i informacji ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybór procedur badania zależy od naszego osądu, w tym oceny ryzyka wystąpienia istotnych nieprawidłowości w sprawozdaniu finansowym na skutek celowych działań lub błędów. Przeprowadzając ocenę tego ryzyka, bierzemy pod uwagę kontrolę wewnętrzną związaną ze sporządzeniem oraz rzetelną prezentacją sprawozdania finansowego w celu zaplanowania stosownych do okoliczności procedur badania, nie zaś w celu wyrażenia opinii na temat skuteczności działania kontroli wewnętrznej w ALBOR. Badanie obejmuje również ocenę odpowiedniości stosowanej polityki rachunkowości, zasadności szacunków dokonanych przez a ALBOR oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe: a) przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej ALBOR na dzień 31 grudnia 2016 r., jak też jego wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r., zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, b) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych oraz c) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa. Kluczowy Biegły Rewident mgr Urszula Stępień-Gutowska nr ewidencyjny 9379 przeprowadzający badanie w imieniu: EKSPERT Biuro Biegłych Rewidentów s.c. A. Franas & U. Gutowska ul. Wojska Polskiego 119, 73-110 Stargard Podmiot numer 2287 Stargard, 18 kwietnia 2017 r. 5 MARCA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 103

MSIG 45/2018 (5433) poz. 9639 9639 Wałcz, 18.04.2017 r. ZATWIERDZENIE Bilansu, rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres 01.01.2016 do 31.12.2016 roku W dniu 18.04.2017 roku zatwierdzam: - rachunek zysku i strat z zyskiem finansowym brutto w kwocie - 3.174.726,61 zł - bilans: 1) aktywa z sumą bilansową - 18.472.112,14 zł 2) pasywa z sumą bilansową - 18.472.112,14 zł Wałcz, 08.05.2017 r. PODZIAŁ WYNIKU FINANSOWEGO ZA 2016 ROK W dniu 08.05.2017 roku na podstawie zatwierdzonego sprawozdania finansowego z dnia 18.04.2017 roku w kwocie 3.174.726,61 zł. (słownie: trzy miliony sto siedemdziesiąt cztery tysiące siedemset dwadzieścia sześć złoty sześćdziesiąt jeden groszy) podjąłem decyzję o następującym podziale osiągniętego wyniku: - zwiększenie kapitału własnego w wysokości - 1.400.000,00 zł, - wypłata dla właściciela w wysokości - 1.774.726,61 zł. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 5 MARCA 2018 R. 104