W załączeniu przedkładam sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Trzebiechów za 2014 rok wraz z załącznikami:

Transkrypt

1 SK \..J^ttT Trzebi4chów, r Regionalna Izba Obrachunkowa w Zielonej Górze ul. Chmielna Zielona Góra W załączeniu przedkładam sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Trzebiechów za 2014 rok wraz z załącznikami: - dochody - wydatki - przychody i rozchody - dotacje udzielone - zadania zlecone - przychody i wydatki zakładów budżetowych - dochody i wydatki - program narkomanii i przeciwdziałanie alkoholizmowi, oraz 1.Informację o stanie mienia Gminy Trzebiechów; 2. Informację o przebiegu wykonania planu finansowego Trzebiechowskiego Ośrodka Kultury; 3. Informację o przebiegu wykonania planu finansowego Gminnej Biblioteki Publicznej.

2 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY TRZEBIECHÓW ZA 2014 ROK Budżet Gminy Trzebiechów został przyjęty uchwałą Nr VI/188/2013 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 19 grudnia 2013r. W 2014 roku budżet został zmieniony poprzez: Uchwałę Nr VII/196/2014 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 29 stycznia 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 30 stycznia 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 28 lutego 2014r. Uchwałę Nr VIII/205/2014 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 17 marca 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 31 marca 2014r. Uchwałę Nr I/213/2014 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 16 kwietnia 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 30 kwietnia 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 23 maja 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 30maja 2014r. Uchwałę Nr /222/2014 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 25 czerwca 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 27 czerwca 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 6 sierpnia 2014r. Uchwała Nr I/229/2014 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 20 sierpnia 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 29 sierpnia 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 23 września 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 30 września 2014r. Uchwała Nr II/238/2014 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 8 października 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 27 października 2014r. l

3 Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 31 października 2014r. Uchwała Nr III/242/2014 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 5 listopada 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 27 listopada 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 4 grudnia 2014r. Uchwała Nr II/9/2014 Rady Gminy Trzebiechów z dnia 10 grudnia 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 29 grudnia 2014r. Zarządzenie Nr Wójta Gminy Trzebiechów z dnia 31 grudnia 2014r. Konieczność dokonania zmian w uchwale budżetowej wynikła z otrzymania decyzji finansowych (Ministerstwo Edukacji Narodowej, Lubuski Urząd Wojewódzki). Ponadto dokonano przesunięć wydatków między rozdziałami i paragrafami klasyfikacji budżetowej w związku z potrzebami zgłaszanymi przez jednostki. Plan budżetu gminy na 2014 rok po zmianach wynosi po stronie dochodów ,32 zł, po strome wydatków ,86 zł. Wykonanie budżetu za 2014 rok przedstawia się następująco: - dochody wykonano w kwocie ,26 zł, co stanowi 89,35% wykonania planu, -wydatki stanowią wielkość ,28 zł, tj. 89,10% wykonania planu. DOCHODY W 2014 roku uzyskano dochody ogółem w wysokości ,26 zł na planowaną wielkość ,32 zł z tego: - dochody bieżące: plan ,72 zł wykonanie ,14 zł, co daje 100,78% wykonania planu - dochody majątkowe: plan l ,60 zł wykonanie ,12 zł, co daje 33,94 % wykonania planu. Struktura zrealizowanych dochodów bieżących przedstawia się następująco: - subwencje ogólne z budżetu państwa wynoszą ,00 zł, stanowią 33,98% wykonanych dochodów bieżących; - dotacje celowe oraz środki pozyskane z innych źródeł wynoszą ,33 zł i stanowią 24,34% dochodów bieżących;

4 - udziały gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa (rodź ) zostały wykonane w kwocie ,22 zł, co stanowi 12,61% dochodów bieżących; -podatki i opłaty lokalne ,91 stanowią 24,03% dochodów bieżących; - pozostałe dochody, tzn. dochody z najmu i dzierżawy, wpływy z usług wynoszą ,68 zł i stanowią 5,04% wykonanych dochodów bieżących. Natomiast struktura wykonanych dochodów majątkowych przedstawia się następująco: - dochody ze sprzedaży majątku wynoszą ,52 zł i stanowią 40,45%; - dochody z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje wynoszą ,60 zł i stanowią 59,55%. DOCHODY PODATKOWE Rodzaj podatku Plan Wykonanie % wykonania planu %udzial poszczególnych wykonanych podatków Podatek od nieruchomości , ,26 101,62 36,65 Podatek rolny , ,12 104,86 13,67 Podatek leśny , ,00 100,82 1,29 Podatek transportowy , ,84 102,75 2,13 Udziały w podatkach (75621) , ,22 102,65 34,70 Pozostałe dochody podatkowe, Urzędy Skarbowe, opłaty, odsetki, koszty , ,.39 98,09 11,57 Razem , ,83 x x Dochody z tytułu podatków i opłat (dz. 756) wynoszą ,83 zł, stanowią 33,98% dochodów ogółem. Struktura dochodów podatkowych przedstawia się następująco: - podatek rolny stanowi 13,67% wykonanych dochodów podatkowych ogółem i został wykonany w 104,86%, - podatek od nieruchomości wynosi 36,65% wpłaconych podatków ogółem i został wykonany w 101,62%, - podatek leśny wynosi 1,29% podatków i został wykonany w 100,82%,

5 - podatek od środków transportowych stanowi 2,13% podatków ogółem i został wykonany w 102,75%, - udziały w podatkach realizowane przez Ministra Finansów i Urzędy Skarbowe stanowią 34,70% otrzymanych podatków ogółem i zostały wykonane w 102,65% - pozostałe dochody podatkowe i odsetki oraz opłaty lokalne stanowią 11,57% otrzymanych podatków ogółem i zostały wykonane w 98,09%. WYDATKI W 2014 roku wydatki zrealizowano w kwocie ,28 zł na planowaną wielkość ,86 zł, co stanowi 89,10% wykonania planu. Z ogólnej kwoty wydatków przypada na : Wydatki bieżące: plan wykonanie ,72zł ,30 zł, co daje 97,76% wykonania planu - wydatki majątkowe: plan ,14zł. Wykonanie ,98 zł, co daje 62,26% wykonania planu. Udział wykonanych wydatków majątkowych w wydatkach ogółem wynosi 17,05% na planowaną wielkość 24,40%. Wydatki majątkowe poniesiono w następujących rozdziałach: rozdział infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi (przyłącze kanalizacyjne Zespół Edukacyjny w Trzebiechowie) rozdział drogi publiczne gminne (budowa drogi gminnej w m. Trzebiechów I etap, usługa projektowa ścieżki rowerowej Trzebiechów - Swarzynice, podział działek dot. ścieżki rowerowej, remont chodnika w m. Trzebiechów ul. A. Lipowa 50% inwestycji dofinansowanie Starostwo Powiatowe) rozdz gospodarka gruntami i nieruchomościami (zbiornik gazowy, instalacja gazowa w budynku komunalnym (magazyn Sadowa), zbiornik na ścieki - Sadowa., remont byłej świetlicy w m. Swarzynice (baza noclegowa). rozdział Urzędy gmin (elewacja budynku Urzędu Gminy, projekt budowlany przystań kajakowa) rozdział Promocja jednostek samorządu terytorialnego (projekt budowlany przystań 4

6 kajakowa w m. Podlegórz) rozdział Ochotnicze straże pożarne (remont pomieszczeń sanitarnych OSP Trzebiechów) rozdział w m. Ledno) gospodarka odpadami, (remont Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów rozdział oświetlenie ulic, placów i dróg (zakup lamy solarnej) rozdz domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby (budowa świetlicy wiejskiej w miejscowości Swarzynice) rozdział ochrona zabytków i opieka nad zabytkami (remont zabytkowej dzwonnicy w miejscowości Swarzynice) Z ogólnej kwoty wydatków bieżących przypada na: - wydatki za wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń plan ,49 zł wykonanie ,12 zł % 99,35 - udzielone dotacje plan ,22 zł wykonanie ,05 zł % 99,24 - wydatki na obsługę długu Plan ,00 zł wykonanie ,44 zł % 97,38 Wykonanie planu wydatków w 2014 roku przedstawia się następująco: Klasyfikacja budżetowa Wydatki bieżące i Plan 2 Wydatki wykonane , , , , ,00r~~T4.613, , , , , , ,00 3 % wykonania planu 4 99,79 99,32 95,3 68,54 99,00 73,87 (%)udziałw wykonanych wydatkach bieżących 5 2,39 0,15 0,26 0,37 18,00 0,47

7 , ,od ,0d , , ,68 900, , , ,44 o,od ,33 100,00 95,09 97,03 97,38 0,00 98,27 0,01 0,47 0,21 0,68 0,00 36, , ,19 99,81 0, Razem Wydatki majątkowe Razem Ogółem wydatki , ,7^ , , , , , , , , , , , , , ,740, , , , , , , , , , , ,14 99,15 98,50 94,01 98,82 97,62 97,76 95,56 50,24 99, ,2? 100, , ,67 0,00 0, , , , ,28 66,85 1,53 0,00 0,00 95,53 97,29 62,26 89,10 23,65 4,81 5,12 4,97 1,68 x x Wykonanie wydatków bieżących w poszczególnych działach przedstawia się następująco: Wydatki bieżące w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo zostały wykonane w 99,79% co stanowi 2,39% wydatków bieżących. Wydatki zostały poniesione między innymi na uprawę pól, przekazano składki na rzecz Izby Rolniczej oraz wypłacono rolnikom zwrot podatku akcyzowego (dotacja Wojewody). Dział Transport i łączność zostały wykonane w stosunku do założeń w 99,32 %. Zostały poniesione wydatki w szczególności na równanie dróg gminnych, zakup paliwa do narzędzi pracujących przy wycince krzewów na poboczach dróg, ubezpieczenie dróg. Dział Gospodarka mieszkaniowa to wydatki wykonane 95,30% zł, co stanowi 0,26% wydatków bieżących. Wydatki poniesione w tym dziale to wydatki na cele statutowe np. podatek od nieruchomości, zapłata za energię oraz ubezpieczenie lokali komunalnych, ogłoszenia o lokalach przeznaczonych do sprzedaży, zakupy i usługi dotyczyły lokali komunalnych. Dział Działalność usługowa poniesione wydatki w tym dziale stanowią 0,37% wydatków

8 bieżących opracowań a zostały wykonane w 68,54 %. Poniesione wydatki dotyczą podziału działek, geodezyjnych. Dział 750 Administracja publiczna stanowi 18,00% wykonanych wydatków bieżących. Wydatki zostały poniesione w 99,00% w stosunku do planu. Wydatki w tym dziale dotyczą wydatków między innymi na: Urzędy Wojewódzkie (dotacja Wojewody na zadania zlecone np. USC), wydatki na wynagrodzenia oraz od nich pochodne, zakupy druków, materiałów biurowych, opieki autorskiej za użytkowanie programów komputerowych do ewidencji ludności i USC, obsługi informatycznej, delegacje służbowe. Wydatki Rady Gminy wydatki statutowe oraz wydatki na rzecz osób fizycznych (diety). Urzędy Gmin natomiast to wynagrodzenia i pochodne, utrzymanie budynku Urzędu Gminy, zakupy materiałów biurowych, zakup paliwa i części do samochodu służbowego, ogłoszenia w prasie, opieka autorska na programy komputerowe, realizację opłat internetowych, za realizację usług telekomunikacyjnych, delegacje służbowe pracowników oraz ryczałty za używanie samochodu prywatnego do celów służbowych, składki członkowskie za udział w Stowarzyszeniach, opłaty z tytułu ubezpieczenia budynków oraz samochodu służbowego, szkolenia dla pracowników, zakup sprzętu komputerowego, zakup tuszy, tonerów, zakup pieczątek, zakup części do kserokopiarek, zakup energii elektrycznej, zakup czasopism, prasy itp. Rozdział to wydatki dotyczące promocji jednostek samorządu terytorialnego, zakup ulotek, zakup artykułów promocyjnych Rozdział Pozostała działalność poniesione wydatki dotyczyły w szczególności nagród za udział w konkursie Estetyka Zagrody Wiejskiej", składka członkowska, zakupy dokonywane przez Sołectwa. Dział Urzędy naczelnych organów -władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa wydatki zostały wykonane w 73,87% środki pochodzą z dotacji Krajowego Biura Wyborczego. Wydatki dotyczą wynagrodzenia oraz pochodnych, zakupy materiałów. Dotacja przeznaczona jest na aktualizowanie spisu wyborców. W 2014 roku zostały przeprowadzone również wybory do rady gminy, wybory wójta oraz wybory do Parlamentu Europejskiego. Dział Obrona narodowa również wydatki zostały wykonane w 100%. wydatki dotyczą wynagrodzenia oraz pochodnych za przeprowadzenie szkoleń. Są to zadania zlecone przez Wojewodę.

9 Dział Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa wydatki stanowią 0,47% wydatków bieżących i zostały zrealizowane w stosunku do planu w 95,09%. Środki finansowe zostały przeznaczone w szczególności na świadczenia na rzecz osób fizycznych za akcje gaśnicze, wynagrodzenia i pochodne kierowców, zakup paliwa do samochodów pożarniczych, zakup części, zakup energii, naprawa samochodów, badania lekarskie, przeglądy samochodów pożarniczych, ubezpieczenie członów OSP, ubezpieczenie samochodów. Dział Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem wydatki w tym dziale zostały wykonane 97,03% co stanowi 0,21% wydatków bieżących wykonanych. Poniesione wydatki dotyczą wypłaty prowizji sołtysom za pobór podatków, wydatki statutowe związane z obsługą podatkową gminy. Dział Obsługa długu publicznego wydatki zostały wykonane w 97,38% i stanowią 0,68% wydatków bieżących i dotyczą zapłaconych odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek Różne rozliczenia wykonanie planu wynosi 0%, ponieważ rezerwa ogólna nie została rozdysponowana na koniec roku. Dział 801 Oświata i wychowanie oraz Edukacyjna opieka wychowawcza. Najwyższy procent wydatków bieżących tj. 41,21% stanowią wydatki w dziale 801 oraz Porównując kwotę wydatków w dziale 801 dodając kwotę wydatkowanych środków w dziale 854 przeznaczonych na oświatę należy podkreślić, że w roku ubiegłym budżet gminy sfinansował wydatki przekraczające subwencję oświatową o kwotę ,60 zł. Wydatki w tych działach to w szczególności wydatki na wynagrodzenia i pochodne dla nauczycieli oraz całej obsługi Zespołu Edukacyjnego, utrzymanie budynków, zakupy energii, ogrzewania co, dotacja dla Niepublicznego Przedszkola (75% wydatków przypadających na jednego ucznia uczęszczającego do Publicznego Przedszkola), ubezpieczenia mienia, dowożenie uczniów do szkół, dokształcanie nauczycieli, utrzymanie świetlicy szkolnej, pomoc materialna dla uczniów. Zwrot kosztów udzielonej dotacji dla gmin, na terenie których do przedszkoli uczęszczają dzieci z Gminy Trzebiechów. Dział Ochrona zdrowia plan został zrealizowany w 99,81% wydatki stanowią natomiast 0,36% wydatków bieżących. Środki zostały przeznaczone na wynagrodzenia oraz pochodne GKRPA, zakupy materiałów oraz usług pozostałych. Działalność oraz wydatkowanie środków zostało omówione w oddzielnym sprawozdaniu przez GKRPA. Dział Pomoc społeczna wydatki zostały zrealizowane w 99,15% i stanowią 23,65% wydatków wykonanych bieżących. Dotacja Wojewody na zadania zlecone wyniosła ,43 8

10 zł. Wydatki poniesione w tym dziale dotyczą miedzy innymi zakupu usług w Domu Pomocy Społecznej zadanie własne gminy - w 2014 roku wydatkowano ,56 zł. Środki zostały przeznaczone również na wynagrodzenie bezosobowe dla asystenta rodziny, wypłata świadczeń rodzinnych, zapłata składek na ubezpieczenie zdrowotne podopiecznych, wypłata zasiłków stałych, celowych, okresowych, usługi opiekuńcze. Pomoc społeczna wypłaciła świadczeń z tytułu dodatków mieszkaniowych i energetycznych na kwotę ,45 zł. GOPS brał udział również w programie pomoc państwa w zakresie dożywania" (program współfmansowany wraz z Wojewodą"). Wydatki również dotyczą wynagrodzeń pracowników i pochodnych, wydatki na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej. Dział Gospodarka komunalna i ochrona środowiska wydatki bieżące zostały zrealizowane w 94,01%. Wydatki poniesione w tym dziale to wydatki za zakup usług dotyczących wywozu nieczystości stałych z terenu Gminy, zakup oświetlenia ulicznego, dotacja dla Zakładu Gospodarki Komunalnej na działalność bieżącą, wydatki związane z ochroną środowiska, pozostała działalność statutowa, wynagrodzenia i pochodne pracowników robót publicznych, badania lekarskie. Dział Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego wydatki zostały zrealizowane w 98,82% a dotyczą w szczególności wypłaty dotacji dla instytucji kultury (TOK, Biblioteka), utrzymanie świetlic wiejskich w tym: zakup energii, wywóz nieczystości, woda, podatek od nieruchomości, ubezpieczenia mienia). Dział Kultura fizyczna i sport wydatki stanowią 1,68% wydatków i zostały wykonane w 97,62%. Poniesione wydatki zostały między innymi na utrzymanie hali sportowej, boisk, szatni sportowych, dotacja celowa dla organizacji pożytku publicznego, ubezpieczenie mienia, zakup energii, ogrzewania co hali sportowej. Zgodnie z ustawą o finansach publicznych zachowano prawidłową relację bieżących do wydatków bieżących. dochodów W 2014 roku zrealizowano następujące zadania: 1) Wykonano inwestycję budowa drogi gminnej w miejscowości Trzebiechów I etap ul. Słoneczna. 2) Wykonano równiarką równanie gminnych dróg gruntowych oraz wykoszono pobocza. 3) W ramach współpracy Gminy Trzebiechów z Gminą niemiecką Schenkendóbern były organizowane spotkania tematyczne po stronie polskiej i niemieckiej. 4) Na bieżąco likwidowane są dzikie wysypiska śmieci.

11 5) Dokonano nasadzeń kwiatów w klombach i rabatach w miejscach publicznych w Trzebiechowie i innych sołectwach. 6) Rozpisano i rozstrzygnięto konkurs Estetyka Zagrody Wiejskiej". 7) Została zrealizowana inwestycja Utworzenie i wyposażenie Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych w Lednie" dofinansowanie ze środków unijnych w ramach programu PRO W na lata ; 8) Została odnowiona elewacja budynku Urzędu Gminy dofinansowanie ze środków unijnych w ramach programu PROW na lata ; 9) Zrealizowana została inwestycja Urządzenie centrum spotkań w miejscowości Swarzynice" dofinansowanie ze środków unijnych w ramach programu PROW na lata ; 10) Zakupiona została lampa solarna. 11) Wykonano instalację gazową oraz zakupiono zbiornik gazowy w pomieszczeniach komunalnych - Sadowa. 12) Wykonano zbiornik na ścieki - Sadowa. 13) W Ochotniczej Straży Pożarnej w miejscowości Trzebiechów zostały wyremontowane pomieszczenia sanitarne. 14) Wykonano przyłącze kanalizacyjne przy Zespole Szkół w Trzebiechowie. 15) Dokonano podziału działek pod inwestycje dotyczącą ścieżki rowerowej. 16) Sporządzony został projekt budowlany dotyczący inwestycji budowa ścieżki rowerowej Trzebiechów-Swarzynice. 17) Została wyremontowana zabytkowa dzwonnica w miejscowości Swarzynice. 18) Przeprowadzono remont w byłej sali wiejskiej w miejscowości Swarzynice (baza noclegowa). 19) Gmina dotowała organizację pożytku publicznego Piast- Parkowia", prowadzącą działalność sportową. 20) Gmina dotowała Niepubliczne Przedszkole. 21) Gmina zatrudniała w 2014 roku 6 pracowników na robotach publicznych oraz 4 stażystów. 22) Gmina dotowała instytucje kultury Trzebiechowski Ośrodek Kultury oraz Bibliotekę. 10

12 23) Remont chodnika w miejscowości Trzebiechów (inwestycja współfmansowana wraz z Powiatem Zielonogórskim) Zadłużenie Gminy na dzień roku z tytułu kredytów i pożyczek wyniosło ,90 zł, ( ,00 zł zaciągnięte kredyty, ,90 zł pożyczka na wyprzedzające finansowanie ( budowa świetlicy wiejskiej w m. Swarzynice) co stanowi 19,17% planowanych dochodów. Deficyt budżetu Gminy Trzebiechów w 2014 roku wyniósł ,02, planowany ,54 zł. W okresie sprawozdawczym zaciągnięto kredyty i pożyczki na kwotę ,90 zł. W 2014 roku dokonano zgodnie z planem spłat kredytów na kwotę ,00 zł oraz odsetek w kwocie ,44 zł. Gmina nie udzieliła poręczeń ani gwarancji oraz nie posiada zobowiązań wymagalnych. Należności wymagalne oraz pozostałe należności Gminy na roku wynoszą ,41 zł. Są to w szczególności zaległości z tytułu dostaw za wodę i ścieki, zaległości podatkowe, opłata za śmieci. Upomnienia oraz egzekucja komornicza prowadzone są na bieżąco. W 2014 roku dokonano umorzeń podatków w kwocie ,60 zł. Dokonano 3 przesunięć terminu płatności podatku. Zaległości podatkowe przekazano do egzekucji komorniczej. 11