BUDŻET MIASTA OSTROWA WIELKOPOLSKIEGO NA 2010 ROK

Transkrypt

1 BUDŻET MIASTA OSTROWA WIELKOPOLSKIEGO NA 2010 ROK

2 UCHWAŁA NR XLIII/551/2009 RADY MIEJSKIEJ OSTROWA WIELKOPOLSKIEGO z dnia 29 grudnia 2009 roku w sprawie: uchwalenia budżetu Miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok. Na podstawie: art.18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit d i pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142 poz ze zmianami) oraz art.165, art. 166, art. 173, art. 182, art. 184, art. 188 ust. 2, art.195 ust. 2 oraz art. 24 ust. 11 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249 poz.2104 ze zmianami) uchwala, co następuje: 1.1. Ustala się dochody budżetu miasta na rok 2010 w wysokości zł, z tego: 1) dochody bieżące w kwocie zł, 2) dochody majątkowe w kwocie zł. 2. Dochody budżetu określa załącznik nr 1 do uchwały. 3. Dochody, o których mowa w ust. 1 obejmują w szczególności: 1) dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr 3, 2) dotacje celowe na realizację zadań wspólnych realizowanych na podstawie umów lub porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr Ustala się wydatki budżetu na rok 2010 w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr Wydatki, o których mowa w ust. 1 obejmują: 1) wydatki bieżące w wysokości zł, w tym na: a) wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń zł, b) dotacje zł, zgodnie z załącznikiem nr 7, c) wydatki na obsługę długu zł, 2) wydatki majątkowe w 2010 r. w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr Wydatki związane z wieloletnimi programami inwestycyjnymi, zgodnie z załącznikiem nr Wydatki na programy i projekty ze środków UE, zgodnie z załącznikiem nr Kwota wydatków określona w ust. 1 obejmuje: 1) wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr 3, 2) wydatki związane z realizacją zadań wspólnych realizowanych na podstawie porozumień w wysokości zł, zawartych z innymi jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr 4, 3) wydatki jednostek pomocniczych w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr Ustala się dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie zł i wydatki na realizację: 1

3 a) zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości zł, b) zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii w wysokości zł, c) zadań określonych w programie przeciwdziałania przemocy w rodzinie w wysokości zł Nadwyżka budżetu w wysokości zł zostanie przeznaczona na wskazany w rozchodach wykup papierów wartościowych oraz spłatę pożyczki i kredytu. 2. Określa się łączną kwotę planowanych rozchodów zł, zgodnie z załącznikiem nr Tworzy się rezerwy: 1) ogólną w wysokości zł; 2) celowe w wysokości zł, z tego: a) na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości zł, b) na miejscowe plany zagospodarowania przestrzennego w wysokości zł. 6. Ustala się zakres i kwotę dotacji przedmiotowej dla zakładu budżetowego, zgodnie z załącznikiem nr Określa się plany przychodów i wydatków: 1) zakładu budżetowego: przychody w wysokości ,08 zł, wydatki w wysokości ,08 zł, 2) rachunku dochodów własnych: dochody w wysokości ,70 zł, wydatki w wysokości ,70 zł, zgodnie z załącznikiem nr Ustala się plan przychodów i wydatków Miejskiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej: a) przychody na kwotę zł, b) wydatki na kwotę zł, zgodnie z załącznikiem nr Ustala się limit zobowiązań na występujący w ciągu roku przejściowy deficyt budżetu w kwocie zł, 10. Określa się dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych jednostce samorządu terytorialnego ustawami w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr Upoważnia się Prezydenta Miasta do zaciągania zobowiązań: 1) na finansowanie wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne, określonych w załączniku nr 8. 2) z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i termin zapłaty upływa w roku następnym. 2

4 3) na finansowanie programów i projektów realizowanych ze środków z budżetu Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielanej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a także innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi, określonych w załączniku Nr Upoważnia się Prezydenta Miasta do: 1) zaciągania kredytów i pożyczek na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego deficytu budżetu do wysokości zł, 2) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach planu wydatków między paragrafami, rozdziałami w ramach działu, w tym do zmniejszania lub zwiększania kwot wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń, 3) dokonywania przeniesień planu wydatków pomiędzy zadaniami inwestycyjnymi w ramach działu po pozytywnej opinii właściwej komisji Rady Miejskiej, 4) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu, 5) przekazania uprawnień kierownikom jednostek budżetowych do wprowadzania zmian w planie rachunku dochodów własnych między paragrafami w ramach rozdziału, 6) przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i termin zapłaty upływa w roku następnym. 13. Upoważnia się kierownika zakładu budżetowego do dokonywania zmian w planie finansowym zakładu budżetowego polegających na przeniesieniach między paragrafami. 14. Inne postanowienia dotyczące wykonywania budżetu przez jednostki organizacyjne Gminy Miasto Ostrów Wielkopolski: 1) zaliczki mogą być wypłacane pracownikom, którzy w związku z czynnościami służbowymi pokrywają drobne, stale powtarzające się wydatki, stałe na cały rok budżetowy lub okres krótszy w wysokości nie przekraczającej kwoty wydatków półtoramiesięcznych, 2) zwroty wydatków dotyczące: a) refundacji z Powiatowego Urzędu Pracy, b) wynagrodzeń dla biegłych sądowych za nie wydanie opinii w zakresie uzależnienia alkoholowego, c) świadczeń pieniężnych dla żołnierzy rezerwy odbywających ćwiczenia wojskowe oraz należności mieszkaniowych dla żołnierzy powołanych do odbycia zasadniczej służby wojskowej refundowanych przez Wojewódzki Sztab Wojskowy, dokonanych w tym samym roku budżetowym przyjmowane są na rachunek bieżący wydatków i zmniejszają wykonanie wydatków w tym roku budżetowym. Zapisu tego nie stosuje się do wydatków uzyskanych z budżetu Unii Europejskiej oraz źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi, poniesionych na programy i projekty realizowane z udziałem tych środków, są przyjmowane na rachunek dochodów. 3) jednostki pomocnicze prowadzą gospodarkę finansową w ramach budżetu. 15. Ustala się kwotę zł, do której Prezydent Miasta może samodzielnie zaciągać zobowiązania. 3

5 16. Wykonanie uchwały powierza się Prezydentowi Miasta. 17. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2010 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Wielkopolskiego. 4

6 Uzasadnienie 1. PODSTAWY PRAWNE Projekt budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok opracowano w oparciu o regulacje zawarte w: ustawie z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych 1, uchwale Nr XI/128/2007 Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego z dnia 30 sierpnia 2007 roku w sprawie określenia procedury uchwalania budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi uchwały budżetowej ze zmianami. Zgodnie z 9 ust. 2 uchwały Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego określającej procedury uchwalania budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego i szczegółowość materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi uchwały budżetowej, Prezydent Miasta Ostrowa Wielkopolskiego w terminie do dnia 15 listopada roku poprzedzającego rok budżetowy zobowiązany jest do przedstawienia Radzie Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej: projektu budżetu z objaśnieniami, informacji o stanie mienia komunalnego, prognozy kwoty długu. Przy klasyfikowaniu oraz grupowaniu dochodów, wydatków, przychodów oraz rozchodów uwzględniono zmiany wprowadzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 22 lipca 2009 r. zmieniającym rozporządzenie w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych ZAŁOŻENIA DO BUDŻETU Plan dochodów budżetowych na 2010 rok został opracowany w oparciu o: wstępną informację o wysokości subwencji oraz szacunkowych wpływach z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych przekazaną przez Ministerstwo Finansów, zawiadomienia Wojewody Wielkopolskiego oraz Krajowego Biura Wyborczego w Kaliszu o planowanej dotacji celowej na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz na realizację własnych zadań bieżących gminy, informację o wysokości zaplanowanej w projekcie budżetu na 2010 dotacji na zadania wspólne realizowane w ramach zawartych porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego, uchwalone przez Radę Miejską uchwały w zakresie podwyższonych stawek podatków i opłat lokalnych z uwzględnieniem Uchwały Nr XXXVIII/523/2009 Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego z dnia 24 września 2009 r. w sprawie zwolnienia budynków lub ich części, budowli lub ich części od podatku od nieruchomości powstałych w wyniku inwestycji początkowej w latach 2010, 2011, 2012, przewidywane wykonanie dochodów budżetowych w roku 2009, przewidywane negatywne skutki finansowe spowolnienia gospodarczego dla dochodów Miasta w 2010 r., 1 ustawa z dnia 30 czerwca 2005 r. (Dz. U. Nr 249, poz z późn. zm.), 2 rozporządzenie z 22 lipca 2009 r. (Dz. U. 121, poz. 1002). 5

7 zawarte umowy o dofinansowanie projektów współfinansowanych z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w zakresie realizacji zadań inwestycyjnych pn.: Budowa ul. Osiedlowej oraz przebudowa wiaduktu jako usprawnienie komunikacji dróg gminnych z drogą krajową nr 11 w Ostrowie Wielkopolskim, Remont i adaptacja na cele kulturalne budynku synagogi w Ostrowie Wielkopolskim, Modernizacja obiektu rekreacyjno-sportowego "Piaski - Szczygliczka" w Ostrowie Wielkopolskim dla podniesienia atrakcyjności turystycznej miasta i okolic, umowy na dofinansowanie w ramach Programu Rozwoju Bazy Obiektów Sportowych Województwa Wielkopolskiego na lata zadania Budowa hali sportowej wraz z łącznikiem w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Bema oraz z Funduszu Dopłat na Budowę budynku socjalnego w Ostrowie Wielkopolskim przy ul. Olszynowej, podjętą przez organ wykonawczy decyzją o wprowadzeniu po stronie dochodów niezrealizowanej w 2009 roku darowizny pieniężnej od Redemy Development Poland Sp. z o.o. z uwagi na przedłużające się procedury związane ze zmianą decyzji środowiskowej, które spowodowały przesunięcie terminu uzyskania pozwolenia na budowę warunkującego otrzymanie darowizny, zaplanowanie po stronie wpływów z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości kwoty wyższej niż przewidywane wykonanie roku 2009, planując do sprzedaży dalsze tereny inwestycyjne w strefie ekonomicznej, lokale mieszkalne oraz inne tereny miejskie. Główne źródło dochodów budżetowych takie jak udziały w podatkach dochodowych od osób fizycznych są niezależne od działań Miasta. Ich wysokość jest uzależniona od koniunktury gospodarczej oraz polityki podatkowej państwa. Wydatki budżetowe na 2010 rok Prezydent Miasta Ostrowa Wielkopolskiego prognozował w warunkach ograniczonych możliwości finansowych, przy założeniach: wzrostu wynagrodzeń i pochodnych o wskaźnik 2,1 %, zgodnie z ustaleniami przyjętymi przez Radę Ministrów do projektu budżetu państwa na 2010 rok. Na poziom wzrostu planu wpływ miały również kwoty zabezpieczone tytułem odpraw emerytalnych, nagród jubileuszowych, do których pracownicy mają ustawowe prawo oraz wysokość przyjętego dodatkowego wynagrodzenia rocznego, która wzrosła w stosunku do roku poprzedniego, w związku z regulacją wynagrodzeń w 2009 roku, zabezpieczenia wzrostu wynagrodzeń dla nauczycieli od miesiąca września 2010 r. w wysokości 7 % zgodnie z Kartą Nauczyciela. Uwzględniono również kwotę na wypłatę jednorazowego dodatku uzupełniającego, zapewniającego osiągnięcie średnich wynagrodzeń na poszczególnych stopniach awansu zawodowego na poziomie wyliczenia z roku 2009, zaplanowania wydatków na obsługę długu w związku z zaciągnięciem w poprzednich latach zobowiązań długoterminowych z tytułu kredytu i pożyczki oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych, 6

8 zapewnienia w planowanych kwotach wydatków umów związanych z zapewnieniem ciągłości działania Miasta, zawartymi na podstawie upoważnień zapisanych w uchwale budżetowej, zabezpieczenia kwot wynikających z podpisanych umów oraz Uchwał Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego na realizację zadań inwestycyjnych ujętych w Wieloletnim Programie Inwestycyjnym współfinansowanych ze źródeł zewnętrznych, przyjęcia kwot na realizację inwestycji kontynuowanych, realizacji zadań, do których w budżecie 2009 r. zabezpieczono środki na wykonanie prac projektowych, ujęcia w planie wydatków majątkowych kwot na zadania dodatkowe, których realizacja jest konieczna dla Miasta. zaplanowania wydatków bieżących zapewniających utrzymanie dotychczasowego zakresu i poziomu usług publicznych świadczonych przez Miasto na rzecz mieszkańców w kwotach niższych lub w wysokości wykonania roku DOCHODY ORAZ WYDATKI BUDŻETOWE Na 2010 rok prognozuje się dochody ogółem w wysokości zł, co oznacza spadek o 2,55 %, tj. o kwotę zł w stosunku do roku 2009 (ze stanem na r.). Dochody wg głównych źródeł w latach Tabela Nr 1 Lp. Wyszczególnienie Plan na Plan na 2010 Różnica Dynamika 2010 / 2009 w % Subwencja ,42 2 Dotacje* ,80 3 Dochody własne ,88 OGÓŁEM ,45 * na zadania zlecone i zadania realizowanych w drodze porozumienia z innymi j.s.t. Miliony Subwencja Dotacja Dochody własne Plan na Plan na 2010 W strukturze dochodów ogółem zaznacza się wyraźny spadek dochodów własnych głównie z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych o kwotę zł. W 2010 roku uległa obniżeniu subwencja o kwotę zł w tym oświatowa o zł i jest to wynikiem błędu popełnionego przez Ministerstwo 7

9 Lp. Finansów, które przy obliczaniu wysokości nie wzięło pod uwagę dzieci wykazanych w sprawozdaniu złożonym przez Siostry Salezjanki. Sprostowanie nastąpi po przyjęciu ustawy budżetowej państwa na początku 2010 roku. Dochody w podziale na bieżące i majątkowe wg ważniejszych źródeł Wyszczególnienie Plan na Plan na 2010 Tabela Nr 2 Dynamika Różnica 2010 / 2009 w % DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,45 A DOCHODY BIEŻĄCE, w tym: ,82 I. 1 2 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, w tym: Podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT) Podatek dochodowy od osób prawnych (CIT) , , ,00 II. Podatki i opłaty, w tym m. in ,43 1 Podatek od nieruchomości ,41 2 Podatek od środków transportowych ,33 3 Podatek od czynności cywilnoprawnych ,00 4 Podatek od spadków i darowizn ,50 5 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej ,00 6 inne podatki (rolny, leśny, zaległości z podatków zniesionych, rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych) ,39 7 Wpływy z opłaty skarbowej ,92 8 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu ,06 9 inne opłaty (opłata od posiadania psów, wpływy z opłaty targowej, opłata za zajęcie pasa drogowego, opłata eksploatacyjna, renta planistyczna, opłata adiacencka, za licencje przewozowe, opłata za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste, wpływy z różnych opłat ,97 III. Subwencja ogólna, w tym: ,42 1 oświatowa ,52 2 równoważąca ,54 Dotacje celowe z budżetu, IV. w tym: ,37 1 na zadania zlecone ,97 2 na zadania własne ,62 8

10 V. VI. VII. B Dotacje z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE Pozostałe dochody (pomoc finansowa od innych j.s.t., z najmu, spadków, z realizacji zadań z zakresu adm. rządowej, mandaty, dywidendy, z usług, z różnych dochodów, odsetki, opłata produktowa) DOCHODY MAJĄTKOWE, w tym: Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa otrzymane na realizację inwestycji Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE Wpływy z tytułu pomocy finansowej między j. s. t , , , , , , , , ,00 6 Dotacje z funduszy celowych ,73 W dochodach bieżących spadek nastąpił o 6,18%, tj. o kwotę zł w stosunku do roku 2009, głównie z tytułu: udziału w podatku stanowiącym dochód budżetu państwa (PIT). Udział gmin we wpływach z podatku PIT w 2010 roku wzrasta o 0,22 %, tj. z 36,72 % na 36,94 %. Prognoza dochodów PIT została przyjęta na podstawie założeń Ministerstwa Finansów, subwencji ogólnej, pozostałych dochodów, gdzie na poziom spadku w tej grupie miały przede wszystkim dochody z dywidend oraz dochody z wydatków niewygasających, Natomiast w dochodach majątkowych wystąpił wzrost w stosunku do planu na 31 października 2009 roku o 47,67 %, tj. o kwotę zł między innymi z tytułu: wpłat z odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości, środków na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE w związku z podpisaniem umów na realizację zadań inwestycyjnych pn.: Budowa ul. Osiedlowej oraz przebudowa wiaduktu jako usprawnienie komunikacji dróg gminnych z drogą krajową nr 11 w Ostrowie Wielkopolskim, 9

11 Modernizacja obiektu rekreacyjno-sportowego "Piaski-Szczygliczka" w Ostrowie Wielkopolskim dla podniesienia atrakcyjności turystycznej miasta i okolic, Remont i adaptacja na cele kulturalne budynku synagogi w Ostrowie Wielkopolskim. WYDATKI BUDŻETOWE Planowane wydatki budżetowe ogółem w 2010 roku ukształtowały się na poziomie zł, co oznacza spadek o 9,78 %, tj. o kwotę zł w stosunku do planu na 31 października 2009 roku. Wyszczególnienie Wydatki ogółem w latach Plan na Plan na 2010 Różnica Dynamika 2010 / 2009 w % Tabela Nr 3 Struktura wydatków 2009 r r WYDATKI OGÓŁEM, w tym: ,22 100% 100% wydatki bieżące ,46 66% 77% wydatki majątkowe ,56 34% 23% Udziały wydatków bieżących i wydatków majątkowych w wydatkach ogółem w latach % 77% % 66% 0% 20% 40% 60% 80% 100% wydatki majątkowe wydatki bieżące Wydatki bieżące w 2010 roku wzrosły o 5,46 %, tj. o kwotę zł w stosunku do roku Natomiast wydatki majątkowe na 2010 rok zaplanowano w kwocie zł, co oznacza spadek o 39,44 %, tj. o kwotę zł. WYDATKI BIEŻĄCE Poniższa tabela prezentuje wydatki bieżące w latach w układzie klasyfikacji budżetowej. 10

12 Lp. Wydatki bieżące według działów klasyfikacji budżetowej w latach Tabela Nr 4 Wyszczególnienie Plan na Plan na 2010 Różnica zmiana w % Rolnictwo i łowiectwo , Transport i łączność , Turystyka , Gospodarka mieszkaniowa , Działalność usługowa , Administracja publiczna , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej , , , Obsługa długu publicznego , Różne rozliczenia , Oświata i wychowanie , Szkolnictwo wyższe , Ochrona zdrowia , Pomoc społeczna , Pozostałe zadania w zakresie polityki ,40 społecznej 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , Kultura fizyczna i sport ,13 Wydatki bieżące ogółem ,46 Dział 600 Transport i łączność Wzrost planu wydatków bieżących w roku 2010 to głównie: wyższa dotacja przekazana przez powiat na utrzymanie dróg powiatowych, wzrost wynagrodzeń i pochodnych w Miejskim Zarządzie Dróg oraz odpisów na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych. 11

13 Dział 700 Gospodarka Mieszkaniowa Wysokość wydatków na realizację zadań w tym dziale ukształtowała się na poziomie 126,70 % w stosunku do roku Wzrost wystąpił w związku: z zabezpieczeniem kwoty zł na realizację umowy na dalszą sprzedaż gruntów w specjalnej strefie ekonomicznej, z zaplanowaniem zł na remont SKATEPARKU, przy Stadionie Miejskim w Ostrowie Wielkopolskim, z wyższymi opłatami podatku od nieruchomości od budynków posiadanych przez Gminę Miasto Ostrów Wielkopolski w wyniku wzrostu stawek podatkowych. Dział 750 Administracja publiczna Poziom wzrostu planu wydatków bieżących w tym dziale to kwota zł. Zwiększenie wydatków związane jest przede wszystkim z: zaplanowaniem wyższej kwoty na wypłatę diet dla radnych w związku ze wzrostem średniego miesięcznego wynagrodzenia pracowników Urzędu Miejskiego stanowiącego podstawę naliczania, wzrostem wynagrodzeń i pochodnych o 2,1 %, zabezpieczeniem kwoty na odprawy emerytalne, nagrody jubileuszowe, wyższymi kwotami zaplanowanymi na energię, odpisami na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, zabezpieczeniem wyższych kwot na VII edycję Funduszu Grantowego, oraz działań w ramach programów operacyjnych współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej, Na promocję zaplanowano o zł mniej niż w roku Dział 801 Oświata i wychowanie Środki w wysokości zł przeznaczono na realizację zadań oświatowych, co stanowi 38 % ogółem wydatków bieżących zaplanowanych w 2010 roku. Na poziom wzrostu wpływ miało głównie: zabezpieczenie środków na regulację wynagrodzeń dla nauczycieli w wysokości 7 % od września 2010 roku, dodatków uzupełniających oraz pochodnych od wynagrodzeń, zwiększenie kwot na energię i odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, zaplanowanie w szkołach podstawowych środków na utrzymanie powstałych boisk szkolnych oraz boisk w ramach ORLIK Dział 852 Pomoc społeczna Zwiększenie wydatków związanych jest przede wszystkim: ze zwiększoną dotacją celową z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, regulacją wynagrodzeń i pochodnych o 2,1%, zwiększeniem kwot na energię i odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, wyższymi opłatami za czynsz płacony dla Studium Medycznego za Dom Dziennego Pobytu, zaplanowaniem środków na przeciwdziałanie przemocy w rodzinie. 12

14 Lp. WYDATKI MAJĄTKOWE Poniższa tabela przedstawia wydatki majątkowe w latach w układzie klasyfikacji budżetowej. Wydatki majątkowe według działów klasyfikacji budżetowej w latach Tabela Nr 5 Wyszczególnienie Plan na Plan na 2010 Różnica zmiana w % Transport i łączność , Turystyka , Gospodarka mieszkaniowa , Administracja publiczna , Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , Oświata i wychowanie , Ochrona zdrowia , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , Kultura fizyczna i sport ,29 Wydatki majątkowe ogółem ,56 Szczegółowy wykaz tytułów inwestycyjnych zawiera załącznik nr 8 pt. Wydatki na wieloletnie programy inwestycyjne WPI oraz załącznik nr 6 Wykaz nakładów majątkowych na 2010 rok. Wydatki wynikające z załącznika nr 12 Plan przychodów i wydatków Miejskiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na 2010 rok w pełnej szczegółowości zadań, będzie uchwalony odrębną uchwałą Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego. 4. PRZYCHODY I ROZCHODY BUDŻETOWE W sytuacji przedłużającego się kryzysu gospodarczego, którego skutki nie do końca są znane, jak również posługując się wskaźnikami makroekonomicznymi prognozowanymi przez Ministerstwo Finansów, Prezydent Miasta Ostrowa Wielkopolskiego przy opracowaniu budżetu podjął decyzję nie zadłużania się. W związku z tym zaplanowane zadania inwestycyjne zostaną sfinansowane z darowizny pieniężnej. W wyniku takich zaproponowanych rozwiązań budżet miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok zamknął się nadwyżką budżetową (rozumianą jako różnica pomiędzy 13

15 wydatkami a dochodami) w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem nr 5. Planowana nadwyżka budżetowa zostanie przeznaczona na sfinansowanie rozchodów z tytułu: wcześniejszego wykupu IV emisji obligacji w wysokości zł, spłaty rat kredytu i pożyczki w kwocie zł. 5. ZADŁUŻENIE I OBSŁUGA ZADŁUŻENIA Prognozowany stan zadłużenia na dzień 31 grudnia 2010 roku wyniesie zł i ulegnie zmniejszeniu w stosunku do przewidywanego stanu na koniec 2009 roku o kwotę zł. Planowane wydatki związane z obsługą zadłużenia wyniosły zł i uległy obniżeniu o kwotę zł. Wskaźniki ostrożnościowe określone w ustawie o finansach publicznych będą kształtować się następująco: art. 170 łączne prognozowane zadłużenie w budżecie na 2010 rok nie przekroczy 60 % planowanych dochodów ogółem wyniesie 29,14 %, art. 169 łączna kwota spłaty z tytułu obsługi długu przypadająca w 2010 roku nie przekroczy 15 % planowanych na dany rok dochodów ogółem ukształtuje się na poziomie 5,16 %. 14

16 Plan dochodów dla miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok Załącznik nr 1 do uchwały nr XLIII/551/2009 z dnia 29 grudnia 2009 roku Dział Rozdział Paragraf Treść Własne Zlecone i porozumienia Ogółem 600 Transport i łączność Drogi publiczne krajowe Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych Drogi publiczne powiatowe Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego Drogi publiczne gminne Wpływy z różnych opłat Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł Pozostała działalność Pozostałe odsetki Wpływy z różnych dochodów Pozostała działalność Turystyka Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł Gospodarka mieszkaniowa Gospodarka gruntami i nieruchomościami Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 0690 Wpływy z różnych opłat Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 0920 Pozostałe odsetki Pozostała działalność Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych Administracja publiczna Strona: 15

17 Dział Rozdział Paragraf Treść Urzędy wojewódzkie 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) Własne Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Wpływy z różnych dochodów Pozostała działalność Zlecone i porozumienia Ogółem Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Straż Miejska Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 0350 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Podatek od nieruchomości Podatek rolny Podatek leśny Podatek od środków transportowych Podatek od czynności cywilnoprawnych Zaległości z tytułu podatków i opłat zniesionych Wpływy z różnych opłat Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 2680 Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych Strona: 16

18 Dział Rozdział Paragraf Treść Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych Własne 0310 Podatek od nieruchomości Podatek rolny Podatek leśny Podatek od środków transportowych Podatek od spadków i darowizn Opłata od posiadania psów Wpływy z opłaty targowej Podatek od czynności cywilnoprawnych Zaległości z tytułu podatków i opłat zniesionych Wpływy z różnych opłat Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 2680 Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw Wpływy z opłaty skarbowej Wpływy z opłaty eksploatacyjnej Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 0590 Wpływy z opłat za koncesje i licencje Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Podatek dochodowy od osób fizycznych Podatek dochodowy od osób prawnych Dywidendy Wpływy z dywidend Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego Subwencje ogólne z budżetu państwa Różne rozliczenia finansowe Pozostałe odsetki Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin Subwencje ogólne z budżetu państwa Zlecone i porozumienia Ogółem Różne rozliczenia Oświata i wychowanie Szkoły podstawowe Pozostałe odsetki Wpływy z różnych dochodów Przedszkola Strona: 17

19 Dział Rozdział Paragraf Treść Własne 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Pozostałe odsetki Wpływy z różnych dochodów Gimnazja Pozostałe odsetki Wpływy z różnych dochodów Zlecone i porozumienia Ogółem Pomoc społeczna Domy pomocy społecznej Wpływy z usług Wpływy z różnych dochodów Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin ( związków gmin) Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Wpływy z różnych dochodów Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin ( związków gmin) Zasiłki stałe Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin ( związków gmin) Ośrodki pomocy społecznej Pozostałe odsetki Wpływy z różnych dochodów Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin ( związków gmin) Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze Wpływy z usług Strona: 18

20 Dział Rozdział Paragraf Treść 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Schroniska dla zwierząt 2310 Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych Własne Wpływy z opłaty produktowej Zlecone i porozumienia Ogółem Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Biblioteki 2320 Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego Pozostała działalność Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł Razem Strona: 19

21 Objaśnienia do dochodów budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok Dział 600 Transport i łączność zł rozdział Drogi publiczne krajowe zł Zgodnie z porozumieniem z Generalną Dyrekcją Dróg Krajowych i Autostrad Oddział Zachodni w Poznaniu z dnia r. na planowaną kwotę dochodów w tym rozdziale składają się środki w wysokości zł na utrzymanie dróg krajowych na terenie miasta Ostrowa Wielkopolskiego. rozdział Drogi publiczne powiatowe zł Jest to dotacja celowa przekazana przez Powiat Ostrowski z przeznaczeniem na realizację bieżącego utrzymania dróg powiatowych na terenie miasta Ostrowa Wielkopolskiego, zgodnie z pismem Starosty Ostrowskiego Nr FN /2009 z dnia 27 października 2009 r., która wzrosła w stosunku do roku ubiegłego o kwotę zł, tj. o 1 %. rozdział Drogi publiczne gminne zł Na planowaną kwotę dochodów w przedmiotowym rozdziale składają się: - wpływy ze sprzedaży kart parkingowych, wykupem abonamentu, prowadzoną egzekucją za nieopłacone mandaty za parkowanie samochodów realizowane przez Miejski Zarząd Dróg. Wysokość planu na rok 2010 przyjęto na poziomie roku 2009, tj zł, - środki na dofinansowanie własnych inwestycji pozyskane z innych źródeł zł. Są to środki otrzymane w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego na lata na podstawie umowy Nr UDA-RPWP /08-00 z dnia 28 października 2009 r. zawartej pomiędzy Zarządem Województwa Wielkopolskiego a Gminą Miasto Ostrów Wielkopolski na dofinansowanie zadania inwestycyjnego pn. Budowa ul. Osiedlowej oraz przebudowa wiaduktu, jako usprawnienie komunikacji dróg gminnych z drogą krajową nr 11 w Ostrowie Wielkopolskim. rozdział Pozostała działalność zł Zaplanowane dochody dotyczą: - odsetek od środków zgromadzonych na rachunku bankowym zł, - wpływów z różnych dochodów zł, są to wpływy za zwrot upomnień. Wysokość planu na rok 2010 założono na poziomie niższym o 40 % niż w roku Spadek związany jest z decyzją Prezydenta Miasta o nie przedłużaniu umów dotyczących najmu stoisk handlowych w obrębie Parku Kilińskiego. 20

22 Dział 630 Turystyka zł rozdział Pozostała działalność zł W rozdziale tym planowane dochody to środki w wysokości zł, które Gmina Miasto Ostrów Wielkopolski otrzyma z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i przeznaczone zostaną na zadanie pn. Modernizacja obiektu rekreacyjno-sportowego Piaski Szczygliczka w Ostrowie Wielkopolskim dla podniesienia atrakcyjności turystycznej miasta i okolic na podstawie umowy Nr UDA- RPWP /09-00 z dnia 4 września 2009 r. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa zł rozdział Gospodarka gruntami i nieruchomościami zł Na planowaną kwotę dochodów w tym rozdziale składają się: - wpływy z opłat za zarząd gruntów miejskich, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości zł. W paragrafie tym ujęte są dochody z tytułu uiszczania przez osoby fizyczne i prawne, tj. Spółdzielnie Mieszkaniowe oraz Spółki opłat za wieczyste użytkowanie gruntów oraz zaległości z lat poprzednich płatne w formie ratalnej. Plan dochodów ustalono na poziomie 2009 roku, - wpływy z różnych opłat 700 zł, są to koszty sądowe uiszczane przez osoby fizyczne lub prawne, przeciwko którym wszczyna się postępowania sądowe lub egzekucyjne o ściągnięcie należności z tytułu najmu lub dzierżaw. Wykonanie po stronie dochodów w tym paragrafie jest zmienne w każdym roku, kwotę planu przyjęto w oparciu o przewidywanie wykonanie w 2009 r., - dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa kwota zł. Wpływy regulowane są sukcesywnie co miesiąc z niewielkim nasileniem w miesiącach letnich. Najwyższe dochody Gmina Miasto Ostrów Wielkopolski w tym paragrafie uzyskuje z wynajmu lokali mieszkalnych i użytkowych w budynkach miejskich objętych zarządem przez Miejski Zakład Gospodarki Mieszkaniowej Sp. z o.o. w Ostrowie Wielkopolskim, wydzierżawiania ogródków kawiarnianych w Rynku w okresie letnim oraz z dzierżawy lokalu użytkowego przy ul. Kaliskiej 55. Przyjęty plan ustalono na poziomie wyższym o 12,35 % w stosunku do roku 2009, z uwagi na wzrost czynszu z dniem roku w budynkach objętych zarządem Miejskiego Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej Sp. z o.o. oraz w związku z planem uruchomienia 2 ogródków kawiarnianych na Placu 23 Stycznia, - wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności zł. Dochody w tym paragrafie pochodzą z przekształceń prawa użytkowania wieczystego w prawo własności pod budynkami mieszkalnymi oraz garażami. W związku z wprowadzeniem w 2008 r. ulgi (50 % lub 90 %) przy przekształceniu prawa użytkowania wieczystego w prawo własności decyzjami Prezydenta Miasta Ostrowa Wielkopolskiego, wzrosło zainteresowanie wśród osób fizycznych uregulowaniem prawa własności nieruchomości gruntowych. W paragrafie tym ujęte są również wpływy z tytułu 21

23 przekształceń prawa wieczystego użytkowania w prawo własności rozłożone w latach wcześniejszych na raty, - wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości w kwocie zł, obejmują wpływy z tytułu: sprzedaży działek budowlanych z zasobów gruntów miejskich bez prawnego użytkownika, w trybie przetargów nieograniczonych, ograniczonych oraz dla właścicieli przyległych posesji w trybie bezprzetargowym, odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości gruntowych, sprzedaży lokali mieszkalnych w budynkach będących w wieczystym użytkowaniu osób fizycznych lub prawnych, sprzedaży lokali mieszkalnych w budynkach mieszkalnych, będących własnością Miasta Ostrowa Wielkopolskiego w zarządzie Miejskiego Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej Sp. z o.o., sprzedaży dalszych terenów inwestycyjnych przy ul. Osiedlowej i Wrocławskiej, sprzedaży terenów miejskich przeznaczone pod budownictwo jednorodzinne w rejonie ul. Klasztornej, Kamiennej i Torowej, - wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat zł, są to odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu opłat adiacenckich i rent planistycznych, - wpływy z pozostałych odsetek w kwocie zł, obejmują odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu: sprzedaży gruntów miejskich w formie ratalnej, opłat za wieczyste użytkowanie, za najem, zarząd czy dzierżawę gruntów miejskich. rozdział Pozostała działalność zł W rozdziale tym zaplanowana jest dotacja, którą Gmina Miasto Ostrów Wielkopolski otrzyma z Banku Gospodarstwa Krajowego z Funduszu Dopłat, jako finansowe wsparcie realizacji przedsięwzięcia pn. Budowa budynku socjalnego w Ostrowie Wielkopolskim przy ul. Olszynowej na podstawie podpisanej umowy Nr BS z dnia 28 sierpnia 2009 roku. Dział 750 Administracja publiczna zł rozdział Urzędy wojewódzkie zł Zaplanowane dochody w przedmiotowym rozdziale stanowią dotację celową z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami w wysokości zł, przyjętą na podstawie zawiadomienia Wojewody Wielkopolskiego nr FB.I /09 z dnia 20 października 2009 r. rozdział Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) zł Zaplanowane dochody w wysokości zł dotyczą wpływów z tytułu: usług za wynajem garaży, lokali mieszkalnych osobom fizycznym, lokali biurowych dla Restauracji Ratuszowa, Banku Ochrony Środowiska, Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych, Muzeum Miasta, Poczty Polskiej, Ruch-u S.A., 22

24 dzierżawy łączy telefonicznych, zwrotów za rozmowy telefoniczne dokonywane przez dzierżawcę BOŚ S.A. w wysokości zł, różnych dochodów (prywatnych rozmów telefonicznych pracowników Urzędu Miejskiego z telefonów służbowych, oznakowania taxi, zwrotów opłat parkingowych) w kwocie zł. Dochody na 2010 rok utrzymane zostały na poziomie planu roku rozdział Pozostała działalność zł Na planowaną kwotę dochodów w tym rozdziale składa się wpływ niezrealizowanych w 2009 r. środków, które Miasto planuje otrzymać w formie darowizny od Redemy Development Poland Sp. z o.o. z uwagi na przedłużające się procedury związane ze zmianą decyzji środowiskowej, które spowodowały przesunięcie terminu uzyskania pozwolenia na budowę. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa zł rozdział Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa zł Jest to dotacja celowa z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami przyjęta na podstawie zawiadomienia od Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Kaliszu nr DKL /09 z dnia 21 września 2009 r., z przeznaczeniem na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców w 2010 roku. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa zł rozdział Straż Miejska zł Planowane środki w tym rozdziale to wpływy z tytułu mandatów karnych nakładanych przez Straż Miejską, na podstawie ustawy z dnia 20 maja 1971 r., Kodeks wykroczeń (Dz. U. Nr 109, poz. 756 z 2007 r. ze zmianami). Prognozowany plan na 2010 rok uległ zwiększeniu o kwotę zł w stosunku do roku Przygotowując szacunek tej kwoty kierowano się średnią wpływów za dziewięć miesięcy roku Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem zł rozdział Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych zł Zaplanowane dochody w kwocie zł dotyczą wpływów z tytułu: - podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanej w formie karty podatkowej zł, którą przyjęto na podstawie informacji złożonej przez 23

25 Urząd Skarbowy przy założeniu utrzymania się obserwowanej w ostatnich latach tendencji spadkowej w realizacji dochodów z tego tytułu, - odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat kwota zł. Są to zaplanowane odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatku opłacanego w formie karty podatkowej. Wpływy te realizowane są przez Urząd Skarbowy, dlatego zaplanowano je w oparciu o przewidywane wykonanie 2009 roku. rozdział Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych zł Na planowaną kwotę dochodów w tym rozdziale składa się: - podatek od nieruchomości zł Do planu budżetu na rok 2010 przyjęto kwotę wyższą o zł w stosunku do planu na rok Do ustalenia planu przyjęto powierzchnię budynków i gruntów na koniec września 2009 roku powiększoną o nowe budynki planowane do oddania do użytkowania w 2010 r. przeliczoną według nowych stawek podatkowych przyjętych przez Radę Miejską uchwałą Nr XXXVIII/520/2009 z dnia 24 września 2009 r. w sprawie określenia wysokości stawek podatku od nieruchomości w 2010 r. - podatek rolny zł Do ustalenia planu podatku rolnego przyjęto stan powierzchni użytków rolnych na koniec września 2009 r. przeliczony według stawki ustalonej w oparciu o art. 6 ustawy z dnia 15 listopada 1984 r. o podatku rolnym (Dz. U. z 2006 r. Nr 136, poz. 969 ze zmianami) z uwzględnieniem Komunikatu Prezesa GUS z dnia 19 października 2009 r. w sprawie wysokości średniej ceny skupu żyta za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy. - podatek leśny zł Plan podatku leśnego przyjęto w oparciu o stan gruntów leśnych na koniec września 2009 r. przeliczony według stawki ustalonej w oparciu o art. 4 ustawy z dnia 30 października 2002 r. o podatku leśnym (Dz. U. z 2002 r. Nr 200, poz ze zmianami) z uwzględnieniem Komunikatu Prezesa GUS z dnia 20 października 2009 r. w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy. - podatek od środków transportowych zł Do planu budżetu na rok 2010 przyjęto kwotę wyższą o zł w stosunku do planu na rok Do ustalenia planu przyjęto stan środków transportowych na koniec września 2009 r. przeliczony według nowych stawek podatkowych przyjętych przez Radę Miejską uchwałą Nr XL/529/2009 z dnia 29 października 2009 r. w sprawie określenia wysokości stawek podatku od środków transportowych w 2010 r. - podatek od czynności cywilnoprawnych zł Podatek od czynności cywilnoprawnych jest podatkiem opłacanym przez osoby fizyczne między innymi od umów sprzedaży, zamiany rzeczy i praw majątkowych, umów pożyczek, poręczenia oraz darowizn. Ze względu na specyfikę tego podatku uzależnionego od sytuacji gospodarczej w kraju, trudno na etapie planowania budżetu dokładnie oszacować jego wysokość. Podstawą do określenia kwoty planu na rok 2010 było przewidywanie wykonanie roku zaległości z tytułu podatków i opłat zniesionych zł Dochody z zaległości zahipotekowanych przyjęto na poziomie planu roku 2009, kierując się rodzajem tych wpływów. 24