Konferencja portalu TaxFin.pl. Podatki stycznia 2015 r., Warszawa, Hotel Marriott

Transkrypt

1 Konferencja portalu TaxFin.pl Podatki stycznia 2015 r., Warszawa, Hotel Marriott Partnerzy merytoryczni: Prelegenci: Marta Szafarowska, doradca podatkowy MDDP, członek Rady Podatkowej PKPP Lewiatan Od 1998 r. pracuje jako specjalista w zakresie podatku VAT i akcyzy. Od listopada 2002 r. do lipca 2004 r. pracowała w zespole VAT, ceł i akcyzy w Ernst & Young, a od 1998 r. w zespole VAT PricewaterhouseCoopers. W międzynarodowych firmach doradczych zdobyła szeroką wiedzę i doświadczenie w zakresie problemów podatkowych typowych dla firm z branży leasingowej oraz świadczących usługi finansowe, a także producentów wyrobów akcyzowych, jak również branży dystrybucyjnej. Była zaangażowana w szereg projektów dotyczących optymalizacji podatku VAT i akcyzy, które zostały efektywnie wdrożone w kilku wiodących polskich

2 spółkach. Jest autorką wielu artykułów w prasie specjalistycznej. Pani Szafarowska jest członkiem Rady Podatkowej działającej przy PKPP LEWIATAN. Mateusz Cedro prawnik, Partner w kancelarii doradztwa podatkowego LTC Aquila Sp. z o.o. Współpracuje od 2011 r. z podmiotami zajmującymi się obsługą prawo podatkową podmiotów gospodarczych obecnie z Kancelarią Zarzycki & Wspólnicy. Doświadczenie zawodowe zdobywał doradzając przy transakcjach gospodarczych pod kątem ich konsekwencji prawnych oraz opodatkowania podatkami dochodowymi i VAT. Uczestniczył w przeglądach prawnych i podatkowych, sporządzał dokumentacje cen transferowych dla klientów z branży stalowej i marketingowej oraz uczestniczył w projektach z zakresu optymalizacji rozliczeń pracowników w ramach podróży służbowych oraz korzystania z samochodów służbowych. Posiada bogate doświadczenie doradcze oraz szkoleniowe z zakresu prawa podatkowego. Specjalizuje się w prawie spółek, cenach transferowych oraz VAT/CIT/PIT. Pan Mateusz Cedro jest również autorem licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego m.in. do miesięcznika TaxFin.pl, Kontrole w Firmie, Wiedza i Podatki oraz autorem działu Orzecznictwo miesięcznika TaxFin.pl Program: Dzień I 9:30 10:00 Rejestracja i przywitanie 10: I. Ważne zmiany w VAT uchwalone i wchodzące w życie od 2015 r. - nowa procedura małego punktu obsługi w zakresie VAT obowiązująca w Polsce i w UE od 1 stycznia 2015 r. a) informacje ogólne na temat nowej procedury, b) pojęcie usług telekomunikacyjnych, usług nadawczych radiowych i telewizyjnych oraz usług elektronicznych, c) pojęcie podatnika w odniesieniu do małego punktu kompleksowej obsługi, d) pojęcie państwa członkowskiego identyfikacji i konsumpcji, e) pojęcie stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej oraz państwa członkowskiego prowadzenia przedsiębiorstwa, f) proces rejestracji i wyrejestrowania (wykluczenia), g) proces składania deklaracji, h) proces płatności, zwroty, 11:00 11:15 Przerwa na kawę

3 11:15 12:45 II. Zmiany w VAT planowane przez MF na 2015 r. a) zmiany w zakresie odliczania VAT od zakupów wykorzystywanych do celów mieszanych (działalności objętej VAT oraz działalności nieobjętej VAT), b) rozszerzenie listy towarów objętych mechanizmem odwrotnego obciążenia (telefony komórkowe, smartfony), c) wprowadzenie limitów kwotowych w stosowaniu mechanizmu odwrotnego obciążenia, d) wprowadzenie informacji podsumowujących dla transakcji objętych mechanizmem odwrotnego obciążenia, e) zmiany w zakresie towarów objętych odpowiedzialnością solidarną za zaległości podatkowe (rozszerzenie listy towarów m.in. o komputery przenośne, tablety, konsole do gier), f) zmiany dotyczące kaucji gwarancyjnej. g) zmiany dotyczące ulgi na złe długi oraz zasad dokonywania korekt w przypadku, gdy dłużnik jest w trakcie postępowania upadłościowego lub w trakcie likwidacji, 12:45 13:30 Lunch 13:30 15:00 III. Zmiany dotyczące powstawania obowiązku podatkowego w 2014r i najnowsze interpretacje organów podatkowych w tym zakresie a) nowa zasada ogólna powstawania obowiązku podatkowego, b) szczególne problemy wynikające ze zmiany zasad powstawania obowiązku podatkowego w branży budowlanej i transportowej, c) zasady prawidłowego określania daty sprzedaży, d) katalog czynników mających wpływ na moment powstania obowiązku podatkowego (data sprzedaży, data wystawienia faktury, termin wystawienia faktury, data otrzymania zapłaty, termin płatności, upływ określonego czasu), e) warunki dostawy towaru ustalane w kontraktach handlowych, reguły INCOTERMS i ich wpływ na moment rozliczenia VAT, f) problematyka faktur prognozowych w 2014 r. obszary ryzyka, g) nowe zasady powstawania obowiązku podatkowego w przypadku usług najmu, dzierżawy, leasingu, h) zmiany w VAT a problemy przedsiębiorców działających w branży internetowej, i) kontrowersje związane z rozliczaniem VAT od licencji w 2014 r., j) pozostałe szczególne reguły powstawania obowiązku podatkowego. 15:00 15:15 Przerwa na kawę 15:15 16:45 IV. Ważne zmiany w zakresie rozliczania podatku naliczonego odliczania VAT a) nowe reguły ustalania momentu powstania prawa do odliczenia b) problemy techniczne z ustaleniem momentu powstania prawa do obliczenia VAT

4 c) zmiana dotycząca rozliczania podatku naliczonego w przypadku wewnątrzwspólnotowych nabyć towarów: obowiązek korekty podatku naliczonego w przypadku nieotrzymania faktury, problematyczne schematy transakcji Dzień II 9:30 10:00 Rejestracja i przywitanie 10: I. Przełomowe zmiany w CIT od 2015rGrochulskiDoradc a) opodatkowanie spółek położonych w rajach podatkowych, b) zmiany w zakresie cienkiej kapitalizacji oraz zaliczania odsetek od pożyczek w KUP, c) nowe zasady ustalenia wartości przychodów i kosztów świadczeń w naturze, d) data ważności certyfikatu rezydencji e) inne zmiany. 11:15 11:30 Przerwa na kawę 11:30 13:00 II. Problematyczne aspekty związane z przychodami podatkowymi a) data powstania przychodu, zaliczki i przedpłaty a przychody podatkowe, b) refakturowanie a moment powstania przychodu, c) przychody z tytułu świadczeń nieodpłatnych i częściowo nieodpłatnych d) zasady dotyczące korygowania przychodów. 13:00 13:45 Lunch 13:45 15:15 III. Koszty uzyskania przychodów. a) koszty bezpośrednio i pośrednio związane z przychodami a problematyka rozliczania kosztów w czasie (koszty ponoszone na przełomie lat podatkowych), b) refakturowanie a moment rozpoznania kosztu, c) korygowanie kosztów, d) zmiany w zakresie kosztów uzyskania przychodów od 2013 r. zapłata, jako element niezbędny dla rozpoznania kosztu (koszty bezpośrednie i pośrednie oraz odpisy amortyzacyjne 15:15 15:30 Przerwa na kawę 15:30 16:30 Wybrane zagadnienia w CIT w świetle najnowszego orzecznictwa. a) Świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników (omówienie skutków wyroku TK z dnia 8 lipca 2014 r.), b) koszty reprezentacji, reklamy oraz działań marketingowych (omówienie skutków interpretacji ogólnej MF z dnia 25 listopada 2013 r.),

5 c) wierzytelności, kary umowne i odszkodowania jako koszty uzyskania przychodów, d) samochody w działalności firmy wpływ nowych regulacji w VAT na rozliczenia w CIT. 16:30 Zakończenie wręczenie certyfikatów Koszt uczestnictwa: W całym szkoleniu- 2 dni : cena dla zarejestrowanych Użytkowników portalu: 890zł + 23% VAT* cena regularna: 990 zł + 23% VAT w 1 wybranym dniu : cena dla zarejestrowanych Użytkowników portalu: 490 zł + 23% VAT* cena regularna: 550 zł + 23% VAT Cena obejmuje: uczestnictwo w konferencji, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, obiad, certyfikat. Prosimy o dokonanie płatności: po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia. Szczegółowe informacje: dotyczące konferencji znajdą Państwo na naszej stronie internetowej Pytania można zadawać telefonicznie pod numerem: (22) lub mailowo na adres: biuro@taxfin.pl.