UZASADNIENIE DO PROJEKTU UCHWAŁY BUDŻETOWEJ GMINY ŁAZISKA NA 2014 ROK

Transkrypt

1 UZASADNIENIE DO PROJEKTU UCHWAŁY BUDŻETOWEJ GMINY ŁAZISKA NA 2014 ROK A. Założenia i wskaźniki przyjęte do opracowania projektu budżetu na 2014 rok. I.Planowane dochody 1.Podatek od nieruchomości i opłaty lokalne wzrost stawek podatkowych o 3 % w stosunku do stawek obowiązujących w 2013 roku. 2.Podatek rolny podatek rolny dla gruntów gospodarstw rolnych od 1 ha przeliczeniowego za rok podatkowy wynosi równowartość pieniężną 2,5 q żyta obliczoną wg średniej ceny skupu żyta za okres jedenastu kwartałów roku poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy a dla gruntów pozostałych od 1 ha fizycznego wynosi równowartość 5 q żyta. Zgodnie z komunikatem Prezesa GUS z dnia roku średnia cena skupu żyta za okres jedenastu kwartałów poprzedzających rok podatkowy 2014 wynosi 69,28 zł. za 1 dt. /Monitor Polski z 2013 r., poz. 814/. W projekcie budżetu przyjęto cenę skupu żyta do wymiaru podatku rolnego na 2014 rok w kwocie 48,00 zł za 1 dt. 120,00 zł. od 1 ha przeliczeniowego i od 1 ha fizycznego 240,00 zł. 3.Podatek leśny Podatek leśny od 1 ha za rok podatkowy wynosi równowartość pieniężną 0,220 m 3 drewna obliczaną według średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy. Średnią cenę sprzedaży drewna ustala się na podstawie komunikatu Prezesa GUS. Zgodnie z komunikatem z dnia roku /Monitor Polski z 2013 r., poz. 828/ średnia cena sprzedaży drewna wyniosła 171,05 zł. za 1 m 3 - podatek leśny na 2014 rok od 1 ha wynosi 37,631 zł. i jest niższy o 3,3814 zł. w stosunku do podatku na rok 2013

2 4.Podatek od środków transportowych - stawki podatkowe bez zmian w stosunku do 2013 roku. 5.Opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi stawki opłat bez zmian w stosunku do 2013 roku. 6.Cena wody 2,70 zł. netto za 1 m 3./była 2,50 zł wzrost o 0,20 zł/ 7.Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości zgodnie z zawartymi umowami. 8.Dotacje z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz na realizację własnych zadań bieżących gminy zgodnie z pismem Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego w Lublinie z dnia Nr FC.I informującym o planie dotacji celowych dla naszej gminy. 9.Dotacja celowa na aktualizację stałego rejestru wyborców zgodnie z pismem Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Lublinie z dnia Nr DLB /13 10.Subwencja ogólna i udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych część wyrównawcza, część oświatowa i część równoważąca oraz udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zgodnie z pismem Ministra Finansów z dnia Nr ST3/4820/10/2013. II. Planowane wydatki 1.Wynagrodzenia nauczycieli : -wynagrodzenia bez zmian w stosunku do 2013 r., - zaplanowano środki na wypłatę jednorazowego dodatku uzupełniającego za 2013 rok z art. 30 KN w wysokości 2% rocznych wynagrodzeń osobowych nauczycieli, - zaplanowano środki na fundusz nagród w wysokości 1 % rocznych wynagrodzeń nauczycieli zgodnie z art. 49 KN, -zaplanowano środki na wypłatę zastępstw nauczycielskich w wysokości 1 % rocznych wynagrodzeń osobowych nauczycieli. 2

3 2. Fundusz zdrowotny dla nauczycieli zaplanowano środki w wysokości 0,3% planowanych rocznych wynagrodzeń osobowych nauczycieli Uchwała Nr V/28/2007 Rady Gminy Łaziska z 13 kwietnia 2007 roku w sprawie pomocy zdrowotnej dla nauczycieli szkół prowadzonych przez Gminę Łaziska, korzystających z opieki zdrowotnej. 3.Dokształacanie nauczycieli zaplanowano środki w wysokości 1% planowanych wynagrodzeń nauczycieli zgodnie z art. 70a KN. 4.Wynagrodzenia pracowników obsługi w szkołach wzrost od r. o 3 % 5.Wynagrodzenia pozostałych pracowników samorządowych wzrost od r. o 3 % w stosunku do planowanych wynagrodzeń z grudnia 2013 roku powiększonych o dodatki stażowe, nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne. 6.Dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli w zależności od liczby osób w rodzinie dodatki mieszkaniowe stanowią: dla 1 osoby 54,00 zł., dla 2 osób 72,00 zł., dla 3 osób 90,00, dla 4 i więcej osób 102,00 zł. 7.Dodatkowe wynagrodzenie roczne 8,5 % wynagrodzenia za rok Pochodne od wynagrodzeń, dodatkowego wynagrodzenia rocznego, dodatków mieszkaniowych nauczycieli i dodatków wiejskich nauczycieli a.składki na ubezpieczenia społeczne 17,10 % lub 18,19 % podstawy naliczania w zależności od wysokości składki na ubezpieczenie wypadkowe b.składki na Fundusz Emerytur Pomostowych 1,5 % podstawy naliczenia c.składki na Fundusz Pracy 2,45 % podstawy naliczania d.odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych nauczycieli 110 % kwoty bazowej określonej dla nauczycieli. Kwota bazowa na 2014 rok wynosi 2.618,10 zł. 9.Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych pozostałych pracowników 37,5 % średniego wynagrodzenia w II półroczu 2013 roku pomniejszonego o składki na ubezpieczenia społeczne opłacane przez pracowników. Planuje się,że odpis na fundusz wyniesie 1.093,93 zł na jeden etat 3

4 10.Wynagrodzenie kierowców samochodów pożarniczych - wzrost o 3 %. 11.Diety radnych, członków komisji kwota diety bez zmian tj. dla przewodniczących komisji /5osób/ 400,00 zł. miesięcznie, dla pozostałych radnych /9osób/ -300,00 zł. miesięcznie. 12.Dieta Przewodniczącego Rady Gminy kwota diety bez zmian tj ,00 zł. miesięcznie. 13.Prowizja sołtysów za zbiórkę podatku rolnego, leśnego, podatków i opłat lokalnych 9-10 % zainkasowanych kwot 14.Prowizja sołtysów za zbiórkę opłat z tytułu gospodarowania odpadami komunalnymi 10 % zainkasowanych kwot 15.Oświetlenie drogowe i konserwacja oświetlenia drogowego zakłada się że w 2014 roku podobnie jak i w 2013 roku nie będzie wyłączane oświetlenie drogowe w okresie letnim. 16.Ochrona zdrowia wydatki związane z przeciwdziałaniem alkoholizmowi i zwalczaniem narkomanii są zgodne z planowanymi dochodami z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. 17. Pozostałe wydatki bieżące na poziomie 2013 roku. B.Informacje dodatkowe 1.Naliczenie dotacji na rok 2014 dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie prowadzonej przez Stowarzyszenie na Rzecz Ekorozwoju Wsi Zakrzów dotacja dla szkoły podstawowej I. Wyliczenie dotacji na miesiące styczeń sierpień 2014 rok Rozdział Szkoły podstawowe a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 254 w tym: Szkoła Podstawowa w Kamieniu 101 Szkoła Podstawowa w Kępie Piotrawińskiej 74 Szkoła Podstawowa w Braciejowicach 79 b/ planowane wydatki szkół podstawowych w 2014 roku zł 4

5 c/ miesięczne wydatki na nauczanie w szkołach podstawowych w 2014 roku: zł. : 12 = ,67 zł. d/ miesięczne wydatki na nauczanie jednego ucznia w szkołach podstawowych w miesiącach styczeń sierpień 2014 roku ,67 zł. : 254 = 867,01 zł. Rozdział Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 254 b/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 83 /43-6-cio latki cio latki/ c/razem liczba uczniów w szkołach podstawowych i oddziałach przedszkolnych w roku szkolnym 2013/ d/planowane wydatki na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli w szkołach podstawowych w 2014 r zł e/miesięczne wydatki na dokształcanie zł: : 12 = 1.345,42 zł f/miesięczne wydatki na dokształcanie na jednego ucznia 1.345,42 zł: 341 = 3,95 zł Rozdział Zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 254 b/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 83 / 43-6-cio latki cio latki/ c/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w Gimnazjum 164 Razem liczba uczniów w szkołach podstawowych,oddziałach przedszkolnych i gimnazjum 501 d/planowane wydatki w 2014 r zł e/ miesięczne wydatki na obsługę ekonomiczno administracyjną w 2014 roku: zł. : 12 = ,50 zł. f/ miesięczne wydatki na obsługę ekonomiczno administracyjną na jednego ucznia w miesiącach styczeń sierpień 2014 roku ,50 zł : 501 = 29,20 zł. Razem miesięczne wydatki 867,01 zł /szkoły podstawowe/+3,95 zł/dokształcanie/+29,20 zł /GZOS/= 900,16 zł g/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie 27 dotacja dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie 900,16 zł x 27 = ,32 zł x 8 miesięcy = ,56 zł II.Wyliczenie dotacji na miesiące wrzesień-grudzień 2014 rok 5

6 Rozdział Szkoły podstawowe a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 283 w tym: Szkoła Podstawowa w Kamieniu 113 Szkoła Podstawowa w Kępie Piotrawińskiej 81 Szkoła Podstawowa w Braciejowicach 89 b/ miesięczne wydatki na nauczanie jednego ucznia w szkołach podstawowych w miesiącach wrzesień -grudzień 2013 roku ,67 zł. : 283 = 778,17 zł. Rozdział Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 283 b/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 54 /16-6-cio latki cio latki/ c/razem liczba uczniów w szkołach podstawowych i oddziałach przedszkolnych w roku szkolnym 2014/ f/ miesięczne wydatki na dokształcanie na jednego ucznia 1.345,42 zł: 337 = 3,99 zł Rozdział Zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 283 b/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 54 / 16-6-cio latki cio latki/ c/ a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w Gimnazjum 134 Razem liczba uczniów w szkołach podstawowych,oddziałach przedszkolnych i gimnazjum 471 f/ miesięczne wydatki na obsługę ekonomiczno administracyjną na jednego ucznia w miesiącach wrzesień-grudzień 2014 roku ,50 zł : 471 = 31,06 zł. Razem miesięczny koszt 778,17 zł /szkoły podstawowe/+3,99 zł /dokształcanie/+31,06 zł /GZOS/= 813,22 zł g/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie 26 dotacja dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie 813,22 zł x 26 = ,72 zł x 4 miesięcy = ,88 zł 6

7 Razem dotacja 900,16 zł x 27 = ,32 zł x 8 miesięcy = ,56 zł 813,22 zł x 26 = ,72 zł x 4 miesięcy = ,88 zł Ogółem ,44 ~ Naliczenie dotacji na rok 2014 dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie prowadzonej przez Stowarzyszenie na Rzecz Ekorozwoju Wsi Zakrzów dotacja dla oddziału przedszkolnego zorganizowanego w szkole podstawowej. I.Wyliczenie dotacji na miesiące styczeń sierpień 2014 rok Rozdział Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 83 /43-6-cio latki cio latki/ w tym: Szkoła Podstawowa w Kamieniu 34 (14+20) Szkoła Podstawowa w Kępie Piotrawińskiej 23 (15+8) Szkoła Podstawowa w Braciejowicach 26 (14+12) b/ planowane wydatki oddziałów przedszkolnych w 2014 roku zł. c/ miesięczne koszty nauczania w oddziałach przedszkolnych w 2014 roku: zł. : 12 = ,50 zł. d/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w oddziałach przedszkolnych w miesiącach styczeń sierpień 2014 roku ,50 zł. : 83 = 307,92 zł. Rozdział Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 254 b/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 83 / 43 6-cio latki cio latki/ 7

8 c/razem liczba uczniów w szkołach podstawowych i oddziałach przedszkolnych w roku szkolnym 2013/ d/planowane wydatki na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli w szkołach podstawowych w 2014 r zł e/miesięczne wydatki na doksztalcanie zł: : 12 = 1.345,42 zł f/miesięczne wydatki na dokształcanie na jednego ucznia 1.345,42 zł: 337 = 3,99 zł Rozdział Zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 254 b/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 83 / 43 6-cio latki cio latki/ c/ a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w Gimnazjum 164 Razem liczba uczniów w szkołach podstawowych,oddziałach przedszkolnych i gimnazjum 501 d/planowane wydatki w 2014 r zł e/ miesięczne wydatki na obsługę ekonomiczno administracyjną w 2014 roku: zł. : 12 = ,50 zł. f/ miesięczne wydatki na obsługę ekonomiczno administracyjną na jednego ucznia w miesiącach styczeń sierpień 2014 roku ,50 zł : 501 = 29,20 zł. g/ Razem miesięczne wydatki 307,92 zł /oddziały przedszkolne/+3,99 zł /dokształcanie/+29,20 zł /GZOS/= 341,11 zł h/ liczba uczniów w roku szkolnym 2013/2014 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie 5 dotacja dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie 341,11 zł x 5 uczniów = 1.705,55 zł x 8 miesięcy =13.644,40 zł II.Wyliczenie dotacji na miesiące wrzesień-grudzień 2014 rok Rozdział Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 54 (6-cio latki 16 osoby,5-cio latki 38 osoby) w tym: Szkoła Podstawowa w Kamieniu 21 (6+15) Szkoła Podstawowa w Kępie Piotrawińskiej 14 (5+9) Szkoła Podstawowa w Braciejowicach 19 (5+14) 8

9 b/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w oddziałach przedszkolnych w miesiącach wrzesień grudzień 2014 roku: ,50 zł. : 54 = 473,29 zł. Rozdział Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 283 b/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 54 /16 6-cio latki cio latki/ c/razem liczba uczniów w szkołach podstawowych i oddziałach przedszkolnych w roku szkolnym 2014/ d/ miesięczne wydatki na dokształcanie na jednego ucznia 1.345,42 zł: 337 = 3,99 zł Rozdział Zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 283 b/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 54 / 16 6-cio latki cio latki/ c/ a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w Gimnazjum 134 Razem liczba uczniów w szkołach podstawowych,oddziałach przedszkolnych i gimnazjum 471 d/ miesięczne wydatki na obsługę ekonomiczno administracyjną na jednego ucznia w miesiącach wrzesień-grudzień 2014 roku ,50 zł : 471 = 31,06 zł. Razem miesięczny koszt 473,29 zł/oddziały przedszkolne/+3,99 zł/dokształcanie/+31,06 zł. /GZOS/= 508,34 zł e/ liczba uczniów w roku szkolnym 2014/2015 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie 11 (6+5) f/ dotacja dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie: 508,34 zł. x 11 uczniów = 5.591,74 x 4 miesiące = ,96 zł. Razem dotacja 341,11 zł x 5 uczniów = 1.705,55 zł x 8 miesięcy =13.644,40 zł 508,34 zł. x 11 uczniów = 5.591,74 x 4 miesiące = ,96 zł. Ogółem ,36 ~

10 C Finanse Gminy Łaziska Rok 2014 a/ planowane dochody zł. b/ planowane wydatki zł. c/ planowana spłata rat kredytu zł. d/ planowany niedobór /dochody wydatki / zł. e) planowany kredyt do zaciągnięcia w 2014 roku zł, w tym: - pożyczka na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej zł -kredyt zaciągnięty w bankach zł f) przewidywane zadłużenie na dzień rok ,08 zł. 10