U Z A S A D N I E N I E do projektu budżetu gminy Smętowo Graniczne na 2014 rok.

Transkrypt

1 U Z A S A D N I E N I E do projektu budżetu gminy Smętowo Graniczne na 2014 rok. D O C H O D Y Planowane dochody gminy na 2014 rok wynoszą ogółem zł, z tego dochody bieżące zł, w tym dochody z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i zł oraz dochody majątkowe zł, w tym dochody z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i zł. W 2014 r. planuje się przychody budżetu w kwocie zł, z tego: - wolne środki w wysokości zł, - pożyczkę z NFOŚriGW w wysokości zł, - pożyczkę na wyprzedzające finansowanie zadań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości zł - kredyt w wysokości zł oraz rozchody budżetu w kwocie zł, z tego: - spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości zł - spłaty kredytów i pożyczek zł. Razem planowane finanse gminy na 2014 r. wyniosą zł. Z łącznej kwoty dochodów w wysokości zł przypada na: dochody własne zł (36,70%) dotacje zł (14,55%) subwencję ogólną zł (44,32%) środki i dotacje pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi zł (4,43%) Podział według źródeł powstania dochodów: Dochody własne: - podatki i opłaty zł (70,59%) - ze sprzedaży majątku gminy zł (2,13%) - pozostałe dochody zł (27,28%) Dotacje: - dotacje na zadania bieżące zlecone gminie zł (87,63%) - dotacje na zadania bieżące własne gminy zł (12,24%) - wpływy ze zwrotów dotacji zł (0,13%) 1

2 Subwencja ogólna: - część oświatowa subwencji ogólnej zł (64,59%) - część wyrównawcza subwencji ogólnej zł (35,35%) - część równoważąca subwencji ogólnej zł (0,06%) Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi: - dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich na realizacją zadań inwestycyjnych zł (76,81%) - dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich na realizacją zadań bieżących zł (23,19%) 1. Podatki i opłaty zł, w tym: 1.1. Z podatku od nieruchomości przewiduje się dochody w wysokości zł W założeniach przyjęto stawki zgodnie z Uchwałą Nr XXVI/204/2013 Rady Gminy Smętowo Graniczne z dnia 30 października 2013 roku w sprawie określenia stawek podatków i opłat lokalnych. 1.2.Wpływy z podatku rolnego przewiduje się w wysokości zł. W założeniach przyjęto stawkę zgodnie z Uchwałą Nr XXVI/203/2013 Rady Gminy Smętowo Graniczne z dnia 30 października 2013 roku w sprawie obniżenia ceny skupu żyta przyjmowanej jako podstawy do obliczenia podatku rolnego na 2014 rok. Za podstawę do ustalenia wysokości przyjęto cenę żyta za 1 q w wysokości 60,00 zł (cena 1q żyta wg GUS wynosi 69,28 zł ) 1.3. Wpływy z podatku od środków transportowych planuje się w wysokości zł. W założeniach przyjęto stawki zgodnie z Uchwałą Nr XXVI/205/2013 Rady Gminy Smętowo Graniczne z dnia 30 października 2013 roku w sprawie określenia wysokości stawek podatku od środków transportowych na 2014 rok Wpływy z podatku leśnego przyjęto w kwocie zł. (cena 1m 3 drewna wg GUS wynosi 171,05 zł, co daje 37,631 zł za 1 ha) 1.5. Dochody pobierane przez Urzędy Skarbowe przyjęto na poziomie przewidywanego wykonania za 2013 rok, z tego: - wpływy z karty podatkowej w kwocie zł - wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych w wysokości zł - wpływy z tytułu podatku od spadków i darowizn w kwocie zł. - udział w podatku dochodowym od osób prawnych w kwocie zł Wpływy z opłaty skarbowej planuje się na poziomie przewidywanego wykonania za 2013 rok w wysokości zł Wpływy z opłaty targowej przyjęto w wysokości zł Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w wysokości zł. Na kwotę tą składają się: 1) opłaty za korzystanie z zezwoleń (do 4,5% oraz piwo, powyżej 4,5% do 18%, powyżej 18%), obliczona na podstawie złożonych oświadczeń przedsiębiorców, na: 2

3 a) sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia poza miejscem sprzedaży 22 punktów, b) sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia w miejscu sprzedaży 1 punkt. 2) opłaty za wydanie zezwoleń (do 4,5% oraz piwo, powyżej 4,5% do 18%, powyżej 18%) na: c) sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia poza miejscem sprzedaży 13 punktów, d) sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia w miejscu sprzedaży 0 punktów. 3) opłaty za wydanie jednorazowych zezwoleń (OSP) 7 sztuk Wpływy z opłat za zajęcie pasa drogowego przyjęto w wysokości zł Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych przyjęto w kwocie zł na podstawie informacji otrzymanej z Ministerstwa Finansów (pismo nr ST3/4820/10/2013 z dnia r.) i wynikającej z ustawy budżetowej. W 2014 roku wielkość udziału gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych wynosić będzie 37,53%, a więc będzie wyższa niż w 2013 roku o 0,11 punktu procentowego. Wysokość tych dochodów ustalana jest szacunkowo, dlatego też w trakcie roku budżetowego może ona ulec zwiększeniu lub zmniejszeniu z powodów, na które Ministerstwo Finansów nie ma bezpośredniego wpływu Odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat przyjęto w wysokości zł. 2. Dochody ze sprzedaży majątku gminy w kwocie zł, w tym: 2.1. Wpływy z tytułu sprzedaży gruntów rolnych: a) Działka nr 360/23 w miejscowości Luchowo o pow. 0,4278 ha zł, b) Działka nr 360/24 w miejscowości Luchowo o pow. 0,3007 ha zł. c) Działka nr 55/4 w miejscowości Kościelna Jania o pow. 0,4748 ha zł Wpływy z tytułu sprzedaży nieruchomości gruntowych, na które została wydana decyzja o warunkach zabudowy: a) Działka nr 263/1 w miejscowości Smętowo Gr. o pow m zł. b) Działka nr 263/2 w miejscowości Smętowo Gr. o pow m zł Wpływy z tytułu sprzedaży gruntów zabudowanych na rzecz użytkowników wieczystych: a) Działka nr 49/10 w miejscowości Kopytkowo o pow m zł, b) Działka nr 49/12 w miejscowości Kopytkowo o pow m zł. 3. Pozostałe dochody w kwocie zł, w tym.: 3.1. Wpływy z opłaty za pobór wody w kwocie zł. Do kalkulacji przyjęto stawkę w wysokości 3,00 zł (netto) za 1m³ wody Wpływy z dzierżawy gruntów rolnych, czynszów i opłat za zarząd budynkami komunalnymi, użytkowania wieczystego w kwocie zł, z tego: a) z dzierżawy gruntów rolnych zł, b) z opłat z tytułu użytkowania wieczystego zł, 3

4 c) z dzierżawy na cele usługowe zł, d) czynsze i opłaty eksploatacyjne zł, Na 2014 r. przewiduje się: *czynsz za 1m 2 w budynku komunalnym 2,00 zł, *dzierżawę pod cele usługowe za 1m² rocznie - 23,00 zł Z wpływów z odsetek na rachunkach bankowych przewiduje się kwotę zł Wpływy z opłaty za odprowadzanie ścieków planuje się w kwocie zł Do kalkulacji przyjęto stawkę w wysokości 3,50 zł (netto) za 1m 3 ścieków Wpływy z usług transportowych zł. Na 2014 rok cena za 1km wynosić będzie: autobus 3,25 zł, bus 2,24 zł Wpływy z usług świetlicy szkolnej zł oraz wpływy z wyżywienia zł Na 2014 rok cena opłat za wyżywienie wynosić będzie: a) od stycznia do czerwca 2014r.: dzieci: 1,80 zł nauczyciele i członkowie rodzin: 1,80 zł + 2,12 zł = 3,92 zł dzieci z przedszkola: 3 posiłki 3,50 zł, 2 posiłki 2,90 zł. b) od września do grudnia 2014r.: dzieci: 2,00 zł nauczyciele i członkowie rodzin: 2,00 zł + 2,30 zł = 4,30 zł dzieci z przedszkola: 3 posiłki 3,70 zł, 2 posiłki 3,00 zł Z opłaty za przedszkole zł. Usługi świadczone przez samorządowe przedszkole prowadzone przez Gminę Smętowo Graniczne w zakresie podstawy programowej są realizowane bezpłatnie w wymiarze 5 godzin dziennie. Za każdą następną godzinę zajęć wykraczającą poza 5-godzinną podstawę programową opłata wynosi 1,00 zł Wpływy z różnych opłat w administracji publicznej (dochody z tytułu terminowego odprowadzania podatków i składek ZUS, zwrot za rozmowy telefoniczne, zwrot za ogrzewanie, wynajem pomieszczenia antenowego) zł 3.9. Wpływy z opłat produktowych 800 zł Wpływy z różnych opłat w oświacie (duplikaty świadectw, legitymacje szkolne, zwrot za ogrzewanie) zł Wpływy z dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami (udostępnienie danych osobowych, pobyt w ŚDS, zaliczka i fundusz alimentacyjny, specjalistyczne usługi opiekuńcze) zł Wpływy z dochodów z lat ubiegłych (zwrot podatku VAT) zł Dochody z tytułu dzierżawy obwodów łowieckich zł Dochody z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska zł Odsetki od nieterminowych wpłat należności niepodatkowych zł Odsetki od dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem 800 zł Na 2014 rok w budżecie gminy nie ujmuje się wpływów za składowanie odpadów, z uwagi na to, iż dochody te będą pobierane przez Związek Gmin Wierzyca, którego Gmina Smętowo Graniczne jest członkiem. 4

5 4. Dotacje w kwocie zł, w tym: Wysokość dotacji przyjęto na podstawie otrzymanych informacji: - Krajowego Biura Wyborczego w Gdańsku (pismo nr DGD /13 z dnia r.), - Wojewody Pomorskiego (pismo nr FB-I MSz2 z dnia r.), Kwota zł stanowi dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie, takich jak: na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców, działalność USC, na bieżącą działalność ŚDS, na zasiłki rodzinne, alimentacyjne, składki na ubezpieczenia zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia, specjalistyczne usługi opiekuńcze (zał. Nr 5 i 6 do projektu uchwały). Ponadto gmina otrzymała dotacje na zadania własne w wysokości zł na częściowe pokrycie kosztów ośrodka pomocy społecznej, wypłatę zasiłków z pomocy społecznej, zasiłków stałych, pomoc państwa w zakresie dożywiania oraz opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne. Kwota w wysokości zł stanowi wpływy z tytułu dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych nienależnie. 5. Subwencja ogólna w kwocie zł, w tym: Wielkość subwencji ogólnej przyjęto w wysokości ustalonej przez Ministerstwo Finansów (pismo nr ST3/4820/10/2013 z dnia r.) w kwocie zł, tj.: część oświatowa w wysokości zł część wyrównawcza w wysokości zł - część równoważąca w wysokości zł 6. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi w kwocie zł, w tym: - rozliczenie końcowe zadania dofinansowanego ze środków Unii Europejskiej w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego pn. Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Kopytkowie wraz z budową kanalizacji sanitarnej w Smętowie Granicznym zł, - refundacja poniesionych kosztów (płatność częściowa) na realizację zadania dofinansowanego ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich pn. Budowa Wiejskiego Centrum Historyczno-Edukacyjnego w miejscowości Frąca wraz z rewitalizacja okolicznego parku zł, - dotacja na realizację zadań dofinansowanych ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Kapitał Ludzki pn. Liczy się wiedza - kwota zł oraz Trzy małe przedszkola w Gminie Smętowo Graniczne kwota zł. 5

6 PRZYCHODY, ROZCHODY I DŁUG PUBLICZNY Przychody W 2014 roku planuje się przychody budżetu w wysokości zł, z tego: 1) zł - pożyczka z BGK na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej na realizacje zadań dofinansowanych z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich: Budowa Wiejskiego Centrum Historyczno- Edukacyjnego w miejscowości Frąca wraz z rewitalizacją okolicznego parku, Modernizacja istniejącego budynku w Kościelnej Jani z przeznaczeniem na Centrum Integracji Społecznej wraz z zagospodarowaniem przyległego terenu, Budowa Centrum Sportowo-Rekreacyjnego w miejscowości Kamionka ; 2) zł pożyczka z NFOŚRiGW w Warszawie na pokrycie części kosztów kwalifikowanych (45%) na realizację zadania pn. Budowa przyłączy kanalizacji sanitarnej w Smętowie Granicznym ; 3) zł - kredyt na pokrycie występującego w 2014 roku niedoboru budżetu; 4) zł wolne środki W 2014r. wolne środki zostały ustalone na podstawie przewidywanego wykonania za 2013 rok: Przewidywane wykonanie dochodów 2013r. Przewidywane wykonanie wydatków 2013r. wolne środki z lat ubiegłych zaciągnięte pożyczki w 2013r. - Spłata pożyczek w 2013r zł zł zł zł zł zł wolne środki w 2014r zł Rozchody Rozchody w 2014 roku w wysokości zł zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. Dług publiczny Na 31 grudnia 2014r. stan długu publicznego wyniesie zł., na który składają się: - kredyt BGK ,00 zł (spłata do 2015 roku); - kredyt BGK ,00 zł (spłata do 2016 roku); - kredyt PKO ,00 zł (spłata do 2019 roku); - pożyczka z WFOŚriGW zł (spłata do 2018 roku); - pożyczka z WFOŚriGW zł (spłata w 2015 roku); - planowane do zaciągnięcia pożyczki z BGK na wyprzedzające finansowanie zadań realizowanych w ramach PROW zł. 6