Leasing nowa jakość na rynku motoryzacyjnym What s going on in the Automotive Industry?! Warszawa, 22-23 października 2008 Andrzej Sugajski Dyrektor Generalny Związek Polskiego Leasingu www.leasing.org.pl
Agenda Polska na europejskim rynku leasingu Rozwój leasingu samochodów osobowych, w tym usług CFM w Polsce Leasing a kredyt Zalety leasingu Znaczenie leasingu w gospodarce, opinie o leasingu w badaniach marketingowych
Europejski rynek leasingu Wartości umów zawartych w 2007 r (w euro) Źródło: Leaseurope
Europejski rynek leasingu Wartość umów nowego portfela w 2007 r (w mld euro) 400 350 300 250 200 150 100 178 193 199 214 231 263 298 339 50 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Średnioroczny przyrost w ostatnich 3. latach ok. 12 proc. Źródło: Leaseurope
60 Rozwój rynku leasingu w krajach Europy Centralnej i Wschodniej w (mld euro) 50 40 30 49 20 33 10 15 21 0 2004 2005 2006 2007 Średnioroczny przyrost w ostatnich 3. latach ok. 49 proc. Źródło: Leaseurope
Polski rynek leasingu Nowy portfel w latach 2005-2007 (w mld euro) 70 60 50 40 30 20 56 55 58 49 50 54 44 48 49 29 36 40 17 22 25 21 33 49 10 4 6 9 0 Wielka Brytania Niemcy Włochy Francja Hiszpania Polska Europa Centr. i Wsch. 2005 2006 2007 Źródło: ZPL, Leaseurope
Udział polskiego leasingu w rynku europejskim 3,0% 2,5% 2,0% 1,5% 2,55% 1,0% 0,5% 1,20% 1,30% 1,60% 1,90% 0,0% 2003 2004 2005 2006 2007 W ostatnich 3. latach udział Polski uległ podwojeniu Źródło: ZPL, Leaseurope
Europejski rynek leasingu Struktura rynku ruchomości w 2007 roku Środki transportu drogowego 7% 8% 6% 20% Samochody osobowe Maszyny i urządzenia przemysłowe Komputery i sprzęt biurowy 21% 38% Środki transportu kolejowego, powietrznego i wodnego Inne Źródło: Leaseurope
Udział rynku leasingu samochodów osobowych w rynku leasingu ruchomości w 2007 r. 60% 50% 40% 30% 20% 48% 50% 37% 28% 25% 10% 0% Wielka Brytnia i Irlandia Niemcy Europa CEE Polska Źródło: ZPL
70% Udział rynku leasingu samochodów osobowych w rynku leasingu ruchomości w 2007 r. w krajach Europy Centralnej i Wschodniej 60% 50% 40% 65,94% 30% 20% 10% 52,13% 44,54% 39,83% 35,95% 31,22% 25,00% 24,70% 21,44% 0% Węgry Łotwa Estonia Rumunia Bułagaria Słowacja Czechy Polska Litwa Źródło: ZPL, Leaseurope
Polski rynek leasingu Wartość netto (w mln PLN) pojazdów przekazanych w leasing w latach 1997 2007 i do VIII 2008 25000 20000 15000 10000 5000 0 2 000 3 200 4 500 4 300 3 500 5 100 7 600 8 850 8 800 12 220 19 453 13 308 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Źródło: ZPL
Polski rynek leasingu 8000 Wartość netto (dane w mln PLN) samochodów osobowych przekazanych w leasing w latach 1997 2007 i do VIII 2008 7 312 7000 6000 5 607 5000 4 350 4000 3000 2 800 2000 1000 0 1 450 700 175 600 35 40 25 30 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Źródło: ZPL
Udział rynku leasingu samochodów osobowych w polskim rynku leasingu pojazdów 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 32% 36% 38% 42% 10% 16% 5% 0% 2004 2005 2006 2007 2008 Źródło: ZPL
Rozwój rynku CFM w Polsce 120000 100000 80000 60000 40000 85 490 90 265 99 858 106 425 113 448 20000 0 30.06.2007 30.09.2007 31.12.2007 31.03.2008 30.06.2008 W ciągu roku rynek wzbogacił się o 27.958 pojazdów Źródło: Motoryzacyjny Raport Specjalny IPM
Liczba klientów korzystających z usług CFM w Polsce 14000 12000 10000 8000 6000 4000 6 142 8 387 8 670 11 147 12 245 2000 0 30.06.2007 30.09.2007 31.12.2007 31.03.2008 30.06.2008 W ciągu roku liczba klientów uległa podwojeniu Źródło: Motoryzacyjny Raport Specjalny IPM
Struktura rynku usług CFM w Polsce 10% 15% 75% Zarządzanie pojazdami - wyłącznie Full Service Leasing Niepełny wynajem Źródło: Motoryzacyjny Raport Specjalny IPM
Leasing a kredyt Podstawy funkcjonowania Kredyt Prawo bankowe Leasing Kodeks Cywilny Leasing podobnie jak kredyt jest definiowany jako umowa o finansowanie. Obie regulacje zapewniają bezpieczeństwo stronom transakcji.
Leasing a kredyt Ustawa o rachunkowości Leasing finansowy podobnie jak kredyt obciąŝa bilans Leasing operacyjny ma charakter pozabilansowy i moŝe wpłynąć na poprawę wskaźników efektywności
Leasing a kredyt Ustawy podatkowe Kredyt jedynie część odsetkowa raty oraz amortyzacja jest zaliczana do kosztów uzyskania przychodu VAT płatny z góry max odliczenie VAT do 6 tys. zł. dla samochodów osobowych limitowanie odpisów amortyzacyjnych i składki ubezpieczeniowej max do kwoty 20 tys. euro dla samochodów osobowych Leasing do kosztów uzyskania przychodu są zaliczane raty leasingowe w pełnej wysokości oraz VAT nie podlegający rozliczeniu płatność VAT rozłoŝona w czasie moŝliwość rozliczenia VAT o wartości ponad 6 tys. zł dla samochodów osobowych
Co jest barierą w korzystaniu z kredytów bankowych? Koszt przygotowania wniosku kredytowego Brak indywidualnego podejścia do klienta Małe znaczenie dotychczasowej historii kredytowej MSP Biurokracja związana z aplikowaniem o kredyt Wysokość prowizji Brak atrakcyjnej oferty dla MSP Niechęć banków do udzielania kredytów MSP wynikająca z większego ryzyka Wysokość oprocentowanych kredytów Wysokość wymaganych zabezpieczeń 0 5 10 15 20 25 30 Źródło: PKPP Lewiatan, Monitoring sektora MŚP 2007
Zalety leasingu Oszczędność czasu Oszczędność kosztów pozyskania finansowania, zakupu i uŝytkowania przedmiotu inwestycji Proste i szybkie procedury weryfikacji klienta i przedmiotu Finansowanie pozyskane z tych samych źródeł co banki Łatwo dostępny Wszelkie formalności u klienta/dostawcy Wieloletnie doświadczenie w nabywaniu dóbr inwestycyjnych Korzystne warunki zakupu, ubezpieczenia, serwisu gwarancyjnego i pogwarancyjnego
Zalety leasingu Oszczędność podatkowe Pozostałe oszczędności Indywidualne dopasowanie struktury kosztów do poziomu spodziewanych przychodów MoŜliwość rozłoŝenia płatności VAT w czasie Przyspieszone umorzenie przedmiotu leasingu MoŜliwość poprawy wskaźników zadłuŝenia Mniejsze oczekiwania co do udziału własnego oraz wielkości zabezpieczeń
Znaczenie leasingu w polskiej gospodarce Udział leasingu w inwestycjach w latach 2000-2007 20 18 16 EU Polska 14 12 10 8 6 4 2 6,8 11,9 6,3 12,5 7,6 13,0 10,0 14,8 12,0 15,1 12,4 17,3 13,8 19,0 17,0 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Źródło: ZPL, Leaseurope
Znaczenie leasingu w polskiej gospodarce Udział leasingu ruchomości w nakładach inwestycyjnych na środki trwałe w Polsce w latach 2000-2007 (poza budynkami i budowlami) 40 35 30 Polska UE 25 20 15 10 5 12,1 16,1 11,0 17,7 14,7 17,4 20,3 20,2 22,0 21,6 22,9 24,3 27,0 28,4 33,7 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Znaczenie leasingu w polskiej gospodarce Leasing i kredyt porównanie znaczenia w przemyśle 50 40 39,6 35,4 40,1 37,9 39,5 39,1 42,6 30 20 18,9 17,8 19,3 22,9 24,6 25,6 26,3 10 0 III.05 X.05 III.06 X.06 III.07 X.07 III.08 Leasing Kredyt bankowy % respondentów, którzy zadeklarowali, Ŝe korzystali z danego źródła finansowania Źródło: GUS
Zalety leasingu w opiniach leasingobiorców nie trzeba wpłacać całości wartości przedmiotu leasingu 42,2 % niŝsze koszty dla firmy (zakupu, ubezpieczenia) 27,2 % niŝszy podatek dla firmy 21,4 % mniej formalności związanych z zakupem 14,2 % mniejsze wymagania co do zdolności kredytowej 10,3 % nie trzeba zakupić przedmiotu leasingu 9,7 % * Wyniki nie sumują się do 100,0%, poniewaŝ respondenci mieli moŝliwość udzielenia kilku odpowiedzi. Źródło: Indicator, I połowa 2007 r.
Zalety leasingu w opiniach potencjalnych leasingobiorców nie trzeba wpłacać całości wartości przedmiotu leasingu 28,2 % niŝsze koszty dla firmy (zakupu, ubezpieczenia) 16,8 % niŝszy podatek dla firmy 13,4 % nie trzeba zakupić przedmiotu leasingu 8,5 % mniej formalności związanych z zakupem 5,9 % mniejsze wymagania co do zdolności kredytowej 5,6 % * Wyniki nie sumują się do 100,0%, poniewaŝ respondenci mieli moŝliwość udzielenia kilku odpowiedzi. Źródło: Indicator, I połowa 2007 r.
Zalety leasingu w opiniach dostawców niŝsze koszty dla firmy (zakupu, ubezpieczenia) 42,8 % nie trzeba wpłacać całości wartości przedmiotu leasingu 36,7 % niŝszy podatek dla firmy 20,0 % mniej formalności związanych z zakupem 19,5 % nie trzeba zakupić przedmiotu leasingu 11,2 % mniejsze wymagania co do zdolności kredytowej 6,5 % * Wyniki nie sumują się do 100,0%, poniewaŝ respondenci mieli moŝliwość udzielenia kilku odpowiedzi. Źródło: Indicator, I połowa 2007 r.
Zadowolenie z leasingu leasingobiorcy Stopień zadowolenia z leasingu jako formy finansowania: bardzo zadowolony(a) raczej zadowolony(a) ani zadowolony(a), ani niezadowolony(a) raczej niezadowolony(a) bardzo niezadowolony(a) 14,8 56,7 22,7 2,8 3,0 72 % leasingobiorców jest zadowolonych z leasingu Czy polecił(a)by Pan(i) leasing innym firmom? zdecydowanie tak raczej tak ani tak, ani nie raczej nie zdecydowanie nie 35,9 39,2 17,3 4,4 3,1 75 % leasingobiorców poleca leasing Źródło: Indicator 2007 r.
Zadowolenie ze współpracy z firmami leasingowymi - dostawcy bardzo zadowolony raczej zadowolony ani zadowolony, ani niezadowolony raczej niezadowolony bardzo niezadowolony 35,3 48,4 14,0 1,4 84 % dostawców jest zadowolonych ze współpracy z firmami leasingowymi Źródło: Indicator, 2007 r.
Polecanie kredytu lub leasingu dostawcy leasing częściej niŝ kredyt 55,8 % kredyt częściej niŝ leasing obie formy w równym stopniu 15,8 % 20,0 % nie polecamy kredytu 4,7 % trudno powiedzieć 3,7 %. Źródło: Indicator 2007 r.
Polecanie leasingu jako formy finansowania zakupu swoim klientom Dystrybutorzy/dealerzy środków transportu samochodowego, w tym samochodów osobowych Tak Nie 93,9 % 6,1 % Źródło: Indicator 2007 r.
Związek Polskiego Leasingu ul Rejtana 17 02-516 Warszawa zpl@leasing.org.pl www.leasing.org.pl