TFI Allianz Polska SA PPE - Pracownicze Programy Emerytalne
TFI Allianz Polska SA globalne doświadczenie Grupy Allianz na rynku polskim Allianz Asset Management Aktywa Allianz Global Investors 442 mld Aktywa PIMCO 1,32 bn Najwięksi Asset Managerowie AuM (USD mld) Dane na: Blackrock 4 645 Gru 2015 Vanguard 3 148 State Street GA 2 445 Gru 2015 Fidelity 1 981 Wrz 2015 AllianzAM Total 1 915 Gru2015 J.P.Morgan AM 1 723 Gru 2015 BNY Mellon IM 1 625 Gru 2015 The Capital Group 1 397 Gru 2014 Źródło: AllianzAM Grupa Allianz Ponad 142 000 pracowników na świecie, Grupa Allianz obsługuje 85,4 mln klientów w ponad 70 krajach. Jeden z największych zarządzających aktywami na świecie aktywa w zarządzaniu Grupy wyniosły 1 763 mld kraje, w których obecny jest Allianz Źródło: Allianz Group, dane Grupy Allianz na 31/12/2015 2
Mocne strony TFI Allianz Polska S.A. Stabilna Grupa Kapitałowa obecna w Polsce i na świecie Na polskim rynku od 2003 roku Wykwalifikowana kadra menadżerska Konkurencyjne koszty zarządzania Zarządzanie aktywami w oparciu o uzgodnione strategie Profesjonalne standardy nadzoru korporacyjnego Aktywa w zarządzaniu*: ponad 5 mld zł, w tym 2,7 mld zł w funduszach Inwestycyjnych *Dane na 31/01/2017 3
PPE dlaczego warto? 1 Oszczędności emerytalne Polaków 2 Podstawowe korzyści dla Pracodawców 3 Zalety dla Pracowników 4 Korzyści finansowe dla Pracodawcy i Pracownika 5 Szeroka oferta inwestycyjna w ramach planu 6 Wsparcie dla Uczestników 7 Wsparcie dla Pracodawcy 8 Kompetencje i doświadczenie Allianz 9 Pracownicze Plany Kapitałowe obowiązkowy program dla Pracodawców już od 1 stycznia 2018 r. 4
Oszczędności emerytalne Polaków 1. Oszczędności emerytalne Polaków Czy obecnie oszczędza/odkłada Pan(i) dodatkowe pieniądze (poza składkami w ZUS/OFE) na swoją emeryturę? Dlaczego nie oszczędza Pan(i) na przyszłą emeryturę poza obowiązkowymi składkami (ZUS/OFE)? Nie zarabiam wystarczająco dużo, by móc sobie na to pozwolić 62 Zawsze są jakieś ważniejsze, bieżące cele, żeby na nie oszczędzać 36 NIE 86% To państwo powinno zatroszczyć się o nasze przyszłe emerytury Emerytura wydaje mi się dość odległym tematem 26 25 Nie wiem, jak najlepiej powinienem/powinnam oszczędzać na emeryturę Uważam, że płacone co miesiąc obowiązkowe składki emerytalne (ZUS/OFE) będą wystarczające, aby 10 9 Brak pracy/bezrobocie 2 Inne 3 Źródło: Raport TNS Polska Skłonność Polaków do dodatkowego oszczędzania na emeryturę mit czy rzeczywistość? 5
Oszczędności emerytalne Polaków 1. Oszczędności emerytalne Polaków 47% 70% Zna prognozowaną przez ZUS wysokość swojej emerytury Uważa Pracownicze Programy Emerytalne za atrakcyjne ale i 53% 38% Nie jest w stanie spontanicznie wskazać sposobów oszczędzania na emeryturę w III filarze Wyraża chęć skorzystania z nich Źródło: Raport TNS Polska Skłonność Polaków do dodatkowego oszczędzania na emeryturę mit czy rzeczywistość? 6
Oszczędności emerytalne Polaków 1. Oszczędności emerytalne Polaków 7% Badanych ma możliwość odprowadzania dodatkowych (poza ZUS/OFE) składek emerytalnych w ramach PPE Dostęp do PPE w miejscu pracy 7% Tak 50% Nie? 43% Nie wiem, nigdy się tym nie interesowałem Źródło: Raport TNS Polska Skłonność Polaków do dodatkowego oszczędzania na emeryturę mit czy rzeczywistość? 7
Podstawowe korzyści dla Pracodawców 2. PPE - Podstawowe korzyści dla Pracodawców 1/2 PPE jako dodatkowy benefit kształtujący wizerunek Pracodawcy wewnątrz i na zewnątrz firmy Wzrost autorytetu Pracodawcy troszczącego się o przyszłość Pracowników Stworzenie wizerunku stabilnej firmy Wzmocnienie więzi pomiędzy Pracownikami a Firmą stabilizacja zatrudnienia Uzyskanie dodatkowego narzędzia motywacyjnego dla Pracowników Proste etapy powołania programu 1 2 3 Zawarcie umowy zakładowej między Pracodawcą a reprezentacją Pracowników Zawarcie umowy z podmiotem zarządzającym TFI Allianz Polska SA Rejestracja programu w KNF 8
Podstawowe korzyści dla Pracodawców PPE - Podstawowe korzyści dla Pracodawców 2/2 Korzyści podatkowe Pracodawcy Składka podstawowa na PPE opłacana przez Pracodawcę jest wolna od kosztów ZUS (ubezpieczenia emerytalnego i rentowego) - jest to najbardziej efektywna forma wynagrodzenia (100% środków Pracodawcy trafia do Pracownika jako wynagrodzenie do opodatkowania) Wszystkie koszty związane z oferowaniem PPE (w tym składka podstawowa) stanowią koszt uzyskania przychodu i umożliwiają obniżenie podstawy opodatkowania Finansowanie składek Składkę podstawową - do 7% wynagrodzenia brutto, finansuje Pracodawca (składka obligatoryjna) Składkę dodatkową finansuje Pracownik (składka dobrowolna) Sposób określenia składki podstawowej wybiera Pracodawca: - jako procent wynagrodzenia, określona kwota lub jako procent wynagrodzenia z ograniczeniem kwotowym. 9
Podstawowe korzyści dla Pracodawców Elastyczność prowadzenia PPE z perspektywy Pracodawcy Pracodawca może zmniejszyć poziom składki podstawowej, zawiesić wpłaty na program lub wycofać się z oferowania PPE w warunkach pogorszenia sytuacji finansowej na zasadach opisanych w art.38-41 Ustawy o Pracowniczych Programach Emerytalnych Art. 38 Ustawy o PPE - Pracodawca może jednostronnie: 1) zawiesić odprowadzanie składek podstawowych lub 2) czasowo ograniczyć wysokość naliczanej składki podstawowej przez określenie obowiązującej w okresie tego ograniczenia zasady naliczania składki. Art. 40 ust. 2 Ustawy o PPE - Likwidacja programu może nastąpić m.in. w przypadku: 1) likwidacji albo upadłości Pracodawcy; 2) spadku wartości środków zgromadzonych w programie poniżej kwoty ustalonej w umowie zakładowej; 3) podjęcia przez Pracodawcę decyzji o likwidacji programu, pod warunkiem zawarcia przez Pracodawcę porozumienia w sprawie rozwiązania umowy zakładowej z reprezentacją Pracowników; 4) podjęcia przez Pracodawcę jednostronnej decyzji o rozwiązaniu umowy zakładowej (pod warunkami określonymi w Ustawie). 10
Podstawowe korzyści dla Pracowników 3. Korzyści dla Pracownika - PPE jako dodatkowy benefit PPE to dodatkowe świadczenie emerytalne i zapewnienie bezpieczeństwa finansowego po przejściu na emeryturę po zakończeniu aktywności zawodowej wypłata z PPE będzie stanowiła istotne uzupełnienie świadczeń otrzymywanych z obowiązkowych ZUS i OFE. PPE to wysoki komfort, poczucie stabilizacji i bezpieczeństwa finansowego na przyszłość Pośrednie zwiększenie wynagrodzenia (nawet do 7% wynagrodzenia brutto dla PPE) Możliwość zabezpieczenia finansowego rodziny w nieprzewidzianych zdarzeniach losowych wskazanie osoby uprawnionej Umożliwienie Pracownikom dodatkowego finansowania z własnych środków w formie składki dodatkowej do programu 11
Podstawowe korzyści dla Pracowników Korzyści podatkowe dla Pracownika PPE jest obecnie dla Pracowników najefektywniejszą dostępną formą dodatkowego zabezpieczenia emerytalnego pod kątem kosztowym i podatkowym Wypłaty z PPE po zakończeniu programu nie są opodatkowane - wypłaty środków z PPE realizowane przez uczestnika programu lub osoby uprawnione po nabyciu uprawnień ustawowych są wolne od podatku dochodowego od osób fizycznych oraz są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych ("podatku Belki ) Przywilej podatkowy dla spadkobierców - spadkobiercy uczestnika PPE (lub osoby uposażone), bez względu na formę programu, otrzymają całość środków zapisanych na rejestrze uczestnika, nie płacąc podatku spadkowego Środki zgromadzone w PPE nie podlegają zajęciu przez komornika Ulga w świadczeniach na rzecz ZUS - od składek podstawowych finansowanych przez Pracodawcę nie są odprowadzane przez Pracownika obowiązkowe składki na ubezpieczenia społeczne 12
Podstawowe korzyści dla Pracowników Elastyczność PPE z perspektywy Pracownika Pracownik w pełni dysponuje rachunkiem, w razie rozwiązania umowy o pracę środki idą za Pracownikiem na zasadach określonych w Ustawie (przy zmianie Pracodawcy możliwość wyboru: środki pozostawione w dotychczasowym programie inwestowane do ukończenia 60 roku życia (uzyskania uprawnień do wypłaty), przeniesienie do PPE u nowego Pracodawcy (o ile nowy Pracodawca oferuje PPE lub przeniesienie do IKE) Elastyczność wypłat środków na emeryturze: a. już po ukończeniu 60 roku życia jednorazowo lub w ratach określając przy tym samemu wysokość rat oraz częstotliwość ich otrzymywania b. lub w wieku 55 lat w przypadku uzyskania wcześniejszych uprawnień emerytalnych Zwrot środków (przed uzyskaniem uprawnień do wypłaty) jest możliwy wyłącznie przy likwidacji programu emerytalnego o ile nie zachodzą przesłanki do dokonania wypłaty lub wypłaty transferowej: podatek Belki potrącany z kwoty zwrotu oraz 30% na rzecz ZUS) Możliwość samodzielnego zarządzania środkami Pracownik sam dokonuje wyboru rodzaju funduszu lub funduszy (inwestycyjnych lub ubezpieczeniowych) i może dokonywać zmian w sposobie inwestowania w trakcie uczestniczenia w programie Bardzo niskie koszty zarządzania - koszty inwestowania w PPE są niższe niż w przypadku transakcji indywidualnych w fundusze
Korzyści finansowe 4. PPE korzyści finansowe dla Pracodawcy i Pracownika Porównanie wpłat do PPE i podwyżki w ramach wynagrodzenia podstawowego Pracownika miesięczna wpłata do PPE na uczestnika programu (średnio) 300 zł Wynagrodzenie (np. umowa o pracę) Pracowniczy Program Emerytalny Pracownik Pracodawca Pracownik Pracodawca + 300 zł wynagrodzenie - 300 zł + 300 zł w PPE - 300 zł - składka ZUS - podatek (PIT) - składka ZUS - podatek (PIT) + zaliczenie składki i innych kosztów PPE do kosztów uzyskania przychodu 14
Korzyści finansowe Niskie koszty obsługi programu Gwarantowanie uczestnikom możliwie najbardziej konkurencyjnych opłat za zarządzanie aktywami Niskie koszty zarządzania w poszczególnych klasach funduszy w programach emerytalnych trwających wiele lat istotnie podwyższają ich rentowność. Opłata manipulacyjna 0% Oplata z tytułu zmiany alokacji środków i składki 0% Liczba bezpłatnych zmian nieograniczona 15
Strategie inwestycyjne 5. Gotowe strategie inwestycyjne odpowiednie dla długoterminowego oszczędzania W ramach alokacji środków w Programie Systematycznego Oszczędzania, TFI Allianz Polska S.A. daje Uczestnikom możliwość wyboru sposobu inwestowania środków w ramach poniższych dwóch możliwości: Alokacja indywidualna uczestnik sam decyduje o podziale środków i składki pomiędzy poszczególne subfundusze, wg wiedzy i doświadczenia (średnio tylko do 30% uczestników wybiera tę strategię). Alokacja automatyczna oparta o cykl życia uczestnika (life-cycle) opiera się na budowie portfela emerytalnego na bazie kilku subfunduszy (np. Akcji, Obligacji Plus, Pieniężny) i wyborze jednego z tzw. gotowych (5) Profili Uczestnika. Alokacja początkowa będzie definiowana przez profil. Uwzględnia wiek uczestników Programu, czas pozostający do przejścia na emeryturę; Następuje coroczna realokacja środków z portfela akcyjnego do dłużnego; Cel: stabilność portfela w momencie przejścia na emeryturę; Dodatkowo dla uczestnika obniżka kosztów zarządzania i minimalizacja ryzyka transakcji transferowych zgromadzonych aktywów (roczne, stopniowe zmiany są bardziej optymalne niż skokowe np. 5-letnie). Alokacja indywidualna Alokacja automatyczna oparta o cykl życia (life cycle) 16
Wiek 24 29 34 39 44 49 54 59 64 Wiek 24 29 34 39 44 49 54 59 64 Wiek 24 29 34 39 44 49 54 59 64 Strategie inwestycyjne Alokacja oparta o cykl życia uczestnika (life-cycle) Podstawowe cechy alokacji life cycle Profile ryzyka 1. Każdemu Klientowi w oparciu o Ankietę przypisywany jest jeden z pięciu gotowych profili 2. Następnie portfel Uczestnika jest automatycznie alokowany przez Allianz według obecnego wieku i wieku przejścia na emeryturę, w oparciu o określone dla danego profilu apetyt na ryzyko 100% 80% 60% 40% Profil Defensywny 100% 50% 0% Profil Umiarkowany 100% 80% 60% 40% Profil Dynamiczny 3. Coroczna realokacja środków następuje w kierunku mniej ryzykownych funduszy zgodnie z wiekiem uczestników i oznacza jednoczesną zmianę alokacji dotychczas zainwestowanych składek oraz składek przyszłych 20% 0% Pieniężny Akcje Zrównoważone/ Obligacje 20% 0% 4. Minimalizacja ryzyka złej daty przejścia poprzez stopniową redukcję ryzykownych aktywów 17
Szeroka oferta inwestycyjna TFI Allianz Polska strategie inwestycyjne akcyjne mieszane dłużne i pieniężne Allianz Akcji Allianz Aktywnej Alokacji Allianz Pieniężny Allianz Selektywny Allianz Akcji Małych i Średnich Spółek Allianz Stabilnego Wzrostu Allianz Polskich Obligacji Skarbowych Allianz Obligacji Plus Allianz Akcji Globalnych Allianz Surowców i Energii Allianz Globalny Stabilnego Dochodu Allianz Obligacji Globalnych 18
Pracowniczy Program Emerytalny 6. Wsparcie dla Uczestników 1. Indywidualne kody PIN umożliwiające sprawdzanie stanu rejestru w programie (dostęp do PPE przez Internet). 2. Infolinia do bieżącej obsługi uczestników PPE. 3. Przeprowadzenie prezentacji inwestycyjnych dla Pracowników we wskazanych lokalizacjach, wg uzgodnionego harmonogramu. 4. Przekazywanie uczestnikom wyników subfunduszy raz na kwartał w formie elektronicznej wraz z komentarzem Dep. Zarządzania Aktywami. 5. Roczna, pisemna informacja o wysokości zgromadzonych środków. 19
Pracowniczy Program Emerytalny 7. Wsparcie dla Pracodawcy Przygotowanie projektu umowy o wnoszenie składek do funduszu inwestycyjnego Wsparcie komunikacji z organizacjami pracowniczymi dedykowana prezentacje i spotkania na temat PPE dla związków zawodowych Platforma internetowa umożliwiająca Pracodawcy bieżący dostęp do informacji o danych i środkach zgromadzonych na rejestrach uczestników programu Oprogramowanie komputerowe współpracujące z systemami działającymi u Pracodawcy Dedykowany zespół do obsługi programu Pomoc przy tworzeniu obowiązkowego raportu Pracodawcy składanego w KNF, raz do roku Cykliczne spotkania informacyjne - przekazywanie informacji o PPE, rynku, funduszach, prognozach 20
Wsparcie dla Pracodawcy 8. Kompetencje i doświadczenie instytucji Stabilność gwarantująca uczestnikom bezpieczeństwo powierzanych środków Grupa Allianz Polska, prowadząca działalność od 1997 roku, należy do międzynarodowego koncernu Allianz SE. Allianz Global Investors oraz PIMCO, inwestycyjne ramiona Grupy Allianz, należą do pięciu największych tego typu firm na świecie. Allianz obecny jest w Polsce od 1997 roku, zatrudnia obecnie ok. 1200 pracowników i 2600 agentów wyłącznych. Właściwy balans rentowności i ryzyka W Towarzystwie funkcjonuje szereg regulacji związanych z zarządzaniem ryzykiem opartych o przepisy regulacyjne oraz standardy Grupy Allianz. Miesięczne raporty ryzyka dotyczą każdego z zarządzanych funduszy. Procedury zapewniające ciągłość działania obejmują zapasową siedzibę oraz awaryjne centrum obliczeniowe. Doświadczenie niezbędne do właściwego zarządzania programem Grupa Allianz Polska zarządza obecnie blisko 90 pracowniczymi programami emerytalnymi, a łączna suma aktywów w nich zgromadzonych wyniosła na koniec 2015 roku ponad 470 mln PLN. Aktywa te zgromadzone zostały przez ponad 12 tys. uczestników PPE. Pracownicze programy emerytalne oferowane są w formie grupowego ubezpieczenia na życie z funduszem kapitałowym, jak również funduszy inwestycyjnych TFI. 21
Wsparcie dla Pracodawcy 9. Pracownicze Plany Kapitałowe obowiązkowy program dla Pracodawców już od 1 stycznia 2018 r. Źródło: Ministerstwo Rozwoju - Strategia Odpowiedzialnego Rozwoju Program Budowy Kapitału 22
Dane kontaktowe TFI Allianz Polska SA ul. Rodziny Hiszpańskich 1 02-685 Warszawa Kamil Wloczka e-mail: kamil.wloczka@port.allianz.pl tel.kom. 501.429.628 www.allianz.pl/tfi
Klauzula prawna Wszelkie informacje przedstawione w tej prezentacji służą wyłącznie celom informacyjnym i nie stanowią jakiejkolwiek oferty, rekomendacji, ani też kierowanego do kogokolwiek (lub jakiejkolwiek grupy osób) zaproszenia do dokonywania inwestycji w którykolwiek z funduszy zarządzanych lub tworzonych przez TFI Allianz Polska S.A. W szczególności informacje zawarte w tej prezentacji nie stanowią oferty w rozumieniu ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 roku Kodeks Cywilny oraz ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tym samym nie są one wystarczające do podjęcia decyzji o odpłatnym nabyciu certyfikatów inwestycyjnych), nie są również usługi doradztwa finansowego, inwestycyjnego, podatkowego, prawnego ani jakiegokolwiek innego. TFI Allianz Polska S.A. dołożyło należytych starań, aby zamieszczone informacje były rzetelne i oparte na miarodajnych źródłach. TFI Allianz Polska S.A. nie może zagwarantować ich rzetelności, kompletności i aktualności. TFI Allianz Polska S.A. zastrzega sobie możliwość zmian treści lub formy prezentacji w każdym czasie i bez uprzedzenia. Ryzyko wykorzystania informacji zamieszczonych w niniejszej prezentacji, w szczególności podejmowania na tej podstawie decyzji inwestycyjnych, ponosi wyłącznie odbiorca prezentacji. TFI Allianz Polska S.A. nie ponosi odpowiedzialności za błędy lub braki w treści zamieszczonej w tej prezentacji powstałe z powodów technicznych. Wartość aktywów netto Funduszu może cechować się dużą zmiennością. Fundusz nie gwarantuje realizacji celu inwestycyjnego ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Posiadacze certyfikatów muszą się liczyć z możliwością utraty przynajmniej części wpłaconych środków. Indywidualna stopa zwrotu zależy od ceny nabycia i dnia wykupienia certyfikatów inwestycyjnych oraz od pobranych opłat manipulacyjnych. Przed nabyciem certyfikatów inwestycyjnych należy dokładnie zapoznać się z treścią warunków emisji oraz statutu odpowiedniego funduszu inwestycyjnego zarządzanego przez TFI Allianz Polska S.A. W razie jakichkolwiek wątpliwości należy zasięgnąć kwalifikowanej porady finansowej, inwestycyjnej, podatkowej, prawnej lub innej. 24