MAŁOPOLSKI URZD WOJEWÓDZKI w KRAKOWIE OK.X.0932-5-09 Protokół z kontroli wieloproblemowej Starostwa Powiatowego w Mylenicach 32-400 Mylenice, ul. Mikołaja Reja 13 Kontrola przeprowadzona została w dniach od 1 do 28 lipca 2009 r., zgodnie z Planem kontroli zewntrznych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie na 2009 r., zatwierdzonym przez Wojewod Małopolskiego Kontrol przeprowadzili, na podstawie imiennych upowanie z dnia 29 czerwca 2009 r., znak: OK.X.0932-5-09, wydanych z up. Wojewody Małopolskiego przez Pana Sławomira Dyla Dyrektora Wydziału Organizacji i Kontroli (obecnie Biura Organizacji i Kontroli) Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie: Pani Maria Szarek starszy inspektor w Wydziale Finansów i Budetu - upowanienie nr 32/09, Pani Katarzyna Bła - operator urzdze elektronicznych w Wydziale Finansów i Budetu - upowanienie nr 33/09, Pani Dorota Dyras inspektor wojewódzki w Wydziale Skarbu Pastwa i Nieruchomoci - upowanienie nr 34/09, Pan Andrzej Czarnecki starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Skarbu Pastwa i Nieruchomoci - upowanienie nr 35/09, Pani Anna Dudek referent w Wydziale Skarbu Pastwa i Nieruchomoci - upowanienie nr 36/09, Pani Karolina Kimszal inspektor w Wydziale Skarbu Pastwa i Nieruchomoci - upowanienie nr 37/09, Pani Dorota Greggio referent Wydziale Skarbu Pastwa i Nieruchomoci - upowanienie nr 38/09, Pan Andrzej Wojtas starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Skarbu Pastwa i Nieruchomoci - upowanienie nr 39/09, Pani Edyta Cefal-Pitkowska starszy inspektor w Wydziale Skarbu Pastwa i Nieruchomoci - upowanienie nr 40/09, Pan Paweł Ciszewski starszy inspektor w Wydziale Skarbu Pastwa i Nieruchomoci - upowanienie nr 41/09, Pan Jerzy Wypich - starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Rolnictwa upowanienie nr 42/09, Pani Barbara Połomska - starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Rolnictwa upowanienie nr 43/09, Pani Ewa Kondracik - starszy inspektor w Wydziale Rolnictwa upowanienie nr 44/09, Pani Anna Plichta inspektor wojewódzki w Wydziale Organizacji i Kontroli przewodniczca Zespołu Kontrolnego upowanienie nr 45/09.
Przedmiotem kontroli była prawidłowo realizacji przez Powiat Mylenicki zada z zakresu administracji rzdowej zleconych przepisami ustaw lub powierzonych w drodze porozumienia w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2008 r. Kontrola obejmowała równie sprawdzenie sposobu realizacji zalece pokontrolnych wydanych w wyniku poprzedniej kontroli przeprowadzonej w danym zakresie tematycznym oraz weryfikacj informacji o iloci spraw prowadzonych w 2008 r., dotyczcych zada zleconych z zakresu administracji rzdowej, przekazanej przez Starostwo Powiatowe do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie (MUW) na potrzeby obliczenia wysokoci dotacji. Starost Powiatu Mylenickiego jest Pan Józef Tomal wybrany do pełnienia tej funkcji na podstawie uchwały Nr XXXVII/249/2009 Rady Powiatu w Mylenicach z dnia 5 maja 2009 r. w sprawie wyboru Starosty Powiatu Mylenickiego. W okresie od 27 listopada 2006 r. do 1 kwietnia 2009 r. funkcj Starosty pełnił Pan Stanisław Chorobik. Skarbnikiem Powiatu jest Pani Maria Ninik. Na podstawie udostpnionej dokumentacji oraz udzielonych informacji i wyjanie dokonano nastpujcych ustale: WYDZIAŁ FINANSÓW I BUDETU Przedmiotem kontroli była ocena prawidłowoci wykorzystania rodków finansowych przekazanych w 2008 r. z budetu Wojewody na zadania kontrolowane oraz realizacji dochodów budetowych zwizanych z wykonywaniem zada zleconych powiatom z zakresu administracji rzdowej. Ustalenia kontroli zostały ujte według tematyki: 1) Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na zadania biece z zakresu administracji rzdowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat w 2008 r. ( 2110). 2) Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu ( 6430). 3) Prawidłowo realizacji dochodów budetowych zwizanych z wykonywaniem zada zleconych z zakresu administracji rzdowej. Wyjanie w czasie kontroli udzielali: - Pani Maria Ninik Skarbnik Powiatu, - Pani Barbara Szczepaska Kierownik Wydziału Finansowo - Ksigowego oraz inni pracownicy branowi według potrzeb. 1. Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na zadania biece z zakresu administracji rzdowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat ( 2110). 2
Rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomociami Pismem FB.I.3010-11-1-07 z 24.10.2007 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2008 r. dla działu 700 rozdziału 70005 2110 w wysokoci 70.900,00 zł, natomiast pismem FB.I.3011-11-1-08 z 22.02.2008 r. Wojewody Małopolskiego potwierdzona została dotacja celowa na 2008 r. dla działu 700 rozdziału 70005 2110 w wysokoci 70.900,00 zł. Dotacj wprowadzono do budetu i układu wykonawczego budetu Uchwał Budetow Nr XIV/106/07 Rady Powiatu Mylenickiego z 20.12.2007 r. oraz Uchwał Nr 440/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 09.01.2008 r. w sprawie ustalenia układu wykonawczego budetu Powiatu Mylenickiego na rok 2008 w rozdziale 70005 po stronie dochodów w 2110 w wysokoci 70.900,00 zł oraz po stronie wydatków dla: Wydziału Geodezji, Kartografii i Katastru Starostwa Powiatowego w Mylenicach 4300 zakup usług pozostałych 15.000,00 zł, Wydziału Gospodarki Mieniem Powiatu i Skarbu Pastwa Starostwa Powiatowego w Mylenicach 4300 zakup usług pozostałych 23.900,00 zł, 4400 opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garaowe 32.000,00 zł. Zarzdzeniem Nr 232/08 Wojewody Małopolskiego z dnia 12.08.2008 r. zwikszono plan dotacji celowych w dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdziale 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomociami, 2110 o kwot 9.500,00 zł z przeznaczeniem na zorganizowanie akcji informatyczno-konsultacyjnej w celu wsparcia mieszkaców w działaniach na rzecz porzdkowania stanu prawnego nieruchomoci. Uchwał Nr 681/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 20.08.2008 r. w sprawie dokonania zmian w układzie wykonawczym budetu na rok 2008 w rozdziale 70005 zwikszono plan dochodów w 2110 zł o kwot 9.500,00 zł oraz plan wydatków w 4300 zakup usług pozostałych o kwot 9.500,00 zł Uchwał nr 807/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 26.11.2008 r. w sprawie dokonania zmian w układzie wykonawczym budetu na rok 2008 w rozdziale 70005 po stronie wydatków dokonano zmniejszenia w 4300 zakup usług pozostałych o kwot 2.353,00 zł zwikszajc jednoczenie 4110 o kwot 304,00 zł, 4120 o kwot 49,00 zł oraz 4170 o kwot 2.000,00 zł, Poniszymi pismami Wojewoda Małopolski powiadomił Starostwo Powiatowe w Mylenicach, e decyzjami Ministra Finansów dokonano zwikszenia planu dotacji celowej o kwot: FS 8-4135/2/2008 z dnia 14.01.2008 r. - 6.264,00 zł FS 8/4135/38/LMX/08/315 z dnia 11.02.2008 r. - 23.847,00 zł FS 8/4135/90/LMX/08/795 z dnia 17.03.2008 r. - 32.424,00 zł FS 8/4135/112/LMX/08/945 z dnia 25.03.2008 r. - 136.414,00 zł FS 8/4135/130/LMX/08/1254 z dnia 15.04.2008 r. - 816,00 zł FS 8/4135/166/LMX/08/1783 z dnia 12.05.2008 r. - 3.842,00 zł FS 8/4135/187/LMX/08/2078 z dnia 23.05.2008 r. - 31.290,00 zł FS 8/4135/202/LMX/08/2305 z dnia 06.06.2008 r. - 261.441,00 zł FS 8/4135/326/LMX/08/3915 z dnia 08.08.2008 r. - 200.075,00 zł FS 8/4135/408/BXZ/08/4864 z dnia 22.08.2008 r. - 56.068,00 zł z przeznaczeniem na uregulowanie odszkodowa wraz z ustawowymi odsetkami. 3
Dotacje wprowadzono do budetu i układu wykonawczego budetu Uchwałami Nr 449/2008, 472/2008, 501/2008, 515/2008, 537/2008, 576/2008, 590/2008, 605/2008, 676/2008, 729/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z dnia 16.01., 20.02., 19.03., 27.03., 16.04., 14.05., 28.05., 11.06., 14.08., 24.09.2008 r. w sprawie dokonania zmian w układzie wykonawczym budetu na rok 2008 w rozdziale 70005 po stronie dochodów w 2110 zł w łcznej wysokoci 752.481,00 zł oraz po stronie wydatków w paragrafach: 4580 kwota 6.099,00 zł 4590 kwota 663.282,00 zł 4600 kwota 83.100,00 zł Dotacja planowana na 2008 r. wyniosła 832.881,00 zł Dotacja otrzymana w 2008 r. - 832.881,00 zł Dotacja wykorzystana w 2008 r. - 825.902,51 zł Zwrot niewykorzystanej dotacji - 6.978,49 zł Wyrywkowo skontrolowano wydatkowanie dotacji przeznaczonej na uregulowanie odszkodowa wraz z ustawowymi odsetkami. Pismem Nr FB.II.3054-4-5-08 z dnia 12.02.2008 r. Wojewoda Małopolski powiadomił Starostwo Powiatowe w Mylenicach, e została przyznana kwota dotacji w wysokoci 23.847,00 zł na uregulowanie odszkodowania wraz z ustawowymi odsetkami naliczonymi do dnia 12.02.2008 r. wynikajcego z decyzji Starosty Mylenickiego GK.VII.7222/50/2005/P z dnia 3 grudnia 2007 r., na rzecz Gminnej Spółdzielni Samopomoc Chłopska w Mylenicach za przejte nieruchomoci zajte pod drogi publiczne. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem na wypłat odszkodowania w wysokoci 23.558 zł. Od zaległoci naliczono odsetki w wysokoci 289,00 zł Lista wypłat nr 2/O/2008 z dnia 20.02.2008 r. na kwot do wypłaty 23.847,00 zł Wypłaty dokonano w dniu 20.02.2008 r. wycig bankowy nr 35 kwota 23.847,00 zł Wydatek zrealizowano w paragrafach: 4600 kwota 23.558,00 zł 4580 kwota 289,00 zł Pismem Nr FB.II.3054-4-17-08 z dnia 14.05.2008 r. Wojewoda Małopolski powiadomił Starostwo Powiatowe w Mylenicach, e została przyznana kwota dotacji w wysokoci 3.842,00 zł na uregulowanie odszkodowania wraz z ustawowymi odsetkami naliczonymi do dnia 13.05.2008 r. wynikajcego z decyzji Starosty Mylenickiego Nr GK.VII.7222/88/2005/P z dnia 11 marca 2008 r., na rzecz osoby fizycznej za przejte nieruchomoci zajte pod drogi publiczne. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem na wypłat odszkodowania w wysokoci 3.804,00 zł. Od zaległoci naliczono odsetki w wysokoci 38,00 zł Lista wypłat nr 6/O/2008 z dnia 14.05.2008 r. na kwot do wypłaty 3.842,00 zł Wypłaty dokonano w dniu 15.05.2008 r. wycig bankowy nr 88 kwota 3.842,00 zł Wydatek zrealizowano w paragrafach: 4590 kwota 3.804,00 zł 4580 kwota 38,00 zł Pismem Nr FB.II.3054-4-19-08 z dnia 27.05.2008 r. Wojewoda Małopolski powiadomił Starostwo Powiatowe w Mylenicach, e została przyznana kwota dotacji w wysokoci 31.290,00 zł na uregulowanie odszkodowania wraz z ustawowymi odsetkami naliczonymi do dnia 28.05.2008 r. wynikajcego z decyzji Starosty Mylenickiego Nr 4
GK.VII.7222/445/2005/P z dnia 10 kwietnia 2008 r., na rzecz osoby fizycznej za przejte nieruchomoci zajte pod drogi publiczne. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem na wypłat odszkodowania w wysokoci 31.211,00 zł. Od zaległoci naliczono odsetki w wysokoci 79,00 zł Lista wypłat nr 7O/2008 z dnia 28.05.2008 r. na kwot do wypłaty 31.290,00 zł Wypłaty dokonano w dniu 29.05.2008 r. wycig bankowy nr 97 kwota 31.290,00 zł Wydatek zrealizowano w paragrafach: 4590 kwota 31.211,00 zł 4580 kwota 79,00 zł Pismem Nr FB.II.3054-4-24-08 z dnia 11.08.2008 r. Wojewoda Małopolski powiadomił Starostwo Powiatowe w Mylenicach, e została przyznana kwota dotacji w wysokoci 200.075,00 zł na uregulowanie odszkodowania wraz z ustawowymi odsetkami naliczonymi do dnia 12.08.2008 r. wynikajcego z decyzji Starosty Mylenickiego GK.VII.7222/251/2005/P, GK.VII.7222/370/2005/P, GK.VII.7222/220/2005/P, GK.VII.7222/300B/2005/P, GK.VII.7222/300A/2005/P z dnia 12 czerwca 2008 r., na rzecz osób fizycznych, Parafii Rzymskokatolickiej p.w. Macierzystwa NMP w Dziekanowicach, za przejte nieruchomoci zajte pod drogi publiczne. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem na wypłat odszkodowania w wysokoci 198.491,00 zł. Od zaległoci naliczono odsetki w wysokoci 1.584,00 zł Lista wypłat nr 10/O/2008 z dnia 14.08.2008 r. na kwot do wypłaty 200.075,00 zł Wypłaty dokonano w dniach: Czekiem w dniu 18.08.2008 r. wycig bankowy nr 33 kwota 4.846,00 zł Czekiem w dniu 19.08.2008 r. wycig bankowy nr 34 kwota 137.714,70 zł Przelewem w dniu 14.08.2008 r. wycig bankowy nr 32 kwota ogółem 57.514,30 zł Wydatek zrealizowano w paragrafach: 4580 kwota 1.584,00 zł 4590 kwota 152.464,00 zł 4600 kwota 46.027,00 zł Starostwo Powiatowe w Mylenicach na wypłat odszkodowa otrzymało kwot 752.481,00 zł. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci i zgodnie z przeznaczeniem w poniszych klasyfikacji budetowej: 4580 kwota 6.098,50 zł 4590 kwota 663.282,50 zł 4600 kwota 83.100,00 zł Ponadto wyrywkow kontrol objto wykorzystanie dotacji przeznaczonej na zorganizowanie akcji informatyczno-konsultacyjnej w celu wsparcia mieszkaców w działaniach na rzecz porzdkowania stanu prawnego nieruchomoci. Dotacja została wykorzystana na: F-ra nr 14/714/08 z dnia 20.11.2008 r. wystawiona przez Wydawnictwo Jagiellonia S.A. 31-072 Kraków, ul. Wielopole 1 za ogłoszenia prasowe w celu poinformowania mieszkaców o potrzebie sprawdzania zgodnoci ksig wieczystych z rzeczywistym stanem prawnym na kwot 1.317,60 zł Zapłaty dokonano przelewem w dniu 24.11.2008 r. wycig bankowy nr 99 5
Wydatek poniesiono w 4300 F-ra nr 26/11/2008 z dnia 27.11.2008 r. wystawiona przez Pracowni Architektoniczn ARCH-LOGICA 32-400 Mylenice, Borzta 405 za zamieszczenie w Mylenickim Miesiczniku Sedno numer grudniowy informacji o potrzebie uzgodnienia treci ksigi wieczystej na kwot 122,00 zł Zapłaty dokonano przelewem w dniu 28.11.2008 r. wycig bankowy nr 103 Wydatek poniesiono w 4300 F-ra nr 896/08 z dnia 27.11.2008 r. wystawiona przez Mylenick Agencj Rozwoju Gospodarczego 32-400 Mylenice, Rynek 8/9 za ogłoszenie modułowe w Gazecie Mylenickiej w celu poinformowania mieszkaców o potrzebie porzdkowania stanu prawnego nieruchomoci na kwot 702,72 zł Zapłaty dokonano przelewem w dniu 10.12.2008 r. wycig bankowy nr 110 Wydatek poniesiono w 4300 F-ra nr 290/2008 z dnia 05.12.2008 r. wystawiona przez Media Kolorowe 32-415 Raciechowice 168 za zamieszczenie ogłoszenia w gazecie Goniec Mylenicki Nr 12 w celu poinformowania mieszkaców o potrzebie porzdkowania stanu prawnego nieruchomoci na kwot 683,20 zł Zapłaty dokonano przelewem w dniu 12.12.2008 r. wycig bankowy nr 112 Wydatek poniesiono w 4300 Umowa zlecenia Nr GM.X.2120/40/08 z dnia 01.12.2008 r. zawarta na wykonywanie czynnoci zwizanych z obsług punktu informacyjno-konsultacyjnego działajcego przy Starostwie Powiatowym w Mylenicach, polegajce na udzielaniu informacji mieszkacom powiatu majcej na celu porzdkowanie stanu prawnego nieruchomoci. Umow zawarto na okres od 1.12. do 31.12.2008 r. na kwot brutto 2.000,00 zł Rachunek z dnia 16.12.2008 r. za wykonanie zlecenia zgodnie z umow nr GM.X.2120/40/08 z dnia 01.12.2008 r. na kwot brutto 2.000,00 zł Sporzdzono list płac nr Z/88/GM z 12.2008 r. Zapłaty dokonano w kwocie 1.483,07 przelewem w dniu 22.12.2008 r. wycig bankowy nr 118 Przelew do ZUS w kwocie 384,93 z 30.12.2008 r. wycig bankowy nr 121 Przelew do US w kwocie 132,00 z 30.12.2008 r. wycig bankowy nr 121 Wydatek poniesiono w 4300 W wyniku przeprowadzonej kontroli ustalono, e przyznana dotacja celowa w dziale 700 w rozdziale 70005 w 2110 została wykorzystana w kwocie 825.902,51 zł. Niewykorzystana kwota dotacji w wysokoci 6.978,49 zł została zwrócona na rachunek MUW w dniu 14 stycznia 2009 r. [ akta kontroli str. 111-116]. Stwierdzono, e prowadzona ewidencja analityczna jest zgodna ze sprawozdaniem Rb 50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za IV kwartał roku 2008. 6
Rozdział 71013 Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) Pismem FB.I.3010-11-1-07 z 24.10.2007 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2008 r. dla działu 710 rozdziału 71013 2110 w wysokoci 95.670,00 zł oraz pismem FB.I.3011-11-1-08 z 22.02.2008 r. Wojewody Małopolskiego potwierdzona została kwota dotacji celowej na 2008 r. dla działu 710 rozdziału 71013 2110 w wysokoci 95.670,00 zł. Dotacj wprowadzono do budetu i układu wykonawczego budetu Uchwał Budetow Nr XIV/106/07 Rady Powiatu Mylenickiego z 20.12.2007 r. oraz Uchwał Nr 440/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 09.01.2008 r. w sprawie ustalenia układu wykonawczego budetu Powiatu Mylenickiego na rok 2008 w rozdziale 71013 po stronie dochodów w 2110 zł w wysokoci 95.670,00 zł oraz po stronie wydatków w 4300 zakup usług pozostałych 95.670,00 zł. Uchwał Nr 539/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 16.04.2008 r. w sprawie dokonania zmian w układzie wykonawczym budetu Powiatu Mylenickiego na rok 2008 w rozdziale 71013 po stronie wydatków zmniejszono 4300 zakup usług pozostałych o kwot 3.400,00 zł, zwikszajc 4170 o kwot 3.400,00 zł Uchwał Nr 716/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 17.09.2008 r. w sprawie dokonania zmian w układzie wykonawczym budetu Powiatu Mylenickiego na rok 2008 w rozdziale 71013 po stronie wydatków zmniejszono 4300 zakup usług pozostałych o kwot 2.919,00 zł, zwikszajc 4110 o kwot 357,00 zł, 4120 o kwot 62,00 zł, 4170 o kwot 2.500,00 zł, Ostatecznie plan po zmianach wyniósł: 4300-89.351,00 zł., 4110-357,00 zł., 4120-62,00 zł., 4170-5.900,00 zł., Dotacja planowana na 2008 r. wyniosła 95.670,00 zł Dotacja otrzymana w 2008 r. - 95.670,00 zł Dotacja wykorzystana w 2008 r. - 95.668,75 zł Zwrot niewykorzystanej dotacji - 1,25 zł Kontrol objto ewidencj analityczn prowadzon dla działu 710 rozdziału 71013 4300 oraz wymienione poniej dowody ksigowe: 4300 Zakup usług pozostałych W dniu 29.09.2008 r. została zawarta Umowa pomidzy Powiatem Mylenickim reprezentowanym przez Zarzd Powiatu a Firm Usługi Geodezyjne z siedzib w Sieprawiu o wykonanie dokumentacji geodezyjno - kartograficznych dla celów aktualizacji ewidencji gruntów i budynków II etap dla obiektów w wykazie stanowicym załcznik do niniejszej umowy. Termin wykonania zlecenia ustalono na 28.11.2008 r. Wynagrodzenie wykonawcy za wykonanie przedmiotu umowy ustalono na kwot 10.370,00 zł brutto. 7
Wykonawca faktur VAT nr 36/2008 wystawił w dniu 28.11.2008 r. za wykonanie dokumentacji geodezyjno-kartograficznej dla celów aktualizacji ewidencji gruntów i budynków na kwot ogółem 10.370,00 zł. Zapłaty ze rodków dotacji celowej dokonano w dniu 04.12.2008 r. (wycig bankowy nr 106) Protokół zdawczo-odbiorczy został spisany w dniu 28.11.2008 r. W protokole nie wniesiono uwag. W dniu 18.06.2008 r. została zawarta Umowa Nr GK.VII.osm.M/2/08 pomidzy Powiatem Mylenickim reprezentowanym przez Zarzd Powiatu a Okrgowym Przedsibiorstwem Geodezyjno-Kartograficznym w Krakowie spółka z o.o. o wykonanie prac zwizanych z modernizacj szczegółowej poziomej osnowy geodezyjnej III klasy na obszarze miasta i gminy Dobczyce powiatu Mylenickiego. Termin wykonania zlecenia ustalono na 17.11.2008 r. Wynagrodzenie wykonawcy za wykonanie przedmiotu umowy ustalono na kwot 217.160,00 zł brutto. Wykonawca faktur VAT nr 01/49/2008 wystawił w dniu 01.12.2008 r. za wykonanie usług geodezyjno-kartograficznych na kwot ogółem 217.160,00 zł. Zapłaty dokonano w dniu 09.12.2008 r. (wycig bankowy nr 109) ze rodków dotacji celowej 53.681,00 zł ze PFGZGiK 163.479,00 zł Protokół z odbioru pracy geodezyjnej pn. Modernizacja poziomej osnowy geodezyjnej III klasy na terenie miasta i gminy Dobczyce został spisany w dniu 26.11.2008 r. W protokole nie wniesiono uwag. W dniu 09.03.1999 r. zostało zawarte Porozumienie w sprawie zasad zlecania, sposobu prowadzenia oraz zasad rozliczania prac w zakresie prowadzenia Powiatowego Zasobu Geodezyjnego i Kartograficznego dla Powiatu Mylenickiego pomidzy Powiatem Mylenice a Powiatowym Orodkiem Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej w Mylenicach o wykonanie prac okrelonych w niniejszym porozumieniu. Orodek z tytułu technicznej obsługi Powiatowego Zasobu Geodezyjnego i Kartograficznego, sprzeday map, materiałów i informacji oraz z tytułu prowadzenia i technicznej obsługi ZUDP bdzie obciał Starostwo Powiatowe w Mylenicach rachunkami w okresach miesicznych w wysokoci 70% sumy pobranych opłat w terminie do dnia 10 nastpnego miesica. Porozumienie zostało zawarte na czas nieokrelony. Powiatowy Orodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej w Mylenicach wystawił rachunek nr 7318/2008 w dniu 09.12.2008 r. za wykonanie prac geodezyjno-kartograficznych na kwot ogółem 5.622,48 zł. Zapłaty dokonano w dniu 16.12.2008 r. (wycig bankowy nr 114) ze rodków dotacji celowej 2.716,81,00 zł ze PFGZGiK 2.905,67 zł W wyniku przeprowadzonej kontroli ustalono, e przyznana dotacja celowa w dziale 710 w rozdziale 71013 w 2110 została wykorzystana w kwocie 95.668,75 zł. Niewykorzystana kwota dotacji w wysokoci 1,25 zł została zwrócona na rachunek MUW w dniu 14 stycznia 2009 r. [akta kontroli str. 111-116]. W kontrolowanym zakresie nieprawidłowoci nie stwierdzono. Analityka jest zgodna ze sprawozdaniem Rb 50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu 8
administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za IV kwartał roku 2008. Rozdział 71014 Opracowania geodezyjne i kartograficzne Pismem FB.I.3010-11-1-07 z 24.10.2007 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2007 r. dla działu 710 rozdziału 71014 2110 w wysokoci 3.000,00 zł. Uchwał Budetow Nr XIV/106/07 Rady Powiatu Mylenickiego z 20.12.2007 r. oraz Uchwał Nr 440/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 09.01.2008 r. w sprawie ustalenia układu wykonawczego budetu Powiatu Mylenickiego na rok 2008 w rozdziale 71014 po stronie dochodów w 2110 zł oraz po stronie wydatków w 4300 w wysokoci 3.000,00 zł. Zarzdzeniem Nr 232/08 Wojewody Małopolskiego z dnia 12.08.2008 r. zwikszono plan dotacji celowych w dziale 710 Działalno usługowa, rozdziale 71014 Opracowania geodezyjne i kartograficzne, 2110 o kwot 179.000,00 zł z przeznaczeniem na sporzdzenie wykazów w dziale 710 nieruchomoci, zgodnie z ustaw z dnia 7 wrzenia 2007 r. o ujawnieniu w ksigach wieczystych prawa własnoci nieruchomoci Skarbu Pastwa oraz jednostek samorzdu terytorialnego (Dz. U. Nr 191, poz. 1365 z pón. zm.), dokumentacji geodezyjno - prawnej (sporzdzenie wyrysów z map ewidencyjnych, geodezyjn analiz połoenia na mapie ewidencyjnej, odpisy z rejestrów gruntów, wykazy synchronizacyjne) koniecznych do regulacji stanu prawnego nieruchomoci. Uchwał Nr 681/2008 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 20.08.2008 r. w sprawie dokonania zmian w układzie wykonawczym budetu na rok 2008 w rozdziale 71014 dokonano zwikszenia planu dochodów w 2110 zł o kwot 179.000,00 zł oraz planu wydatków w 4210 zakup materiałów i wyposaenia o kwot 2.576,00 zł oraz w 4300 zakup usług pozostałych o kwot 176.424,00 zł. Dotacja planowana na 2008 r. - 182.000,00 zł Dotacja otrzymana w 2008 r. - 182.000,00 zł Dotacja wykorzystana w 2008 r. - 181.990,89 zł Zwrot - 9,11 zł Kontrol objto ewidencj analityczn prowadzon dla rozdziału 71014 4300 oraz wymienione poniej dowody ksigowe: Umowa nr GM.X.2120-23/b/08 zawarta w dniu 2.10.2008 r. pomidzy Starost Mylenickim a panem Januszem Jaroszem prowadzcym działalno pod nazw JAROSZ Geodezja Architektura Kraków na sporzdzenie wykazów nieruchomoci Skarbu Pastwa oraz jednostek samorzdu terytorialnego. Umowa została zawarta na kwot 32.430,00 zł. Wykonawca wystawił poniszy rachunek oraz faktur: - Rachunek nr 4/2008 z 14.12.2008 r. wystawiony przez Firm JAROSZ Geodezja Architektura 30-384 Kraków, ul. Przymiarki 20c za sporzdzenie wykazów nieruchomoci Skarbu Pastwa oraz jednostek samorzdu terytorialnego na obszarze gmin: Pcim oraz Tokarnia zgodnie z umow GM.X.2120-23/b/08 z dnia 02.10.2008 r. na kwot 15.502,70 zł. Rachunek został zapłacony poleceniem przelewu w dniu 23.12.2008 r. (wycig bankowy nr 119). 9
- Faktura VAT nr 1/2008 z 15.12.2008 r. wystawiona przez Firm JAROSZ Geodezja Architektura 30-384 Kraków, ul. Przymiarki 20c za sporzdzenie wykazów nieruchomoci Skarbu Pastwa oraz jednostek samorzdu terytorialnego na obszarze gmin: Pcim oraz Tokarnia zgodnie z umow GM.X.2120-23/b/08 z dnia 02.10.2008 r. na kwot 16.927,30 zł Faktura została zapłacona poleceniem przelewu w dniu 23.12.2008 r. (wycig bankowy nr 119). - Faktura VAT nr 11/G/2008 z 19.12.2008 r. wystawiona przez Małopolskie Centrum Inicjatyw Gospodarczych Geomax 32-400 Mylenice, ul. redniawskiego 51 za sporzdzenie wykazów nieruchomoci Skarbu Pastwa oraz jednostek samorzdu terytorialnego na obszarze miast i gmin: Mylenice, Sułkowice, Dobczyce oraz gmin: Siepraw, Winiowa, Raciechowice zgodnie z umow GM.X.2120-23/a/08 z dnia 02.10.2008r. na kwot 143.963,24 zł. Faktura została zapłacona poleceniem przelewu w dniu 23.12.2008 r. (wycig bankowy nr 119). - Faktura VAT nr 25/457/2008 z 08.12.2008 r. wystawiona przez Biuro Geodezyjne 32-400 Mylenice, ul. Słowackiego 28 za wykonanie aktualizacji operatu ewidencji gruntów dla działki we wsi Skomielna Czarna na kwot 2.562,00 zł Faktura została zapłacona poleceniem przelewu w dniu 12.12.2008 r. (wycig bankowy nr 103). W wyniku przeprowadzonej kontroli ustalono, e przyznana dotacja celowa w dziale 710 w rozdziale 71014 w 2110 została wykorzystana w kwocie 181.990,89 zł. Niewykorzystana kwota dotacji w wysokoci 9,11 zł została zwrócona na rachunek MUW w dniu 14 stycznia 2009 r. [akta kontroli str. 111-116]. W kontrolowanym zakresie nieprawidłowoci nie stwierdzono. Analityka jest zgodna ze sprawozdaniem Rb 50 o wydatkach zwizanych z wykonywaniem zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za IV kwartał roku 2008. 2. Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu ( 6430). Rozdział 60078 Usuwanie skutków klsk ywiołowych Na podstawie promesy nr BUSK.5911-1-659/07 z dnia 24 sierpnia 2007 r. Uchwał Nr 440/08 Zarzdu Powiatu w Mylenicach z 09.01.2008 r. w sprawie ustalenia układu wykonawczego budetu Powiatu Mylenickiego na rok 2008 przyjto plan dochodów w rozdziale 60078 6433 w wysokoci 1.275.000,00 zł i 6434 w wysokoci 85.000,00 zł oraz plan wydatków rozdziału 60078 6053 w wysokoci 1.275.000,00 zł i w 6054 w wysokoci 425.000,00 zł Zarzdzeniem 205/08 Wojewody Małopolskiego z 28.07.2008 r. z rezerwy celowej budetu pastwa przyznana została dotacja celowa dla rozdziału 60078 w łcznej kwocie 1.302.467,00zł z tego 6433-770.682,00 zł oraz 6434-531.785,00 zł z przeznaczeniem na wykonanie właciwych robót stabilizacyjnych w ramach zadania pn. Stabilizacja osuwiska wraz z odbudow drogi w miejscowoci Sułkowice, ul. Ptasznica. 10
Zgodnie z Zarzdzeniem Wojewody rodki musz by wydatkowane do 31.12.2008 r. i nie mog by ujte w wykazie wydatków, które nie wygasaj z upływem roku budetowego. Uchwałami nr 506/2008 z 26.03.2008, 533/2008 z 9.04.2008, 637/2008 z 09.07.2008, 657/2008 z dnia 30.07.2008 r. dokonano zmian w planie, który ostatecznie wyniósł po stronie dochodów w rozdziale 60078 6433-770.682 zł i 6434-531.785 zł oraz po stronie wydatków 6053-770.682 zł i 6054-861.062 zł W dniu 07.07.08 r. została zawarta umowa Nr 32/12/OS-IIA/RC/MSWiA/2008 pomidzy Ministrem Spraw Wewntrznych i Administracji reprezentowanym przez Jana Wintera Dyrektora Biura ds. Usuwania Skutków Klsk ywiołowych, a Powiatem Mylenickim reprezentowanym przez pana Stanisława Chorabika Starost Powiatu Mylenickiego, pana Waldemara Wolskiego - Wicestarost Powiatu Mylenickiego z kontrasygnat Skarbnika Powiatu Mylenickiego pani Marii Ninik o udzielenie dotacji celowej na dofinansowanie zadania zwizanego z usuwaniem skutków osuwisk z lat 2001-2004. Zgodnie z 4 pkt 1 ww. umowy przyznana z rezerw celowych budetu pastwa kredyty i rodki krajowe dotacja w wysokoci 1.302.467,00 zł stanowi 80% wartoci zadania. Zgodnie z 4 pkt. 2 umowy jednostka samorzdu terytorialnego zobowizuje si przeznaczy z własnych rodków kwot 325.616,80 zł tj. 20% kosztów zadania. Termin wykonania zadania okrelono w umowie do dnia 31 sierpnia 2008 roku. Wykonanie: Faktura VAT nr 90/2008 z 07.07.2008 r. na kwot 701.162,30 zł Wystawiona przez Specjalistyczne Roboty Fundamentowe GEO-KOMP Sp. z o.o. 31-619 Kraków, ul. Budziszyska 25 za wykonanie prac budowlanych pn. Stabilizacja i zabezpieczenie osuwiska w cigu drogi powiatowej nr 1937 ulica Ptasznica w Sułkowicach etap I - faktura czciowa. Faktura została zapłacona poleceniem przelewu w dniu 25.07.2008 r. Zapłaty dokonano z rozdziału 60078 6053 w kwocie 331.930,23 zł (ze rodków kredytu EBI) 6054 w kwocie 369.232,07 zł (ze rodków własnych jednostki kwota 140.232,46 zł oraz 228.999,61 zł ze rodków towarzyszcych kredytowi) Protokół odbioru wykonanych robót spisano w dniu 07.07.2008 r. W protokole nie wniesiono uwag. Faktura VAT nr 115/2008 z 26.08.2008 r. na kwot 926.921,50 zł Wystawiona przez Specjalistyczne Roboty Fundamentowe GEO-KOMP Sp. z o.o. 31-619 Kraków, ul. Budziszyska 25 za wykonanie prac budowlanych pn. Stabilizacja i zabezpieczenie osuwiska w cigu drogi powiatowej nr 1937 ulica Ptasznica w Sułkowicach etap.ii - faktura kocowa. Faktura została zapłacona poleceniem przelewu w dniu 02.09.2008 r (wycig bankowy nr 20) Zapłaty dokonano z rozdziału 60078 6053 w kwocie 438.751,77 zł (ze rodków kredytu EBI) 6054 w kwocie 488.169,73 zł (ze rodków własnych jednostki kwota 185.384,34 zł oraz 302.785,39 zł ze rodków towarzyszcych kredytowi). Protokół kocowy odbioru wykonanych robót spisano w dniu 26.08.2008 r. 11
W protokole nie wniesiono uwag. Rozliczenie kocowe zostało przekazane do MSWiA Biura ds. Usuwania Klsk ywiołowych w dniu 02.09.2008 r. Zadanie pn. Stabilizacja i zabezpieczenie osuwiska w cigu drogi powiatowej nr 1937 ulica Ptasznica w Sułkowicach zostało zrealizowane na ogóln kwot 1.628.083,80 zł, w tym udział Powiatu 325.616,80 zł oraz dofinansowanie ze rodków rezerwy celowej w wysokoci 1.302.467,00 zł Ww. dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków. Dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem i w pełnej wysokoci. 3. Realizacja dochodów budetu pastwa zwizanych z wykonywaniem zada zleconych powiatom z zakresu administracji rzdowej, w tym cigalno nalenych dochodów, terminowo ich przekazywania oraz windykacja zaległych dochodów. Wojewoda Małopolski pismem Nr FB.I-3010-11-1-07 z 24 padziernika 2007 r. poinformował Powiat Mylenicki o przyjtych w projekcie ustawy budetowej na 2008 rok kwotach dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej w łcznej wysokoci 413.900,00 zł. Plan dochodów na 2008 rok zwizanych z realizacj zada zlecanych powiatowi wynosił 413.900, z tego: Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomociami w kwocie 405.000,00 zł, Dział 710 Działalno usługowa, rozdział 71015 Nadzór budowlany w kwocie 1.000,00zł, Dział 754 Bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa, rozdział 75411 Komendy powiatowe Pastwowej Stray Poarnej w kwocie 4.000,00 zł, Dział 852 Pomoc społeczna, rozdział 85203 Orodki wsparcia w kwocie 3.900,00 zł. Wojewoda Małopolski w dniu 25 lutego 2008 r. pismem Nr FB.I.3011-11-1-08 poinformował Powiat Mylenicki o przyjtych w ustawie budetowej na 2008 rok ostatecznych kwotach dochodów, zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej w niezmienionej wysokoci, tj. w kwocie 413.900,00 zł. Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do koca IV kwartału roku 2008 Powiat Mylenicki uzyskał dochody w łcznej wysokoci 884.452,06 zł w nastpujcych rozdziałach klasyfikacji budetowej: Rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomociami - kwota 867.555,28 zł Rozdział 71015 Nadzór budowlany - kwota 6.535,82 zł Rozdział 75411 Komendy powiatowe Pastwowej Stray Poarnej - kwota 2.816,26 zł Rozdział 85203 Orodki wsparcia - kwota 7.544,70 zł Pobrane w 2008 roku przez Powiat dochody zwizane z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej w kwocie 884.452,06 zł, pomniejszone o dochody przysługujce jednostkom samorzdu terytorialnego z tytułu wykonywania tych zada odprowadzone zostały na rachunek MUW w łcznej kwocie 673.562,15 zł, w tym: 12
z rozdziału 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomociami - kwota 657.510,00 zł z rozdziału 71015 Nadzór budowlany - kwota 6.209,03 zł z rozdziału 75411 Komendy powiatowe Pastwowej Stray Poarnej - kwota 2.675,44 zł z rozdziału 85203 Orodki wsparcia - kwota 7.167,68 zł Sporzdzono sprawozdanie Rb-27ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do koca IV kwartału roku 2008 [akta kontroli str. 117-122]. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomociami Dochody z tytułu gospodarki gruntami i nieruchomociami Skarbu Pastwa realizowane były przez Wydział Finansowo-Ksigowy Starostwa Powiatowego w Mylenicach. Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do 31.12.2008 r. Powiat Mylenicki w rozdziale 70005 uzyskał dochody w kwocie 867.555,28 zł, z tego kwota 657.510,00 zł została przekazana do MUW. Na podstawie ewidencji ksigowej i dokumentacji ródłowej ustalono, ze Powiat w 2008 r. uzyskał dochody w nastpujcych paragrafach: 0470 Wpływy z opłat za zarzd, uytkowanie i uytkowanie wieczyste nieruchomoci w wysokoci 562.766,85 zł z tego: kwota 422.098,11 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 140.699,57 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (25% wpływów), Wystpujca rónica w kwocie 30,83 zł dotyczy nadpłaty z tytułu uytkowania wieczystego za 2007 r., z której 75% nalenoci przekazane zostało do MUW w dniu 14.04.2008 r. Wyjanienie w tej sprawie: [akta kontroli str. 123-138], 0750 Dochody z najmu i dzierawy składników majtkowych Skarbu Pastwa, jednostek samorzdu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze w wysokoci 99.535,70 zł, z tego: kwota 74.651,79 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 24.883,91 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (25% wpływów), 0760 Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uytkowania wieczystego przysługujcego osobom fizycznym w prawo własnoci w wysokoci 4.582,41 zł, z tego: kwota 4.353,04 została przekazana do MUW, natomiast kwota 229,37 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (5% wpływów), 0770 wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własnoci oraz prawa uytkowania wieczystego nieruchomoci w wysokoci 164.923,28 zł z tego: kwota 123.692,45 została przekazana do MUW, natomiast kwota 41.230,83 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (25% wpływów), 0830 wpływy z usług w wysokoci 25.918,22 zł, z tego: kwota 24.622,32 została przekazana do MUW, natomiast kwota 1.295,90 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (5% wpływów). 0920 Pozostałe odsetki w wysokoci 8.982,41 zł, z tego: kwota 7.253,38 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 1.729,03 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego. 13
0970 Wpływy z rónych dochodów w wysokoci 846,41 zł z tego: kwota 838,91 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 7,50 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego. 0470 - Wpływy z opłat za zarzd, uytkowanie i uytkowanie wieczyste nieruchomoci. Na podstawie ewidencji ksigowej ustalono, e Powiat w objtym kontrol paragrafie uzyskał dochody w łcznej wysokoci 562.766,85 zł, z czego: kwota 422.098,11 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 140.699,57 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (25% wpływów). Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe dotyczce dochodów uzyskanych w 0470, z tego: wieczyste uytkowanie (wycigi bankowe) o numerach: WB/7 z 11.01.08 r., WB/11 z 17.01.08 r., WB/23 z 06.02.08 r., WB/36 z 28.02.08 r., WB/39 z 04.03.08 r., WB/41 z 11.03.08 r., WB/42 z 12.03.08 r., WB/45 z 17.03.08 r., WB/50 z 25.03.08 r., WB/64 z 14.04.08 r., WB/67 z 18.04.08 r., WB/68 z 21.04.08 r., WB/72 z 25.04.08 r., WB/73 z 28.04.08 r., WB/79 z 07.05.08 r., WB/89 z 23.05.08 r., WB/93 z 03.06.08 r. trwały zarzd (wycigi bankowe) o numerach: WB/8 z 14.01.08 r., WB/24 z 07.02.08 r. WB/42 z 12.03.08 r., WB/46 z 18.03.08 r., WB/47 z 19.03.08 r., WB/48 z 20.03.08 r., WB/50 z 25.03.08 r., WB/53 z 28.03.08 r., WB/55 z 01.04.08 r., WB/64 z 14.04.08 r., WB/65 z 15.04.08 r., WB/71 z 24.04.08 r. Ponadto kontrol objto dowody ksigowe dotyczce dochodów przekazanych do MUW w rozdziale 70005: WB/8 z 14.01.08 r., WB/16 z 24.01.08 r., WB/26 z 12.02.08 r., WB/31 z 21.02.08 r., WB/50 z 25.03.08 r., WB/64 z 14.04.08 r., WB/71 z 24.04.08 r., WB/84 z 14.05.08 r., WB/88 z 21.05.08 r., WB/101 z 13.06.08 r., WB/105 z 23.06.08 r., WB/11 z 14.07.08 r., WB/19 z 24.07.08 r., WB/34 z 14.08.08 r., WB/40 z 25.08.08 r., WB/56 z 12.09.08 r., WB/64 z 24.09.08 r., WB/78 z 14.10.08 r., WB/86 z 24.10.08 r., WB/100 z 14.11.08 r., WB/106 z 24.11.08 r., WB/121 z 12.12.08 r., WB/128 z 23.12.08 r., WB/132 z 31.12.08 r., Kontrola wykazała, e dochody te były przekazywane w obowizujcych terminach. Terminowo przekazywania przez Powiat uzyskanych w rozdziale 70005 dochodów budetowych tytułem wieczystego uytkowania i trwałego zarzdu na rachunek MUW, przedstawiono w zestawieniach [akta kontroli str.139-142]. Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do koca IV kwartału roku 2008 (tytułem opłat za zarzd, uytkowanie i uytkowanie wieczyste nieruchomoci) na dzie 31.12.2008 r. w rozdziale 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomociami wystpiła zaległo w kwocie ogółem 9.203,04 zł. Zaległo dotyczyła 2 dłuników uchylajcych si od opłat z tytułu uytkowania wieczystego nieruchomoci gruntowej Skarbu Pastwa, w tym: zaległoci za lata 2002 2008 na kwot 8.515,92 zł, zaległoci za 2008 r. na kwot 687,12 zł. 14
Zaległoci z tytułu uytkowania wieczystego powstałe w latach 2002 2008 dotycz osoby fizycznej. Wydział Finansowo-Ksigowy Starostwa Powiatowego w Mylenicach corocznie wysyła wezwanie do dobrowolnej zapłaty kwoty tytułem opłaty rocznej za uytkowanie wieczyste wraz z odsetkami za zwłok. Pismem z dnia 17 kwietnia 2008 r. wezwano do zapłaty nalenej kwoty wraz z odsetkami za zwłok w terminie do 7 dni od dnia dorczenia wezwania. Poniewa dłunik nie dokonał wpłaty w wyznaczonym terminie Wydział Finansowo- Ksiegowy przekazał pismo FK.XIX/7014/1/2008 w dniu 27.05.2008 r. do Zespołu Radców Prawnych Starostwa Powiatowego o skierowanie sprawy na drog sadow celem wyegzekwowania nalenoci. Jak wynika z dowodów ródłowych oraz wyjanienia złoonego przez Zespół Radców Prawnych wobec nieuiszczania opłat za uytkowanie wieczyste nieruchomoci prowadzonych było przez komornika Sdowego przy Sdzie Rejonowym w Mylenicach szereg postpowa egzekucyjnych. Egzekucje z jednej z działek umorzono, gdy nie została ona sprzedana z uwagi na brak oferentów, natomiast druga działka została sprzedana a Sd Rejonowy w Mylenicach dokonał podziału sumy uzyskanej ze sprzeday i na mocy postanowienia z dnia 25.07.2007 r. przekazał kwot 983,67 na konto Starostwa Powiatowego w Mylenicach (wycig bankowy nr 183 z 09.11.2007 r.). W listopadzie 2008 r. został złoony ponowny wniosek do komornika sdowego przy Sdzie Rejonowym w Mylenicach o wszczcie egzekucji z pozostałej we władaniu dłunika nieruchomoci. Obecnie prowadzone jest w tej sprawie postpowanie egzekucyjne: zawiadomienie Komornika z dnia 05.12.2008 r. o wszczciu egzekucji, zawiadomienie Sdu Rejonowego w Mylenicach z dnia 24.03.2009 r. o wpisie ostrzeenia do działu III Kw, zawiadomienie Sdu Rejonowego w Mylenicach z dnia 11.05.2009 r. o wpisie ostrzeenia do działu III Kw. Postpowanie egzekucyjne zmierza do sprzeday licytacyjnej ww. nieruchomoci. Wyjanienie w sprawie windykacji [akta kontroli str. 143-146]. Druga zaległo dotyczca uytkowania wieczystego powstała w 2008 r. i dotyczyła osoby fizycznej. Wydział Finansowo-Ksigowy Starostwa Powiatowego w Mylenicach wysłał wezwanie do dobrowolnej zapłaty kwoty tytułem opłaty rocznej za uytkowanie wieczyste wraz z odsetkami za zwłok. Pismem z dnia 17 kwietnia 2008 r. wezwano do zapłaty nalenej kwoty wraz z odsetkami za zwłok w terminie do 7 dni od dnia dorczenia wezwania. Poniewa dłunik nie dokonał wpłaty w wyznaczonym terminie Wydział Finansowo- Ksigowy przekazał pismo FK.XIX/7014/2/2008 w dniu 27.05.2008 r. do Zespołu Radców Prawnych Starostwa Powiatowego o skierowanie sprawy na drog sdow celem wyegzekwowania nalenoci. Jak wynika z dowodów ródłowych oraz wyjanienia złoonego przez Zespołu Radców Prawnych prowadzone jest postpowanie egzekucyjne przeciwko dłunikom w zwizku z nieuiszczeniem opłaty za uytkowanie wieczyste nieruchomoci: nakaz zapłaty za 2008 r. na kwot 687,12 zł, wniosek do Komornika przy Sdzie Rejonowym w Mylenicach z dnia 13.08.2008 r. o wszczcie postpowania egzekucyjnego, zarzdzenie komornika z dnia 07.01.2009 r. dotyczce ustalenia majtku dłunika, zajcie przez Komornika wiadcze emerytalno-rentowych z dnia 06.02.2009 r., obwieszczenie o licytacji samochodu na dzie 09.08.2009 r. W wyniku prowadzonego dotychczas postpowania egzekucyjnego Komornik dokonał wpłat na rachunek Starostwa Powiatowego w Mylenicach w dniu 30.04.2009 r. kwoty 22,87 zł 15
oraz w dniu 10.07.2009 r. kwoty 76,35 zł. Postpowanie egzekucyjne w tej sprawie jest w toku. Na okoliczno niewyegzekwowanych nalenoci wyjanienie złoył Zespół Radców Prawnych Starostwa Powiatowego w Mylenicach [akta kontroli str.147-154]. 0750 Dochody z najmu i dzierawy składników majtkowych Skarbu Pastwa, jednostek samorzdu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze. Na podstawie ewidencji ksigowej ustalono, e Powiat w objtym kontrol paragrafie uzyskał dochody w łcznej wysokoci 99.535,70 zł, z tego: kwota 74.651,79 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 24.883,91 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (25% wpływów). Kontrol objto dowody ksigowe dotyczce dochodów uzyskanych przez powiat: WB/6 z 10.01.2008 r., WB/13 z 21.01.2008 r., WB/24 z 07.02.2008 r., WB/33 z 25.02.2008 r., WB/39 z 04.03.2008 r., WB/40 z 10.03.2008 r., WB/46 z 18.03.2008 r., WB/52 z 27.03.2008 r., WB/57 z 03.04.2008 r., WB/59 z 07.04.2008r., WB/62 z 10.04.2008 r. i przekazanych do MUW w 0750 wycigi bankowe o numerach WB/8 z 14.01.2008 r., WB/26 z 12.02.2008 r., WB/43 z 13.03.2008 r., WB/50 z 25.03.2008 r., WB/64 z 14.04.2008 r., WB/84 z 14.05.2008 r., WB/88 z 21.05.2008 r., WB/105 z 23.06.2008 r. Sporzdzono szczegółowe zestawienie uzyskanych dochodów z tytułu najmu i dzierawy składników majtkowych [akta kontroli str.155]. Kontrola wykazała, e dochody te były przekazywane w obowizujcych terminach. Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do koca roku 2008 na dzie 31.12.2008 r. wystpiła zaległo w kwocie 393,18 zł. Zaległo dotyczyła 2 dłuników solidarnie uchylajcych si od zapłaty faktur wystawionych przez Wydział Gospodarki Mieniem Powiatu i Skarbu Pastwa z tytułu czynszu najmu za lokal mieszkalny. Zaległoci dotyczy okresu od 04 11.2008 r. Wydział Finansowo-Ksigowy Starostwa Powiatowego w Mylenicach wysłał wezwanie do dobrowolnej zapłaty kwoty tytułem uregulowania nalenoci tytułem czynszu najmu za lokal mieszkalny wraz z odsetkami za zwłok. Poniewa dłunicy nie dokonali wpłaty w wyznaczonym terminie Wydział Finansowo-Ksigowy przekazał spraw do Zespołu Radców Prawnych Starostwa Powiatowego celem skierowania jej na drog sdow. Jak wynika z dowodów ródłowych oraz wyjanienia złoonego przez Zespołu Radców Prawnych prowadzone jest postpowanie egzekucyjne przeciwko dłunikom w zwizku z nieuregulowaniem zaległoci wraz z odsetkami: nakaz zapłaty z dnia 10.10.2008 r. wniosek do Komornika przy Sdzie Rejonowym w Mylenicach z dnia 23.12.2008 r. o wszczcie postpowania egzekucyjnego Komornik Sdowy zawiadomił wierzyciela wezwaniem z dnia 10.03.2009 r., i prowadzone czynnoci egzekucyjne przeciwko ww. dłunikom okazały si bezskuteczne, gdy w toku czynnoci ustalono, e dłunicy nie posiadaj ruchomoci podlegajcych zajciu, nie posiadaj samochodu, zawodowo nigdzie nie pracuj. 16
Na okoliczno niewyegzekwowanych nalenoci wyjanienie złoył Zespół Radców Prawnych Starostwa Powiatowego w Mylenicach [akta kontroli: str. 157-160]. 0760 Dochody tytułem przekształcenia prawa uytkowania wieczystego przysługujcego osobom fizycznym w prawo własnoci Na podstawie ewidencji ksigowej ustalono, e Powiat w objtym kontrol paragrafie uzyskał dochody w łcznej wysokoci 4.582,41 zł, z tego: kwota 4.353,04 została przekazana do MUW, natomiast kwota 229,37 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (5% wpływów). Kontrol objto dowody ksigowe dotyczce dochodów uzyskanych WB/45 z 17.03.2008 r., WB/50 z 25.03.2008 r., WB/53 z 28.03.2008 r., WB/61 z 09.04.2008 r., WB/73 z 28.04.2008 r., WB/63 z 21.11.2008 r., i przekazanych do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie WB/50 z dnia 25.03.2008 r., WB/64 z dnia 14.04.2008 r, WB/84 z 14.05.2008 r., WB/63 z 21.11.2008 r. Sporzdzono szczegółowe zestawienie uzyskanych dochodów z tytułu przekształcenia prawa uytkowania wieczystego [akta kontroli str. 161]. Kontrola wykazała, e dochody te były przekazywane w obowizujcych terminach. Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do koca roku 2008 na dzie 31.12.2008 r. nie wystpiło saldo nalenoci pozostałych do zapłaty. 0770 Dochody tytułem odpłatnego nabycia prawa własnoci oraz prawa uytkowania wieczystego nieruchomoci Na podstawie ewidencji ksigowej ustalono, e Powiat w objtym kontrol paragrafie uzyskał dochody w łcznej wysokoci 164.923,28 zł, z tego: kwota 123.692,45 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 41.230,83 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (25% wpływów). Kontrol objto dowody ksigowe dotyczce dochodów uzyskanych: WB/14 z 22.01.2008 r., WB/16 z 24.01.2008 r., WB/18 z 28.01.2008 r., WB/52 z 27.03.2008 r., WB/60 z 08.04.2008 r., WB/61 z 09.04.2008 r., WB/4 z 06.08.2008 r., WB/7 z 11.08.2008 r., WB/20 z 11.09.2008 r., i przekazanych do MUW WB/26 z 12.02.2008 r., WB/64 z 14.04.2008 r., WB/31 z 11.08.2008 r. Sporzdzono szczegółowe zestawienie uzyskanych dochodów z tytułu nabycia prawa własnoci [akta kontroli str.163]. Kontrola wykazała, e dochody te były przekazywane w obowizujcych terminach. Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do koca IV kwartału roku 2008 na dzie 31.12.2008 r. nie wystpiły zaległoci. 17
0830 Dochody tytułem wpływów z usług Na podstawie ewidencji ksigowej ustalono, e Powiat w objtym kontrol paragrafie uzyskał dochody w łcznej wysokoci 25.918,22 zł z tego: kwota 24.622,32 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 1.295,90 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (5% wpływów). Kontrol objto dowody ksigowe dotyczce dochodów uzyskanych i przekazanych do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie. Sporzdzono szczegółowe zestawienie uzyskanych dochodów z tytułu wpływów z usług [akta kontroli str.165]. Kontrola wykazała, e dochody były przekazywane w obowizujcych terminach. Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do koca roku 2008 na dzie 31.12.2008 r. nie wystpiła zaległo. Dział 710 Działalno usługowa Rozdział 71015 Nadzór budowlany Dochody Skarbu Pastwa uzyskane w rozdziale 71015 realizowane były przez Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Mylenicach. Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 ZZ z wykonania planu dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych jednostkom samorzdu terytorialnego ustawami za okres od pocztku roku do koca IV kwartału roku 2008 Powiat Mylenicki w rozdziale 71015: - 0570 uzyskał dochody w kwocie 6.487,94 zł, z tego: kwota 6.160,84 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 325,50 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (5% wpływów), - 0970 uzyskał dochody w kwocie 47,88 zł, z tego: kwota 48,19 zł została przekazana do MUW, natomiast kwota 1,29 zł stanowiła dochód Starostwa Powiatowego (5% wpływów). Kontrol objto dowody ksigowe dotyczce dochodów uzyskanych - wycigi bankowe o numerach: WB/31 z 11.08.2008 r., WB/56 z 12.09.2008 r., WB/84 z 22.10.2008 r., WB/99 z 13.11.2008 r., WB/105 z 21.11.2008 r., WB/120 z 11.12.2008 r., WB/127 z 11.12.2008 r. i przekazanych do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie - wycigi bankowe o numerach: WB/11 z 14.07.2008 r., WB/19 z 24.07.2008 r., WB/34 z 14.0.2008 r., WB/44 z 25.08.2008 r., WB/56 z 12.09.2008 r., WB/64 z 24.09.2008 r., WB/78 z 14.10.2008 r., WB/86 z 24.10.2008 r., WB/100 z 14.11.2008 r., WB/106 z 24.11.2008 r., WB/121 z 12.12.2008 r., WB/128 z 23.12.2008 r. Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Mylenicach uzyskał dochody w 2008 roku z tytułu grzywien, mandatów i kar pieninych od ludnoci ( 0570) oraz z tytułu niezapłaconych kosztów upomnienia od dłuników ( 0970). 18
Kontrol objto terminowo przekazywanych dochodów przez Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego w Mylenicach oraz terminowo przekazywania otrzymanych dochodów przez Starostwo Powiatowe w Mylenicach do MUW w I półroczu 2008 roku. Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 1 z 02.01.2008 r. kwota 86,06 zł Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 3 z 09.01.2008 r. kwota 5,36 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 5 z 14.01.2008 r. kwota 91,42 zł Dochody przekazane przez Starostwo Powiatowe w Mylenicach do MUW w dniu 24.01.2008 r. kwota 86,85 zł Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 6 z 15.01.08 r. kwota 82,00 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 9 z 25.01.2008 r. kwota 82,00 zł (dwa dni po terminie) Dochody przekazane przez Starostwo Powiatowe w Mylenicach do MUW w dniu 12.02.2008 r. Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 8 z 24.01.2008 r. kwota 285,93 zł Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 10 z 28.01.2008 r. kwota 86,06 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 9 z 25.01.2008 r. kwota 285,90 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 13 z 04.02.2008 r. kwota 86,06 zł Dochody przekazane przez Starostwo Powiatowe w Mylenicach do MUW w dniu 12.02.2008 r. Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 17 z 14.02.2008 r. kwota 5,36 zł Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 18 z 18.02.2008 r. kwota 285,93 zł Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 20 z 20.02.2008 r. kwota 5,40 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 21 z 21.02.2008 r. kwota 296,69 zł Dochody przekazane przez Starostwo Powiatowe w Mylenicach do MUW w dniu 13.03.2008 r. Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 24 z 28.02.2008 r. kwota 86,06 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 27 z 04.03.2008 r. kwota 86,06 zł Dochody przekazane przez Starostwo Powiatowe w Mylenicach do MUW w Krakowie w dniu 13.03.2008 r. Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 31 z 26.03.2008 r. kwota 315,11 zł Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 32 z 27.03.2008 r. kwota 91,66 zł Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 34 z 01.04.2008 r. kwota 8,80 zł Dochody uzyskane przez PINB wycig bankowy nr 37 z 08.04.2008 r. kwota 315,11 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 34 z 31.03.2008 r. kwota 406,77 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 38 z 09.04.2008 r. kwota 8,80 zł Dochody przekazane przez PINB na konto Starostwa wycig bankowy nr 39 z 15.04.2008 r. kwota 315,11 zł (1 dzie po terminie) 19