INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU GMINY I MIASTA LWÓWEK ŚLĄSKI ZA I PÓŁROCZE 2014 ROKU, KSZTAŁTOWANIU SIĘ WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

BURMISTRZ GMINY I MIASTA LWÓWEK ŚLĄSKI INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU GMINY I MIASTA LWÓWEK ŚLĄSKI ZA I PÓŁROCZE 2014 ROKU, KSZTAŁTOWANIU SIĘ WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA PLANÓW INSTYTUCJI KULTURY Sporządziła: Alicja Turkiewicz Skarbnik Gminy i Miasta Lwówek Śląski LWÓWEK ŚLĄSKI SIERPIEŃ 2014

S P I S T R E Ś C I Spis stron...2 Informacja o przebiegu wykonania budżetu Gminy i Miasta Lwówek Śląski za I półrocze 2014 roku 3 Szczegółowa część opisowa..5 I. Dochody... 5 II. Wydatki... 23 III. Przychody i koszty... 45 1. Zakład budżetowy......45 Zakład Budżetowy Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej... 45 2. Plan zadań w zakresie ochrony środowiska i gospodarki wodnej... 47 3. Instytucja kultury Powiatowa i Miejska Biblioteka Publiczna... 48 4. Instytucja kultury Lwówecki Ośrodek Kultury... 52 IV. Zobowiązania związane z zaciąganiem i spłatą pożyczek i kredytów... 54 V. Należności i zobowiązania... 54 VI. Zbiorcze zestawienie budżetu... 55 VII. Podsumowanie... 56 Spis dokumentów źródłowych... 58 Z tego: Informacja z wykonania planu dochodów budżetu gminy za I półrocze 2014 r. załącznik nr 1... 59 Informacja z wykonania planu dochodów budżetowych według źródeł za I półrocze 2014 r. - załącznik nr 2...... 65 Informacja z wykonania planu wydatków budżetowych za I półrocze 2014 r. - załącznik nr 3..73 Informacja z wykonania planu wydatków budżetowych w układzie uchwały budżetowej za I półrocze 2014 r. - załącznik nr 4...87 Informacja z wykonania planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w I półroczu 2014 - załącznik nr 5...105 Informacja z wykonania planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień zrealizowanych w I półroczu 2014 r. - załącznik nr 6... 109 Informacja z wykonania planu dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego w I półroczu 2014 r. - załącznik nr 7....... 111 Informacja z wykonania planu dotacji podmiotowych zrealizowanych w I półroczu 2014 r. załącznik nr 8... 115 Informacja z wykonania planu przychodów i kosztów instytucji kultury za I półrocze 2014 r. załącznik nr 9..... 117 Informacja z wykonania planu przychodów i kosztów zakładu budżetowego za I półrocze 2014 r. załącznik nr 10.... 119 Informacja z wykonania planu dotacji celowych przyznanych na zadania własne Gminy realizowane przez pomioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych zrealizowane w I półroczu 2014 r. załącznik nr 11... 121 Informacja o dotacjach celowych na zadania własne (w ramach inicjatywy lokalnej) realizowanych przez podmioty należące i nienależace do sektora finansów publicznych w I półroczu 2014 r. załącznik Nr 12... 123 Informacja z wykonania zadań inwestycyjnych zrealizowanych w I półroczu 2014 r. Załącznik nr 13.. 125 Informacja z wykonania planu dochodów i wydatków zadań przeznaczonych do realizacji w zakresie ochrony środowiska i gospodarki wodnej na dzień 30 czerwca 2014 r. załącznik nr 14..129 Realizacja zadań w ramach Miejsko Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych za I półrocze 2014 r. - załącznik nr 15... 131 Przychody i rozchody budżetu w I półroczu 2014 r. - załącznik nr 16... 135 Informacja o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Lwówek Śląski w pierwszym półroczu 2014 roku...137 Wieloletnia Prognoza Finansowa.........141 Wykaz przedsięwzięć do WPF........153 2

INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU GMINY I MIASTA LWÓWEK ŚLĄSKI ZA I PÓŁROCZE 2014 ROKU Na podstawie art. 266 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885 ze zmianami), Burmistrz Gminy i Miasta Lwówek Śląski, przedkłada Radzie Miejskiej w Lwówku Śląskim oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej Informację o przebiegu wykonania budżetu Gminy i Miasta Lwówek Śląski za pierwsze półrocze 2014 roku, o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej oraz Informację o przebiegu wykonania planu instytucji kultury. Informacja ta weszła w życie Zarządzeniem nr FB.0050.50.2013 Burmistrza Gminy i Miasta Lwówek Śląski z dnia 29 sierpnia 2014 roku. Informacja składa się z dwóch części. Część pierwsza informacja opisowa dotycząca dochodów i wydatków oraz przychodów i wydatków realizowanych w I półroczu 2014 roku. Wnioski w szczególności odnoszą się do realizacji poszczególnych zadań wykonywanych przez Gminę i Miasto Lwówek Śląski. Natomiast część drugą informacji stanowią załączniki do części opisowej z danymi o wykonaniu budżetu Gminy i Miasta Lwówek Śląski za I półrocze 2014 roku. Każda z części informacji zawiera bogaty materiał statystyczny. W opracowaniu zaprezentowano 20 tabel i 3 tabele do informacji o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Lwówek Śląski w pierwszym półroczu 2014 roku oraz 16 załączników. Ponadto, tekst informacji ilustrowany jest zestawieniami i wykresami graficznymi. Informacją objęto wszystkie jednostki organizacyjne gminy, tj.: 2 instytucje kultury, 1 zakład budżetowy (likwidacja z dniem 30 czerwca 2014 r.), 2 publiczne przedszkola, 1 gimnazjum, 4 szkoły podstawowe oraz urząd i ośrodek pomocy społecznej. W I półroczu 2014 roku wielokrotnie dokonywano zmian w budżecie gminy. Zmiany te skutkują zmniejszeniem lub zwiększeniem kwot uchwalonego budżetu. Wymienić tu należy przede wszystkim zmiany w planach dochodów i wydatków z tytułu dotacji celowych. Zmiany dokonywane w budżecie to przeniesienie wydatków pomiędzy działami i rozdziałami klasyfikacji budżetowej, dysponowanie rezerwami oraz inne zmiany - nie mające wpływu na ogólną wielkość ustalonego planu dochodów i wydatków. Dokonywanie zmian w budżecie w zakresie przenoszenia wydatków między działami klasyfikacji budżetowej, kredytów i pożyczek oraz wprowadzanie do budżetu środków ze źródeł pozabudżetowych należy do wyłącznej kompetencji organu stanowiącego. Budżet Gminy i Miasta Lwówek Śląski na rok 2014 został przyjęty Uchwałą nr XLI/426/13 z dnia 19 grudnia 2013 roku Rady Miejskiej w Lwówku Śląskim w wysokości: Dochody 49.453.707,55 zł Wydatki 46.072.957,55 zł Na początek roku ustalono nadwyżkę budżetową w wysokości 3.380.750,00 zł z przeznaczeniem na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Nie planowano przychodów budżetu z pożyczek. Ustalono rozchody budżetu w wysokości 3.370.750,00 zł, które zostaną przeznaczone na spłaty kredytów i pożyczek z tego: 1) planowaną spłatę rat kredytów w kwocie 2.426.500,00 zł, 2) planowaną spłatę rat pożyczek w kwocie - 954.250,00 zł. Budżet gminy zmieniony został uchwałami Rady Miejskiej w Lwówku Śląskim oraz zarządzeniami Burmistrza Gminy i Miasta Lwówek Śląski. Plan budżetu na dzień 30 czerwca 2014 roku wyniósł: Dochody 52.783.199,76 zł Wydatki 49.402.449,76 zł W stosunku do uchwalonego budżetu na dzień 01.01.2014 r. plan dochodów zwiększył się o 6,73 % - to jest o kwotę 3.329.492,21 zł, a plan wydatków o 7.23 % - to jest o kwotę 3.329.492,21 zł. Na 30 czerwca 2014 r. nadwyżka budżetowa nie uległa zmianie. Dane liczbowe ilustrujące wykonanie powyższych wielkości w I półroczu 2014 roku, na tle planu uchwalonego uchwałą budżetową oraz planu po zmianach wprowadzonych do 30 czerwca 3

2014 roku uchwałami Rady Miejskiej w Lwówku Śląskim, zestawiono w załącznikach: nr 1 16 do niniejszej informacji. Załączniki te sporządzono w szczegółowości zgodnej z uchwałą budżetową, a źródłem danych w nich zawartych były półroczne, jednostkowe i zbiorcze sprawozdania budżetowe: - Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych, - Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych, - Rb-30S z wykonania planów finansowych zakładów budżetowych, - Rb-50 o dotacjach/wydatkach związanych z wykonywaniem zadań z zakresu zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami, - Rb-N o stanie należności, - Rb-Z o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych oraz o gwarancji i poręczeń, - Rb-NDS - o nadwyżce/deficycie jednostki samorządu terytorialnego. 4

I. D O C H O D Y Plan 52.783.199,76 zł Wykonanie 25.251.497,20 zł % wykonania 47,84 SZCZEGÓŁOWA CZĘŚĆ OPISOWA Dochody budżetu Gminy i Miasta Lwówek Śląski zostały zrealizowane w wysokości 25.251.497,20 zł, co stanowi 47,84 % planu. Natomiast za I półrocze 2013 r. plan dochodów był wykonany w wysokości 27,879,758,53 zł, co stanowiło 50,84 % planu. Wskaźnik wykonania planu w I półroczu 2014 roku jest niższy od analogicznego okresu poprzedniego o 3,00 punkty procentowe, kwota wykonanych dochodów jest niższa o 2.628.261,33 zł. Wskaźnik realizacji dochodów obniżają nie otrzymane w I półroczu 2014 r. dochody z udziałów gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, dochody z innych źródeł, dochody majątkowe z dotacji. Wykonanie dochodów budżetowych za I półrocze 2014 r. przedstawiono w układzie działów i rozdziałów w załączniku nr 1 oraz według źródeł ich powstania w załączniku nr 2. Natomiast zbiorcze zestawienie realizacji dochodów za I półrocze 2014 r. w porównaniu do wykonania dochodów I półrocza 2013 r. przedstawia tabela nr 1. Zbiorcze zestawienie dochodów Tabela nr 1 I półrocze 2013 roku I półrocze 2014 roku Lp. Wyszczególnienie Struktura Plan Wykonanie % wyk. Plan Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Ogółem dochody 54 843 251,29 27 879 758,53 50,84 52 783 199,76 25 251 497,20 47,84 100,00 I. Dochody własne 28 129 307,51 12 135 345,16 43,14 29 705 576,00 13 329 111,93 44,87 52,79 1 Wpływy z podatków i opłat 14 889 401,10 6 941 938,23 46,62 15 530 683,00 7 758 114,62 49,95 30,72 2 3 z tego: - wpływy z podatków 12 177 401,10 6 207 188,37 50,97 12 199 383,00 5 847 075,57 47,93 23,16 - wpływy z opłat 2 712 000,00 734 749,86 27,09 3 331 300,00 1 911 039,05 57,37 14,34 z tego: wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu Udziały gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Dochody majatkowe (własne, z dotacji i inne środki) 310 000,00 244 980,66 79,03 320 000,00 254 623,57 79,57 1,01 7 786 683,41 3 327 062,90 42,73 8 028 487,00 3 690 791,24 45,97 14,62 3 131 635,00 762 083,64 24,34 4 173 105,00 812 748,77 19,48 3,22 4 Pozostałe wpływy własne 2 321 588,00 1 104 260,39 47,56 1 973 301,00 1 067 457,30 54,10 4,23 II. Subwencja ogólna z budżetu państwa 13 126 302,00 7 648 906,00 58,27 12 522 272,00 7 331 884,00 58,55 29,04 III. Dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administr. rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 5 669 928,24 3 223 059,24 56,84 5 695 352,99 3 397 451,05 59,65 13,45 IV. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne 2 880 001,00 798 100,00 27,71 1 643 413,00 1 056 066,00 64,26 4,18 V. Dotacje z innych źródeł 81 500,00 26 460,00 32,47 90 250,00 26 210,00 29,04 0,10 VI. Dochody z funduszy Unii Europ. 4 956 212,54 4 047 888,13 81,67 3 126 335,77 110 774,22 3,54 0,44 z tego: na wyd. bieżące 268 222,54 170 195,32 63,45 202 217,77 50 774,22 25,11 0,38 z tego: na wyd. majątkowe 4 687 990,00 3 877 692,81 82,72 2 924 118,00 60 000,00 2,05 0,77 Roczny plan dochodów własnych w I półroczu 2014 roku został zrealizowany w 44,87 % (w analogicznym okresie poprzednim 43,14%). Poniżej wskaźnika upływu czasu ukształtowały się wpływy z: podatków, udziałów gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, 5

dochodów z pozostałych dotacji oraz dochody majątkowe i dochody pozyskane z budżetu Unii Europejskiej. Tabela nr 1 przedstawia także strukturę dochodów zrealizowanych w pierwszym półroczu, z czego dochody własne stanowią 52,79 % (w analogicznym okresie poprzednim 43,53 %), w tym dochody wykonane w I półroczu 2014 r. są wyższe od analogicznego okresu poprzedniego o kwotę 1.193.766,77 zł. Na wysokość wykonania wpływów własnych mają wpływ zaplanowane do realizacji z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi. STRUKTURA WYKONANIA DOCHODÓW W I PÓŁROCZU 2014 ROKU 52,79% dochody własne - 52,79 % subwencja ogólna - 29,04% dotacje na zadania własne - 4,18 % dotacje na zadania zlecone - 13,45 % 0,10% 0,44% 13,45% 4,18% 29,04% dochody z funduszy UE - 0,44 % dotacje z innych zródeł - 0,10% Poniżej opisane zostały źródła powstawania wpływów z podaniem stopnia ich wykonania oraz ich wagę w poszczególnych grupach dochodów. 1. DOCHODY Z PODATKÓW Dochody z podatków należnych gminie ogółem za I półrocze 2014 roku zostały wykonane w kwocie 5.847.075,57 zł, co stanowi 47,93 % wykonania planu. W szczegółowości realizację dochodów podatkowych w porównaniu do analogicznego okresu poprzedniego przedstawia tabela nr 2. Zrealizowane wpływy podatkowe za I półrocze 2014 r. w porównaniu z okresem poprzednim są wyższe o kwotę 64.113,78 zł. Przedstawiona w tabeli nr 2 struktura wykonania dochodów podatkowych pokazuje udział poszczególnych podatków w dochodach podatkowych zrealizowanych w I półroczu 2014 r. 6

Realizacja wpływów podatkowych Tabela nr 2 Wyszczególnienie Plan I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. Wykonanie % wyk. Plan Wykonanie % wyk. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Ogółem 11 558 033,00 5 782 961,79 50,03 100,00 12 199 383,00 5 847 075,57 47,93 100,00 Podatek od nieruchomości 8 559 233,00 4 240 752,13 49,55 73,33 8 920 000,00 4 233 367,48 47,46 72,40 - od osób prawnych 6 623 000,00 3 223 102,40 48,67 6 770 000,00 3 158 391,52 46,65 - od osób fizycznych 1 936 233,00 1 017 649,73 52,56 2 150 000,00 1 074 975,96 50,00 Podatek rolny 2 074 000,00 984 090,79 47,45 17,02 2 240 000,00 1 123 693,33 50,16 19,22 - od osób prawnych 220 000,00 91 503,45 41,59 160 000,00 106 152,50 66,35 - od osób fizycznych 1 854 000,00 892 587,34 48,14 2 080 000,00 1 017 540,83 48,92 Podatek leśny 133 000,00 68 135,75 51,23 1,18 119 000,00 58 833,44 49,44 1,01 - od osób prawnych 114 000,00 58 000,00 50,88 100 000,00 49 541,50 49,54 - od osób fizycznych 19 000,00 10 135,75 53,35 19 000,00 9 291,94 48,90 Struktura Struktura Podatek od środków transportowych 423 000,00 230 172,50 54,41 3,98 440 525,00 234 951,55 53,33 4,02 - od osób prawnych 83 000,00 47 662,00 57,42 110 525,00 66 361,00 60,04 - od osób fizycznych 340 000,00 182 510,50 53,68 330 000,00 168 590,55 51,09 Podatek dochodowy opłacany w formie karty podatkowej Podatek od czynności cywilnoprawnych 2 800,00-1 796,18-64,15-0,03 1 500,00 1 177,03 78,47 0,02 338 000,00 258 665,20 76,53 4,47 422 700,00 182 272,08 43,12 3,12 - od osób prawnych 13 000,00 11 048,00 84,98 2 700,00 0,00 0,00 - od osób fizycznych 325 000,00 247 617,20 76,19 420 000,00 182 272,08 43,40 Podatek od spadków i darowizn 28 000,00 2 941,60 10,51 0,05 55 658,00 12 780,66 22,96 0,22 Na wysokość realizowanych dochodów z podatków mają wpływ następujące okoliczności: wysokość ustalonych przez Radę Miejską w Lwówku Śląskim stawek podatkowych, udzielone ulgi w postaci umorzeń, zwolnień, zaniechania poboru, rozłożenie na raty. Skutki udzielonych ulg i zwolnień oraz skutki obniżenia górnych stawek podatkowych przedstawia tabela nr 3 oraz tabela nr 4. Wyszczególnienie Skutki udzielonych ulg za lata od 2011 do 2014 r. 30.06.2011 r. 31.06.2012 r. 30.06.2013 r. Umorzenia Raty i odroczenia Umorzenia Raty i odroczenia Umorzenia Raty i odroczenia Tabela nr 3 Umorzenia 30.06.2014 r. Raty i odroczenia Podatek rolny 23 741,00 28 905,00 27 175,00 0,00 654,00 484,00 1 658,00 80 894,00 Podatek od nieruchomości 68 219,00 47 879,00 97 381,00 31 203,00 161 901,40 7 522,20 337 609,09 53 707,60 Podatek leśny 3,00 216,00 12,00 0,00 0,00 0,00 24,00 332,00 Podatek od środków transportowych Ogółem 2 510,00 0,00 5 012,00 0,00 715,00 0,00 2 860,00 0,00 94 473,00 77 000,00 129 580,00 31 203,00 163 270,40 8 006,20 342 151,09 134 933,60 171 473,00 160 783,00 171 276,60 477 084,69 Wydając w I półroczu 2014 roku decyzje w sprawie odroczeń, zwolnień oraz umorzeń podatków gmina zrezygnowała z 3,81% dochodów własnych (w analogicznym okresie poprzednim 1,51%). 7

Wyszczególnienie Skutki obniżenia górnych stawek podatków na lata 2011-2014 I półrocze 2011 r. Koniec 2011 r. I półrocze 2012 r. Koniec 2012 r. I półrocze 2013 r. Tabela nr 4 Koniec 2013 r. I półrocze 2014 r. Podatek rolny 0,00 0,00 336 718,64 643 196,58 0,00 0,00 62 985,98 Podatek od nieruchomości Podatek od środków transportowych 299 121,21 627 113,74 253 203,54 529 650,31 222 978,48 460 448,78 291 431,44 46 555,00 85 923,33 54 730,35 134 156,43 49 346,04 73 272,01 46 782,32 Ogółem 345 676,21 713 037,07 644 652,53 1 307 003,32 272 324,52 533 720,79 401 199,74 Skutki obniżenia górnych stawek w podatkach dotyczyły w I półroczu 2014 roku podatków: rolnego, od nieruchomości, od środków transportowych. Uchwalając stawki podatkowe obowiązujące w 2014 roku (obniżając ustawowe górne stawki w podatkach) gmina zrezygnowała z 6,86 % dochodów podatkowych w kwocie 401.109,74 zł rocznie (I półrocze 2013 r. 4,39 %) i jest to o 2,47 punktu procentowego więcej niż za I półrocze 2013 roku. Rada Miejska w Lwówku Śląskim na 2014 rok obniżyła średnią cenę skupu żyta do 66,28 zł za q żyta, zmniejszając stawkę ustaloną w komunikacie Prezesa GUS o 3,00 zł (ustalona wg nowych przepisów średnia za okres 11 kwartałów poprzedzających tj. w cenie 69,28 zł za q żyta). Wskaźniki utraconych dochodów własnych świadczą o tym, że gmina bardzo ostrożnie podejmuje działania związane z możliwością obniżenia dochodów własnych. Dokonane umorzenia podatków i rozłożenia na raty, odroczenia terminu płatności w I półroczu 2014 roku są wyższe od analogicznego okresu poprzedniego o kwotę 305.808,09 zł, na co wpływ miało umorzenie podatku od nieruchomości dla Zakładu Budżetowego Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Lwówku Śląskim za I półrocze 2014 roku. Stan zaległości w podatkach i opłatach ogółem na 30 czerwca 2014 r. ukształtował się w kwocie 1.268.197,58 zł (analogiczny okres poprzedni 991.409,95 zł). Kwota zaległości zwiększyła się o 276.787,63 zł w odniesieniu do analogicznego okresu poprzedniego. Podatek od nieruchomości od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych zrealizowano w kwocie 3.158.391,52 zł, tj. w 46,65 % (w analogicznym okresie poprzednim 49,03 %) planowanych dochodów z tego tytułu. Wskaźnik upływu czasu niższy od założeń ponieważ dokonano umorzeń zaległości i odroczono terminy płatności. Obecnie prowadzone są postępowania podatkowe: postępowania toczone wobec podatnika Górażdże Kruszywa Sp. z o. o.: - wnioski o zwrot nadpłat w kwocie 70.617,76 zł oraz w kwocie 684.008,60 zł pobranych od podatnika w postępowaniu egzekucyjnym za lata 2001 i 2002, odmówiono wszczęcia postępowań w sprawie zwrotu nadpłaty ze względu na przedawnienie się powyższych zobowiązań, utrzymane w mocy przez Samorządowe Kolegium Odwoławcze, - wniosek o stwierdzenie nadpłaty w podatku od nieruchomości za rok 2005 w kwocie 384.101,90 zł, zakończone w 2012 roku decyzją stwierdzającą nadpłatę w kwocie 93.393,90 zł utrzymaną w mocy przez SKO w/w decyzja została uchylona przez Wojewódzki Sąd Administracyjny, w związku z czym postępowanie wznowiono z początkiem 2014 roku, postępowanie w sprawie określenia wysokości zobowiązania podatkowego w podatku od nieruchomości za 2012 r. dla Poczty Polskiej S. A. w trakcie, ewentualna należna gminie kwota 3.951,00 zł, Ze względu na wniosek o zwrot nadpłaty za 2012 r. w kwocie 48.102,00 zł złożony przez WCL Herbico Sp. z o. o. wszczęto postępowanie podatkowe za w/w rok postępowanie w toku w związku z uchyleniem decyzji przez SKO, postępowanie w sprawie określenia wysokości zobowiązania podatkowego w podatku od nieruchomości za lata 2010-2014 r. dla Gminnej Spółdzielni SCH, postępowanie w sprawie określenia wysokości zobowiązania podatkowego w podatku od nieruchomości za lata 2010-2014 r. dla ART. Płakowice Sp. z o. o., postępowanie w sprawie określenia wysokości zobowiązania podatkowego w podatku od nieruchomości za lata 2011-2014 r. dla Kopalni Gipsu i Anhydrytu Nowy Ląd Sp. z o. o. Niwnice. W podatku od nieruchomości od osób prawnych na dzień 30 czerwca 2014 r. występują zaległości podatkowe w kwocie 462.381,28 zł (stan na I półrocze 2012 r. 441.937,30 zł), z czego kwota 4.828,08 zł to zaległość firmy w upadłości. W stosunku do zaległości w I półroczu 2014 r. 8

wystawiono 19 szt. upomnień, tytułów wykonawczych, zabezpieczeń na hipotekach nie wystawiano. Wystawiono także 3 decyzje umorzeniowe na kwotę ogółem 330.168,00 zł, z tego: Zakład Budżetowy Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej umorzono zaległości za okres I półrocza 2014 roku, Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. w Bolesławcu - umorzono podatek od nieruchomości za dwa okresy ponieważ Spółka przyjęła składniki majątku aktem notarialnym z 21 lutego 2014 r. a zadania o charakterze użyteczności publicznej tj. zaspokajanie zbiorowych potrzeb mieszkańców Gminy w drodze świadczenia usług dostarczania wody oraz odprowadzania i oczyszczania ścieków rozpoczęła od 1 maja 2014 r.). Udzielono pomocy w formie rozłożenia na raty, odroczenia terminu płatności wydano 2 decyzje odroczeniowe. Podatkiem od nieruchomości na terenie Gminy i Miasta Lwówek Śląski opodatkowanych jest 106 osób prawnych i inne jednostki organizacyjne (było 106 osób), w tym 15 podmiotów korzystających ze zwolnienia ustawowego. Mając na uwadze powyższe oraz bieżącą analizę stanu zaległości, bieżące wpływy (będą większe, gdyż PWiK Sp. z o.o. płaci podatek, a ZBGKiM ze względów na trudną sytuację umarzano podatek), ilości podmiotów, podstawy ich opodatkowania, a także realizacja zabezpieczeń hipotecznych oraz przewidywane umorzenia zaległości podatkowych, możliwe jest, że roczne założenia do planu dochodów zostaną wykonane w całości. Podatek od nieruchomości od osób fizycznych zrealizowano w 50,00 % planowanych dochodów z tego tytułu, to jest w kwocie 1.074.975,96 zł (w analogicznym okresie poprzednim 57,59 % w kwocie 11.114.858,19 zł). Stan zaległości ukształtował się w wysokości 462.455,83 zł (za I półrocze ubiegłego roku 260.109,95 zł). W stosunku do zaległości w I półroczu 2014 r. wystawiono: 397 (w I półroczu 2013 r. - 456) upomnień, 129 (w I półroczu 2013 r. 162) tytułów wykonawczych, 9 decyzji umorzeniowych, 1 decyzję o przesunięciu terminu płatności, 1 decyzję o przedawnieniu, dokonano 4 wpisy na hipotekę. W drugim półroczu planuje się dalsze wystawienie zabezpieczeń hipotecznych dla nieruchomości, których właścicielami są osoby uporczywie zalegające. Prowadzone są kontrole osób fizycznych w wyniku których szacuje się większe wpływy z podatku od nieruchomości. Dużym problemem windykacyjnym w dalszym ciągu są osoby prowadzące działalność gospodarczą w branży hotelarskiej, piekarniczej i stolarskiej (3 podmioty), których zaległość na 30.06.2014 r. wynosi 332.720,40 zł. Podatek rolny od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych; planowane kwoty z tego tytułu zrealizowano w 66,35 % w kwocie 106.152,50 zł (w analogicznym okresie poprzednim 49,63 % w kwocie 102.744,00 zł). Kwota zaległości na dzień 30 czerwca 2014 roku wynosi 23.944,50 zł (za I półrocze 2013 r. 18.439,00 zł). W stosunku do Spółki Akcyjnej Juvelnatur prowadzone są różnego rodzaju czynności prawne (w dalszym ciągu) dążące do ogłoszenia upadłości przez spadkobierców nieruchomości oraz złożono wniosek z urzędu do Urzędu Skarbowego o licytację z nieruchomości, gdyż akcjonariusze tej spółki już nie żyją. Mając powyższe na uwadze możliwe jest, że roczne założenia do planu dochodów zostaną wykonane w całości. Podatek rolny od osób fizycznych zrealizowano w 48,92% w kwocie 1.017.540,83 zł (analogiczny okres poprzedni 50,89 % w kwocie 1.216.335,21 zł) planowanych dochodów z tego tytułu. Stan zaległości ukształtował się w wysokości 88.677,28 zł (za I półrocze 2013 r. 86.003,59 zł). W pierwszym półroczu udzielono: 123 szt. (w tym 19 szt. nowych) ulg z tytułu nabycia gruntów na kwotę 100.587,00 zł, 2 szt. ulg z tytułu zaprzestania produkcji rolnej (odłogowanie) na kwotę 1.565,00 zł, 33 szt. ulgi górskiej na kwotę 10.055,00 zł, 1.375 szt. ulgi ustawowej (V i VI klasa gruntów) na kwotę 105.240,00 zł, 1 szt. ulgi inwestycyjnej na kwotę 5.973,00 zł. W stosunku do zaległości wystawiono 725 szt. upomnień (za półrocze 2013 r. 456 szt.) i 254 szt. tytułów wykonawczych (za półrocze 2013 r. 162 szt.). Dokonano 1 wpisu na hipotekę. Podatek leśny od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych; planowane kwoty z tego tytułu zrealizowano w 49,54 % w kwocie 49.541,50 zł. Kwota zaległości na dzień 30 czerwca 2014 roku wynosi 379,50 zł. Podatek leśny od osób fizycznych; planowane kwoty z tego tytułu zrealizowano w 48,90 % w kwocie 9.291,94 zł. Kwota zaległości na dzień 30.06.2014 roku wynosi 809,78 zł. 9

Podatek od środków transportowych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych; planowane kwoty z tego tytułu zrealizowano w 60,04 % w kwocie 66.361,00 zł. W 2014 roku pozostała do zapłaty jeszcze jedna rata. Kwota zaległości wynosi 855,00 zł. Plan roczny zostanie wykonany. Podatek od środków transportowych od osób fizycznych; planowane kwoty z tego tytułu zrealizowano w 51,09 % w kwocie 168.590,55 zł. W 2014 roku pozostała do zapłaty jeszcze jedna rata. Kwota zaległości wynosi 28.494,29 zł (za 30.06.2013-20.000,84 zł) w stosunku do których wszczęto postępowanie egzekucyjne. W stosunku do zaległości wystawiono 1 decyzję umorzeniową na kwotę 2.860,00 zł, 1 decyzję odrodzeniową na kwotę 8.500,00 zł oraz 16 szt. upomnień i 14 tytułów wykonawczych. Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej planowane kwoty dochodów z tego tytułu zrealizowano w 78,47 % tj. w kwocie 1.177,03 zł. Zaległości w tym podatku na 30.06.2014 r. wynoszą 11.229,57 zł. Realizacja tego podatku następuje przez Urząd Skarbowy. Podatek od czynności cywilnoprawnych ogółem płacony od osób fizycznych i osób prawnych - planowane kwoty z tego tytułu zrealizowano w 43,12 %, co stanowi kwotę ogółem 182.272,08 zł (w analogicznym okresie poprzednim 161.145,76 zł) i są wyższe od poprzedniego okresu o 13,23%. Windykacją tego podatku zajmują się właściwe Urzędy Skarbowe i trudno jest przewidzieć czy podatnicy w II półroczu 2014 roku będą zawierali umowy od których należny jest podatek od czynności cywilnoprawnych. Podatek od spadków i darowizn planowane kwoty z tego tytułu zrealizowano w 22,96 % w kwocie 12.780,66 zł. Windykacją tych podatków zajmuje się Urząd Skarbowy w Lwówku Śląskim. Zaległości w tym podatku ukształtowały się w wysokości 3.932,01 zł. Ustalenie prawidłowego planu w podatku od spadków i darowizn jest trudne do przewidzenia. W drugim półroczu należy bieżąco monitorować wpływy z tego podatku. 2. DOCHODY Z OPŁAT Dochody z opłat należnych gminie ogółem za I półrocze 2014 roku zostały wykonane w kwocie 1.911.039,05 zł, to jest w 57,37 % wykonania planu. W szczegółowości realizację dochodów z tego tytułu w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2012 i 2013 roku oraz za I półrocze 2014 roku przedstawia tabela nr 5. Realizacja wpływów z opłat Tabela nr 5 Lp Wyszczególnien ie Plan Wykonanie % wyk. Plan Wykonanie % wyk. Plan Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 Ogółem Wpływy z opłaty targowej Wpływy z opłaty skarbowej Wpływy z opłaty eksploatacyjnej Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu Opłata od posiadania psów I półrocze 2012 r. I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. 1 345 000,00 660 849,69 49,13 2 712 000,00 734 749,86 27,09 3 331 300,00 1 911 039,05 57,37 71 000,00 29 943,90 42,17 60 000,00 20 836,00 34,73 50 000,00 23 729,00 47,46 440 000,00 212 972,37 48,40 440 000,00 190 100,16 43,20 440 000,00 214 806,31 48,82 470 000,00 123 718,40 26,32 465 000,00 211 857,80 45,56 410 000,00 221 585,60 54,05 290 000,00 233 255,55 80,43 310 000,00 244 980,66 79,03 320 000,00 254 623,27 79,57 32 000,00 30 210,20 94,41 37 000,00 33 277,23 89,94 35 000,00 31 688,31 90,54 6 7 8 Wpływy z innych opłat lokalnych (zajęcie pasa drogowego) Wpływy z innych opłat lokalnych (opłaty za odbiór odpadów komunalnych) Wpływy z innych opłat lokalnych (opłaty za z przystanków komunikacyjnych) 42 000,00 30 749,27 73,21 50 000,00 31 611,01 63,22 70 000,00 34 856,45 49,79 0,00 0,00 0,00 1 350 000,00 2 087,00 0,00 1 998 000,00 1 129 689,39 56,54 0,00 0,00 0,00 1 350 000,00 2 087,00 0,00 8 300,00 60,72 0,73 10

Dochody z opłaty targowej - wskaźnik realizacji dochodów wyniósł 47,46 %. Wpływy z tego tytułu związane są z okresowym (uzależnionym od pory roku) nasilaniem działalności handlowej ulicznej i na targowisku objęte opłatą targową. Ze względu na fakt, iż w styczniu, lutym i marcu handel jest znacznie ograniczony, stąd dochody budżetu gminy z tytułu opłaty targowej są również stosunkowo niskie. W II półroczu (w okresie letnim oraz przed świętami Wszystkich Świętych i Bożego Narodzenia) handel się nasila, a co za tym idzie zwiększają się wpływy do budżetu. Ponadto w związku z likwidacją Zakładu Budżetowego Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Lwówku Śląskim zmieniono po przeprowadzeniu postępowania przetargowego zarządcę Targowiska Miejskiego, którym jest obecnie Zakład Oczyszczania Miasta Sp. z o.o. Lwówek Śląski. Dochody z opłaty skarbowej wykonano w 48,82 % (w analogicznym okresie roku poprzedniego 43,20 %), co stanowi kwotę 214.806,31 zł. Opłacie skarbowej w sprawach indywidualnych z zakresu administracji publicznej podlegają: czynności urzędowe dokonywane na podstawie zgłoszenia lub na wniosek, wydawane na wniosek zaświadczenia, wydawane zezwolenia (pozwolenia, koncesje). Opłacie skarbowej podlega również złożenie dokumentu stwierdzającego udzielenie pełnomocnictwa lub prokury albo jego odpisu, wypisu lub kopii w sprawie z zakresu administracji publicznej lub w postępowaniu sądowym. Obowiązek zapłaty opłaty skarbowej powstaje z chwilą dokonania zgłoszenia lub złożenia wniosku o dokonanie czynności urzędowej, wydanie zaświadczenia, zezwolenia (pozwolenia, koncesji), a w przypadku dokumentu stwierdzającego udzielenie pełnomocnictwa lub prokury z chwilą złożenia tego dokumentu w organie administracji publicznej lub sądzie. Organem podatkowym właściwym w sprawach opłaty skarbowej jest wójt (burmistrz, prezydent miasta). Organem podatkowym właściwym miejscowo w sprawach opłaty skarbowej od dokonywania czynności urzędowych, wydania zaświadczenia lub zezwolenia (pozwolenia, koncesji) jest organ podatkowy właściwy ze względu na siedzibę organu lub podmiotu, który dokonał czynności urzędowej albo wydał zaświadczenie lub zezwolenie (pozwolenie, koncesję), a w przypadku dokumentu stwierdzającego udzielenie pełnomocnictwa lub prokury (wypisu, odpisu lub kopii) organ podatkowy właściwy ze względu na miejsce złożenia dokumentu. Zapłaty opłaty skarbowej dokonuje się gotówką w kasie Urzędu Gminy i Miasta lub bezgotówkowo na rachunek bankowy. Porównując analogiczne okresy wykonania dochodów - w 2014 r. są one wyższe o 24.706,15 zł od analogicznego okresu poprzedniego, w zbliżonych wartościach wykonania na 30.06.2013 r. Wykonie dochodów z tytułu opłaty eksploatacyjnej wyniosło 221.585,60 zł (w analogicznym okresie poprzednim 211.857,80 zł), co stanowi 54,05 %. Zapisy art. 137 ustawy z dnia 9 czerwca 2011 r. Prawo geologiczne i górnicze (Dz. U. Nr 163, poz. 981) zmieniły okresy rozliczeniowe opłat eksploatacyjnych z kwartalnych na półroczne. Wobec powyższego szacuje się, że plan dochodów w opłacie eksploatacyjnej za 2014 rok zostanie wykony. Wykonanie wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu wyniosło 254.623,27 zł (w analogicznym okresie poprzednim 244.980,66 zł). Płatność za niektóre zezwolenia (w zależności od daty wydania i daty wygaśnięcia) może być rozkładana na raty lub płatność następuje jednorazowo. Szacuje się, że roczny plan z tego tytułu może nie być wykonany (trzecia rata do zapłaty w kwocie 53.487,48 zł). Opłata od posiadania psów opłatę te pobiera się od osób fizycznych posiadających psy. Planowane kwoty z tego tytułu zrealizowano w 90,54 %, to jest w kwocie 31.688,31 zł (w analogicznym okresie poprzednim 33.277,23 zł). Zaległość w tym podatku stanowi kwotę 10.201,10 zł. W stosunku do wszystkich zaległości w podatkach dla których organem podatkowym jest Burmistrz Gminy i Miasta Lwówek Śląski wystawiono 176 upomnień i 41 tytułów wykonawczych. W ewidencji figuruje 802 psy (w analogicznym okresie poprzednim 822 psów), w tym do 290 właścicieli psów zastosowano ulgi. W I półroczu wystawiono 7 decyzji umorzeniowych. Wpływy z innych opłat lokalnych - opłaty za zajęcie pasa drogowego w pierwszym półroczu 2014 r. zrealizowano roczny plan w 49,79 % w kwocie 34.856,45 zł. W drugim półroczu planuje się szczegółowe monitorowanie zajęcia pasa na terenie gminy przewiduje się wykonanie planu rocznego. Wpływy z opłat za odbiór odpadów komunalnych w pierwszym półroczu 2014 r. zrealizowano roczny plan (planowana kwota 1.998.000,00 zł) w 56,54 % w kwocie 1.129.689,39 zł. Termin płatności opłaty ustalony jest na 15-go każdego miesiąca za dany miesiąc. Stan zaległości ukształtował się w wysokości 75.801,51 zł. W stosunku do zaległości wystawiono: 4.194 upomnień, 11

tytułów wykonawczych nie wystawiano. Nadpłaty na 30.06.2014 r. ukształtowały się w kwocie 26.517,20 zł. 57 osób nie zapłaciło w ogóle opłaty za odbiór odpadów komunalnych, co stanowi około 1,00 %. Na 30.06.2014 r. złożonych zostało 5.510 deklaracji z wymiarem opłaty i 557 deklaracji zerowych. 3. DOCHODY Z UDZIAŁÓW W PODATKACH STANOWIĄCYCH DOCHÓD BUDŻETU PAŃSTWA Dochody z udziałów w podatkach dochodowych należnych gminie ogółem za I półrocze 2014 roku zostały wykonane w 45,97 %. W szczegółowości realizację dochodów z tego tytułu w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2013 roku przedstawia tabela nr 6. Realizacja wpływów z udziałów w podatku dochodowym Tabela nr 6 Lp. Plan Wykonanie % wyk. Plan Wykonanie % wyk. Ogółem 7 786 683,41 3 327 062,90 42,73 8 028 487,00 3 690 791,24 45,97 1 2 3 4 5 6 7 8 1. 2. Wyszczególnienie Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. 7 572 204,00 3 159 373,00 41,72 7 679 510,00 3 513 173,00 45,75 214 479,41 167 689,90 78,18 348 977,00 177 618,24 50,90 Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych wpływy w I półroczu 2014 r. z tego tytułu wyniosły 3.513.173,00 zł wykonując planowane dochody z tego tytułu w 45,75 %. Niski wskaźnik upływu czasu zaniżył wykonane dochody o kwotę 326.582,00 zł. Porównując do okresu analogicznego roku poprzedniego są one wyższe o 353.800,00 zł. Plan na 2014 r. jest wyższy od roku poprzedniego o 1,42 %. Ministerstwo Finansów w materiałach planistycznych szacowało wpływy na kwotę 7.931.273,00 zł lecz do planu przyjęto kwotę 7.679.510,00 zł o 251.763,00 zł niższą, gdyż kwoty planowane kwoty przez MF podawane są fakultatywnie. Przekazana informacja nie ma charakteru dyrektywnego, a jedynie informacyjno szacunkowy. Mając na uwadze powyższe oraz zatwierdzony przez Radę Miejską, roczny plan dochodów z tego tytułu może być nie wykonany pomimo, że w II półroczu udziały przekazywane przez Ministerstwo Finansów są z reguły wyższe ponieważ w pierwszym półroczu zwracane są nadpłaty związane z rozliczeniem rocznym podatku dochodowego od osób fizycznych. Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych wpływy w okresie sprawozdawczym z tego tytułu wyniosły 177.618,24 zł. Porównując wykonanie z analogicznym rokiem poprzednim są one wyższe o 9.928,34 zł, zakładany plan jest wyższy o 62,71 %. Wysokość udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze gminy na 2014 rok wynosi 6,71 %. Zgodnie z art. 10 ustawy z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2010 r. nr 80, poz. 526) Jeżeli podatnik podatku dochodowego od osób prawnych posiada zakład (oddział) położony na obszarze jednostki samorządu terytorialnego innej niż właściwa dla jego siedziby, to część dochodu z tytułu udziału we wpływach z tego podatku jest przekazywana do budżetu jednostki samorządu terytorialnego, na której obszarze znajduje się ten zakład (oddział), proporcjonalnie do liczby zatrudnionych w nim osób na podstawie umowy o pracę. Tryb rozliczeń dochodów z tytułu działu jst we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych określił Minister Finansów w rozporządzeniu z dnia 4 grudnia 2007 r. (Dz. U. nr 230 poz. 1693). Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych przekazywane są przez właściwe Urzędy Skarbowe. W szczególności realizację dochodów przez poszczególne Urzędy Skarbowe z tego tytułu w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2012 roku przedstawia tabela nr 7. 12

Realizacja wpływów z udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych przez Urzędy Skarbowe Tabela nr 7 Lp. Nazwa Urzędu Skarbowego Wykonane wpływy za okres I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. 1 2 3 4 5 Ogółem 167 689,90 177 618,24 105,92 1 Urząd Skarbowy - Lwówek Śląski 3 849,19 41 061,51 1 066,76 2 Dolnośląski Urząd Skarbowy - Wrocław 102 759,10 59 798,33 58,19 3 Pierwszy Mazowiecki Urząd Skarbowy - Warszawa 11 973,58 9 516,21 79,48 4 Drugi Mazowiecki Urząd Skarbowy - Warszawa 31 315,45 10 672,64 34,08 5 Drugi Śląski Urząd Skarbowy - Bielsko Biała 1 825,10 10 173,23 557,41 6 Urząd Skarbowy - Opole 4 504,13 38,71 0,86 7 Urząd Skarbowy - Bolesławiec 528,00 0,00 0,00 8 Małopolski Urząd Skarbowy - Kraków 1 501,94 1 207,42 80,39 9 Pierwszy Wielkopolski Urząd Skarbowy - Poznań 11 937,95 11 392,76 95,43 10 Urząd Skarbowy - Gdynia 0,00 170,85 11 Urząd Skarbowy - Łódź -10 623,27 7 189,86-67,68 12 Drugi Wielkopolski Urząd Skarbowy - Kalisz 593,89 516,63 86,99 13 Urząd Skarbowy - Sosnowiec 7 524,84 5 738,18 76,26 14 Zachodnio Pomorski Urząd Skarbowy 0,00 19 436,75 15 Świętokrzyski Urząd Skarbowy 0,00 705,16 Dynamika wykonani a Plan dochodów na 2014 rok może być zrealizowany, gdyż z tabeli nr 7 wynika, że dynamika wpływów z udziałów gminy w podatku dochodowym, od osób prawnych za I półrocze 2014 r. ukształtowała się w wysokości 50,90 %, co wskazuje na dobrą kondycję finansową przedsiębiorstw. 4. POZOSTAŁE WPŁYWY WŁASNE Dochody z pozostałych wpływów własnych gminy ogółem za I półrocze 2014 roku zostały wykonane w 54,10 % tj. w kwocie 1.067.457,30 zł. W szczegółowości realizację dochodów z tego tytułu w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2013 roku przedstawia tabela nr 8. Lp. Realizacja pozostałych wpływów własnych Tabela nr 8 I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. Wyszczególnienie % % Plan Wykonanie Plan Wykonanie wyk. wyk. 1 2 3 4 5 6 7 8 1. Ogółem 2 321 588,00 1 104 260,39 47,56 1 973 301,00 1 067 457,30 54,1 Wpływy z wpłat za przyłącza wodociągowe 110 000,00 31 690,31 28,81 71 744,00 23 993,80 33,44 2. Wpływy z wpłat z kół łowieckich 6 255,00 6 255,73 100,01 6 500,00 6 268,99 96,45 3. 4. 5. 6. Wpływy za wieczyste użytkowanie Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych gminy Wpływy z usług (cmentarz komunalny) Dochody gminy związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej 182 000,00 181 608,03 99,78 200 000,00 182 237,75 91,12 418 730,00 169 001,86 40,36 491 506,00 215 420,47 43,83 115 000,00 70 980,01 61,72 160 000,00 75 824,16 47,39 61 170,00 30 415,65 49,72 61 150,00 32 564,51 53,25 13

1 2 3 4 5 6 7 8 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. Wpływy z odsetek i odsetek od lokat terminowych Wpływy z różnych dochodów (zwrot kosztów ogrzewania, rozmów telef. itp.) Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych i inne kary Wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat podatków i opłat Wpływy ze zwrotów kosztów upomnień Wpływy z odpłatności za świadczone usługi opiekuńcze Wpływy z usług świadczonych przez jednostki gminy (szkoły) Wpływy z różnych dochodów i opłat jednostek gminy (jednostki gminy i inne) Wpływy z pozostałych odsetek (od środków na rachunkach bankowych jednostek) 8 547,00 10 127,85 118,50 25 000,00 13 891,92 55,57 61 646,00 46 096,92 74,78 75 000,00 56 402,24 75,20 25 000,00 8 754,80 35,02 20 000,00 6 954,30 34,77 29 050,00 11 698,74 40,27 27 405,00 14 508,45 52,94 23 500,00 11 105,02 47,26 67 200,00 29 792,73 44,33 12 000,00 5 130,54 42,75 9 900,00 4 241,33 42,84 842 570,00 419 281,95 49,76 407 140,00 233 509,97 57,35 313 140,00 37 665,15 12,03 238 934,00 58 895,32 24,65 6 280,00 2 573,94 40,99 5 470,00 2 002,76 36,61 16. Otrzymane darowizny 6 700,00 5 886,00 87,85 11 652,00 11 152,50 95,71 17. Wpływy związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 100 000,00 55 987,89 55,99 94 700,00 99 796,10 105,38 Z analizy wykonania pozostałych wpływów własnych za I półrocze 2014 roku przedstawionej w tabeli nr 8 wynika, że: Odnośnie punktu 1 wpływy z wpłat za przyłącza wodociągowe za przyłącza do sieci wodociągowej i kanalizacji sanitarnej zrealizowano ogółem w kwocie 23.993,80 zł. Warunkiem uzyskania przez Gminę dofinansowania na budowę sieci wodociągowej i kanalizacyjnej jest uzyskanie efektu ekologicznego w postaci podłączeń nieruchomości do nowo wybudowanych sieci w ustalonym przez dotującego terminie. By zachować warunki umowne dofinansowania, Gmina przejęła obowiązek budowy podłączeń na podstawie umów cywilnoprawnych podpisanych z właścicielami nieruchomości. Na mocy tych umów zleciła wykonanie przyłączy za kwotę określoną w przetargu na wyłonienie wykonawcy robót budowlanych budowy sieci wodociągowej i kanalizacyjnej. Za wykonanie przyłączy służących podłączeniu nieruchomości do sieci, właściciel nieruchomości płaci Gminie wynagrodzenie ryczałtowe, ustalone w ww. przetargu, rozłożone na roczne raty. Raty płatne będą do 2015 r. w terminie do 30 czerwca za podłączenie do sieci wodociągowej i do 30 listopada za podłączenie do sieci kanalizacyjnej. W nielicznych przypadkach, na podstawie pozytywnie rozpatrzonego podania, raty ustalane były indywidualnie. Podstawą prawną pobierania opłat za podłączenia jest art. 15 ust. 2 ustawy o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków, realizację budowy przyłączy do sieci oraz studni wodomierzowej, pomieszczenia przewidzianego do lokalizacji wodomierza głównego i urządzenia pomiarowego zapewnia na własny koszt osoba ubiegająca się o przyłączenie nieruchomości do sieci. Odnośnie punktu 2 planowane wielkości wpłat kół łowieckich wykonano w kwocie 6.268,99 zł tj. w 96,45 % planu rocznego. Odnośnie punktu 3 wpływy za wieczyste użytkowanie w pierwszym półroczu 2014 r. wykonano plan w kwocie 182.237,75 zł, co stanowi 91,12 %. Zaległości na dn. 30.06.2014 r. wynoszą 29.755,75 zł odnośnie do których zostały wysłane wezwania do zapłaty, a także wszczęto postępowania komornicze w celu przymusowego ściągnięcia zaległości. 14

Odnośnie punktu 4 wpływy z dochodów z najmu i dzierżawy składników majątkowych gminy w pierwszym półroczu 2014 r. wykonano plan w kwocie 215.420,47 zł, co stanowi 43,83 %. Dochody z tego tytułu w 2014 r. pobierane są przez szkoły podstawowe, gimnazjum, urząd oraz licencjonowanego zarządcę, który od 1 czerwca zarządza zasobami komunalnymi (w tym najem świetlic wiejskich 5.962,95 netto). Odnośnie punktu 5 wpływy z usług cmentarnych pobierane przez zarządcę cmentarza, które wykonano w kwocie 75.824,16 zł, co stanowi 47,39 % wykonania planu (w analogicznym okresie poprzednim 61,72 %). Wskaźnik upływu czasu niższy ponieważ uiszczenie wpłat za ponowne opłacenie grobu dokonywana są w okresie październik/listopad. Odnośnie punktu 6 plan dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej (udział w opłatach za udostępnianie danych oraz świadczenia alimentacyjne wypłacane i windykowane przez MGOPS) wykonano kwocie 32.564,51 zł (53,25 %). Odnośnie punktu 7 wpływy z odsetek od środków pieniężnych na rachunkach bankowych gminy oraz od lokat terminowych plan wykonano w kwocie 13.891,92 zł (55,57 %). Bank nalicza odsetki od środków pieniężnych raz w miesiącu oraz od lokat terminowych w deklarowanych okresach (lokaty nocne i lokaty negocjowane). Zakładany na 2014 rok plan będzie wykonany. Odnośnie punktu 8 wpływy z różnych dochodów w urzędzie wykonano w kwocie 56.402,24 zł - są to dochody z: zwrotu kosztów ogrzewania, zużycia energii oraz z opłat za wywóz nieczystości, za rozmowy telefoniczne itp. Odnośnie punktu 9 wpływy z grzywien i kar pieniężnych (nakładane przez Straż Miejską) plan wykonano w kwocie 6.954,30 zł (34,77 %). Zaległości z tego tytułu wynoszą 19.336,30 zł i mają niski wskaźnik ściągalności przez trudną do przeprowadzenia egzekucję (protokoły o nieściągalności). Odnośnie punktu 10 wpływy z odsetek za nieterminowe wpłaty podatków i opłat plan założony na 2014 r. wykonano w kwocie ogółem 14.508,45 zł (52,94 %). Wysokość kwot odsetek zależna jest od długości okresu zalegania. Szacuje się, że pod koniec roku budżetowego kwota zrealizowanych odsetek będzie wykonana. Odnośnie punktu 11 zwrot kosztów wysłanych upomnień plan wykonano w 44,33%, to jest w kwocie 29.792,73 zł. Jak wynika z 1 rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie wysokości kosztów upomnienia skierowanego przez wierzyciela do zobowiązanego przed wszczęciem egzekucji administracyjnej z dnia 27 listopada 2001r. (Dz. U. z 2001r. Nr 137, poz. 1543), koszty upomnienia wynoszą czterokrotną wartość opłaty dodatkowej pobieranej przez Pocztę Polską" za polecenie przesyłki listowej. W związku z powyższym, począwszy od dnia 01 lutego 2014 r. koszty upomnienia wynoszą 11,60 zł [były 8,80 zł]. Odnośnie punktu 12 wpływy z odpłatności za świadczone usługi opiekuńcze podstawowe plan wykonano w 42,84 % tj. w kwocie 4.241,33 zł. Odnośnie punktu 13 wpływy z usług świadczonych przez jednostki - wykonano w kwocie ogółem 233.509,97 zł (w analogicznym okresie poprzednim - 419.281,95 zł ), z tego: w przedszkolach 81.190,40 zł w 70,23 % (w analogicznym okresie poprzednim - 208.693,30 zł w 57,29 %) odpłatność rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu niższa od roku poprzedniego w związku ze zmianą przepisów (gmina otrzymuje dotacje, która za I półrocze wyniosła 130.459,00 zł), w stołówkach przedszkolnych 116.445,30 zł w 55,15 % (w analogicznym okresie poprzednim 110.886,03 zł w 55,95 %), w szkołach podstawowych 25.609,30 zł w 41,23 % (w analogicznym okresie poprzednim 41.448,07 zł w 69,39 %), w gimnazjum 680,97 zł w 29,61 % (w analogicznym okresie poprzednim 152,00 zł w 42,71 %), oddziały przedszkolne przy szkołach podstawowych odpłatność rodziców w kwocie 9.584,00 w 59,90 % (gmina otrzymuje dotacje, która za I półrocze wyniosła 119.587,00 zł), 15

Dochody z usług świadczonych przez jednostki są niższe do analogicznego okresu poprzedniego o kwotę 185.771,98 zł ponieważ zlikwidowano Ośrodek Sportu i Rekreacji 58.102,55 zł oraz zmniejszono odpłatność rodziców za pobyt dzieci w przedszkolach i oddziałach przedszkolnych 127.502,90 zł. W wyniku zmiany przepisów gmina otrzymała w I półroczu 2014 r. z budżetu państwa dotację na zadania własne w kwocie 250.046,00 zł. Odnośnie punktu 14 wpływy z różnych dochodów i opłat jednostek gminy - wykonano w kwocie ogółem 58.895,32 zł (24,65 %). Niski wskaźnik realizacji dochodów dochody z LLA. Odnośnie punktu 15 wpływy z pozostałych odsetek od środków na rachunkach bankowych jednostek wykonano w kwocie ogółem 2.002,76 zł (36,61 %). Odnośnie punktu 16 otrzymano darowizny pieniężne w kwocie 11.152,50 zł (w przedszkolach). Odnośnie punktu 17 wpływy związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska wykonano w kwocie 99.796,10 (105,38%). 5. SUBWENCJA OGÓLNA Z BUDŻETU PAŃSTWA Dochody otrzymane z budżetu państwa tytułem subwencji ogólnej za I półrocze 2014 roku zostały wykonane w 58,55 % w kwocie 7.331.884,00 zł. W szczegółowości realizację dochodów z tego tytułu w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2013 roku przedstawia tabela nr 9. Realizacja dochodów z tytułu otrzymanej subwencji ogólnej Tabela nr 9 I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. Lp. Wyszczególnienie % % Plan Wykonanie Plan Wykonanie wyk. wyk. 1 2 3 4 5 6 7 8 Ogółem 13 126 302,00 7 648 906,00 58,27 12 522 272,00 7 331 884,00 58,55 1. Część oświatowa 9 409 907,00 5 790 712,00 61,54 9 279 763,00 5 710 624,00 61,54 2. Część wyrównawcza 3 627 413,00 1 813 704,00 50,00 3 195 847,00 1 597 926,00 50,00 3. Część równoważąca 88 982,00 44 490,00 50,00 46 662,00 23 334,00 50,01 Wpływy z budżetu państwa tytułem subwencji ogólnej (ogółem plan na 2014 rok mniejszy o 604.030,00 zł) i w I półroczu 2014 roku ukształtowały się w podobnych procentach wykonania, jak w latach poprzednich. Gmina Lwówek Śląski otrzymuje z budżetu państwa część oświatową subwencji ogólnej, której roczny plan przewiduje kwotę 9.279.763,00 zł wykonanie w 61,54 %, cześć wyrównawczą roczny plan w kwocie 3.195.847,00 zł (50,00%), część równoważącą roczny plan w kwocie 46.662,00 zł (50,01%). Plan na 2014 rok subwencji ogólnej dla naszej gminy zmniejszono o 4,60 % w stosunku do roku poprzedniego. 6. DOTACJE CELOWE PRZEKAZANE Z BUDŻETU PAŃSTWA NA REALIZACJĘ ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ ORAZ INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH GMINIE USTAWAMI Dochody otrzymane z budżetu państwa tytułem dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rządowej ogółem za I półrocze 2014 roku zostały wykonane w 59,65 % w kwocie 3.397.451,05 zł (w analogicznym okresie poprzednim 3.223.059,24 zł). W szczegółowości realizację dochodów z tego tytułu w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2013 roku przedstawia tabela nr 10 oraz załącznik nr 5. Zadania zlecone Ustawy mogą nakładać na gminę obowiązek wykonywania zadań zleconych z zakresu administracji rządowej, a także z zakresu organizacji i przeprowadzenia wyborów powszechnych oraz referendów. Zadania z zakresu administracji rządowej gmina może wykonywać również na 16

podstawie porozumienia z organami tej administracji. Przy różnego rodzaju dotacjach na zadania zlecone mamy do czynienia niewątpliwie z przesłanką warunkującą, jaką jest przyjęcie zadania do wykonania. Ma ono publicznoprawny charakter; powstaje on w drodze ustawowej. Charakterystyczną cechą dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, a także z zakresu organizowania przygotowań i przeprowadzania wyborów powszechnych oraz referendów, jest to, iż występuje tu po stronie organu dotującego obowiązek dotowania oraz udzielania dotacji w wysokości koniecznej do wykonania zadania. Dotacja celowa na zadania zlecone, zadania powierzone, jako świadczenie publicznoprawne powinna być przekazana na tej zasadzie, że koszt określający pewien nakład pieniężny według standaryzacji na określony cel na to zlecone zadanie nie powinien być niższy, niżby sam podmiot zlecający musiał wydać na realizację tego zadania. Szczegółowe zasady i terminy przekazywania środków finansowych określają ustawy nakładające na gminy obowiązek wykonywania zadań zleconych, lub zawarte porozumienia. W przypadku niedotrzymania tych terminów gminie służy roszczenie nie tylko do dotacji, ale i przysługują jej wówczas odsetki w wysokości ustalonej tak, jak dla zaległości podatkowych. Dotacje celowe powinny być przekazywane w trybie umożliwiającym pełne i terminowe wypełnienie zleconych zadań. Realizacja dochodów z tytułu otrzymanych dotacji celowych na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami Tabela nr 10 I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie % wyk. Plan Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Strukt ura Ogółem 5 669 928,24 3 223 059,24 56,84 5 695 352,99 3 397 451,05 59,65 100,00 1. Zwrot podatku akcyzowego 479 182,24 479 182,24 100,00 511 005,99 511 005,99 100,00 15,04 2. Urzędy wojewódzkie 128 185,00 69 020,00 53,84 201 031,00 108 241,00 53,84 3,19 3. Prowadzenie stałych rejestrów wyborców 3 103,00 1 555,00 50,11 3 079,00 1 543,00 50,11 0,05 4. Wybory do Parlamentu Europejskiego 0,00 0,00 0,00 35 262,00 34 617,06 98,17 1,02 5. Obrona narodowa 300,00 300,00 0,00 300,00 300,00 100,00 0,01 6. Obrona cywilna 1 000,00 1 000,00 100,00 1 000,00 1 000,00 100,00 0,03 7. Refundacja kosztów wydawania decyzji 530,00 530,00 100,00 350,00 350,00 100,00 0,01 8. 9. Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej 4 986 000,00 2 632 800,00 52,80 4 846 000,00 2 683 500,00 55,38 78,99 22 100,00 14 700,00 66,52 27 400,00 6 700,00 24,45 0,20 10. Wypłata dodatku energetycznego 6 501,00 6 501,00 100,00 0,19 11. Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 2 772,00 2 772,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12. Pomoc finansowa realizowana na podstawie rządowego programu wspierania niektórych osób pobierających świadczenia pielęgnacyjne 46 756,00 21 200,00 0,00 63 424,00 43 693,00 68,89 1,29 Z ogólnej kwoty wykonanych wpływów z dotacji 3.397.451,05 zł przypada: 15,04 % na zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystanego do produkcji rolnej, 3,19 % na zadania zlecone przez urząd wojewódzki, 0,05 % na prowadzenie stałych rejestrów wyborców, 1,02 % na wybory do Parlamentu Europejskiego, 0,03 % na zadania zlecone w zakresie wydatków obrony cywilnej, 0,01 % na zadania zlecone w zakresie wydatków obronnych, 0,01 % na refundację kosztów wydawania decyzji, 17

78,99 % na świadczenia rodzinne i zaliczki alimentacyjne oraz składki z ubezpieczenia społecznego gmina Lwówek Śląski otrzymuje środki pod aktualne zapotrzebowanie. W II półroczu 2014 roku rozpoczyna się nowy okres zasiłkowy, 0,20 % składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, 0,19 % na dopłatę dodatku energetyczny, 1,29 % na pomoc finansową realizowaną na podstawie rządowego programu wspierania niektórych osób pobierających świadczenia pielęgnacyjne (dodatek w kwocie 100 zł na 1 osobę). 7. DOTACJE CELOWE PRZEKAZANE Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA BIEŻĄCE Dochody otrzymane z budżetu państwa tytułem dotacji celowych na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień wykonano w 12,14 % w kwocie ogółem 1.250,00 zł (na utrzymanie cmentarza wojennego przy SP nr 2 w Lwówku Śląskim 1.250,00 zł oraz na realizację zadania pn.: Program usuwania wyrobów zawierających azbest z terenu gminy Lwówek Śląski plan dochodów 7.800,00 zł dotacji w I półroczu nie otrzymano). 8. POZOSTAŁE DOTACJE CELOWE PRZEKAZANE Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA WŁASNE Dochody otrzymane z budżetu państwa tytułem pozostałych dotacji celowych ogółem za I półrocze 2014 roku zostały wykonane w 64,26 % w kwocie 1.056.065,00 zł. W szczegółowości realizację dochodów z tego tytułu w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2013 roku przedstawia tabela nr 11. Realizacja dochodów bieżących z tytułu otrzymanych pozostałych dotacji z budżetu państwa Tabela nr 11 I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. Lp. Wyszczególnienie (zadanie) Plan Wykonanie 属. Plan Wykonanie 属. 1 2 3 4 5 6 7 8 Ogółem 2 873 652,00 798 100,00 27,77 1 643 413,00 1 056 065,00 64,26 1. 30 % zwrot wydatków poniesionych w ramach funduszu sołeckiego 2012 roku 32 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Usuwanie skutków klęsk żywiołowych (remonty dróg) 1 700 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Wychowanie przedszkolne w Szkołach Podstawowych 0,00 0,00 0,00 239 178,00 119 587,00 50,00 4. Wychowanie przedszkolne w przedszkolach 0,00 0,00 0,00 260 922,00 130 458,00 50,00 5. Wspieranie rodzin 0,00 0,00 0,00 27 039,00 13 520,00 50,00 6. 7. 8. Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe - realizacja projektu Kapitał Ludzki 21 200,00 12 300,00 58,02 21 000,00 14 300,00 68,10 251 000,00 222 900,00 88,80 274 880,00 206 600,00 75,16 0,00 0,00 0,00 17 120,00 8 700,00 50,82 9. Zasiłki stałe 233 000,00 144 600,00 62,06 207 000,00 171 200,00 82,71 10. Ośrodek pomocy społecznej 271 700,00 146 300,00 53,85 271 700,00 146 300,00 53,85 11. Pomoc państwa w dożywianiu 209 000,00 141 600,00 67,75 188 000,00 121 200,00 64,47 12. Pomoc materialna dla uczniów 130 400,00 130 400,00 100,00 124 200,00 124 200,00 100,00 13. 14. 15. 16. 17. 18. Współfinansowanie z budżetu państwa projektu 2012 r. >Łączą nas bursztyny organizacja wystawy pn.: Bursztyn złoto północy w Lwówku Śląskim< Współfinansowanie z budżetu państwa projektu 2012 r. >Minerały i jubilerstwo wspólna tradycja po obu stronach granicy< Współfinansowanie z budżetu państwa projektu "Renowacja zabytkowej fontanny w Lwówku Śląskim jako produkt turystyczny obszaru pogranicza" Współfinansowanie z budżetu państwa projektu 2013 r. >Wystawa pn.: Kolorowy świat Miedzi Współfinansowanie z budżetu państwa projektu 2013 r. "Międzynarodowy Turniej Piłki Ręcznej" Współfinansowanie z budżetu państwa projektu 2013 r. "Międzynarodowy Zlot Mikołajów" 4 611,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 741,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 349,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 917,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 108,00 0,00 0,00 18

Dotacje otrzymane z budżetu państwa na zadania własne i na zadania bieżące realizowane przez gminę ukształtowały się na poziomie: na współfinansowanie projektów unijnych dotacji nie otrzymano w I półroczu (poz. 16, 17, i 18) oczekujemy na przelew środków z budżetu państwa, 50,00 % planowanych kwot na wychowanie przedszkolne, 50,00 % planowanych kwot na wspieranie rodzin, 68,10 % planowanych kwot na opłacenie składki na ubezpieczenie zdrowotne, 75,16 % planowanych kwot na wypłaty zasiłków i pomocy w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe, 50,82 planowanych kwot na realizację projektu Kapitał Ludzki, 82,71 % planowanych kwot na zasiłki stałe, 53,85 % planowanych kwot na realizację zadań MGOPS, 64,47 % planowanych kwot na dożywianie, 100,00 % planowanych kwot na pomoc materialną dla uczniów (stypendia). 9. DOTACJE OTRZYMANE Z INNYCH ŹRÓDEŁ Dotacje otrzymane z innych źródeł ogółem za I półrocze 2014 roku zostały wykonane w 31,22 % tj. w kwocie 24.960,00 zł. W szczegółowości realizację dochodów z tego tytułu w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2013 roku przedstawia tabela nr 12. Lp. Realizacja dochodów z tytułu otrzymanych pozostałych dotacji Wyszczególnienie I półrocze 2013 r. I półrocze 2014 r. Tabela nr 12 Plan Wykonanie % wyk. Plan Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5 6 7 8 Ogółem 78 500,00 24 960,00 31,80 79 950,00 24 960,00 31,22 1. Dotacja z budżetu powiatu na bibliotekę 50 000,00 24 960,00 49,92 50 000,00 24 960,00 49,92 2. Dotacja z budżetu samorządu województwa na utrzymanie urządzeń melioracji wodnych 28 500,00 0,00 0,00 29 950,00 0,00 0,00 Realizacja dochodów z tytułu otrzymanych pozostałych dotacji: z Powiatu Lwóweckiego przyznana na zadania związane z funkcjonowaniem Powiatowej i Miejskiej Biblioteki Publicznej w Lwówku Śląskim realizacja w kwocie 24.960,00 zł (w planie Powiatu Lwóweckiego przyjęto kwotę 50.000,00 zł), z Województwa Dolnośląskiego na realizację zadania pn.: Utrzymanie urządzeń melioracji wodnych szczegółowych w m. Kotliska, Włodzice Małe, Chmielno i Dłużec plan w kwocie 29.950,00 zł realizacja zadania w II półroczu 2014 r. 10. DOCHODY BIEŻĄCE Z BUDŻETU UNII EUROPEJSKIEJ W pierwszym półroczu 2014 r. planowano w budżecie dochody bieżące kwotę ogółem 202.217,77 zł z funduszy Unii Europejskiej na zadania: 1) w rozdziale 85219 Ośrodki pomocy społecznej planowano dochody w kwocie 97.011,77 zł - zadanie Integracja społeczna i zawodowa klientów MGOPS-u w Lwówku Śląskim". Umowa z Dolnośląskim Wojewódzkim Urzędem Pracy w Wałbrzychu otrzymano 50.774,22 zł (52,34 %), 2) w rozdziale 92105 Pozostałe zadania w zakresie kultury plan ogółem w kwocie 105.206,00 zł, z tego: plan w kwocie 53.985,00 zł z tyt. przyznanych środków o dofinansowanie projektu w ramach Funduszu Mikroprojektów - Programu Operacyjnego Współpracy Transgranicznej Republika Czeska Rzeczpospolita Polska 2007 2013 na realizację projektu w 2013 roku pn.: Kolorowy Świat miedzi oczekujemy na zwrot środków, plan w kwocie 16.296,00 zł z tyt. przyznanych środków o dofinansowanie projektu w ramach Funduszu Mikroprojektów - Programu Operacyjnego Współpracy Transgranicznej 19

Republika Czeska Rzeczpospolita Polska 2007 2013 na realizację projektu w 2013 roku pn. Międzynarodowy Turniej Piłki Ręcznej oczekujemy na zwrot środków, plan w kwocie 34.925 zł z tyt. przyznanych środków o dofinansowanie projektu w ramach Wspólnego Funduszu Małych Projektów Polska Saksonia 2007-2013 na realizację projektu w 2013 roku pn.: Międzynarodowy Zlot Mikołajów oczekujemy na zwrot środków, 11. DOCHODY MAJĄTKOWE Plan dochodów z majątku gminy ogółem za I półrocze 2014 roku został wykonany w 12,30 %, co daje kwotę 872.748,77 zł. W szczegółowości realizację dochodów z tego tytułu w rozbiciu na poszczególne tytuły przedstawia tabela nr 13. Realizacja wpływów z majątkowych Lp. Wyszczególnienie I półrocze 2014 r. Tabela nr 13 Plan Wykonanie % wyk. 1 2 3 4 5 Ogółem 7 097 223,00 872 748,77 12,30 1. Dochody majątkowe własne 1 129 500,00 354 609,87 31,40 - wpływy ze sprzedaży składników majątkowych (tereny wiejskie) 100 000,00 69 073,00 69,07 - wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności - wpływy ze sprzedaży składników majątkowych (budynki, lokale mieszkalne i użytkowe, grunty) 74 500,00 74 324,29 99,76 955 000,00 211 212,58 22,12 2. Dochody majątkowe z dotacji i inne dofinansowanie 3 043 605,00 458 138,90 15,05 - dofinansowanie zadania pn.: "Skała - droga dojazdowa do gruntów rolnych" 210 000,00 0,00 0,00 - dofinansowanie zadania pn.: "Budowa chodnika z m. Lwówek Śląski do Płóczek Dolnych (w ramach II edycji Dolnośląskiego Programu Przebudowy i Remontu Dróg Wojewódzkich" 495 000,00 0,00 0,00 - dofinansowanie zadania pn.: Przebudowa ulic: Wąskiej, Kasztanowej i Chabrowej w Lwówku Śląskim o łącznej długości 660m od km 0+660 [intensywne opady deszczu i powódź 2012 r.] - dotacji Ministerstwa Administracji i Cyfryzacji na realizację 483 883,00 0,00 0,00 - dofinansowanie zadania pn.: Budowa drogi w m. Skała" [intensywne opady deszczu i powódź 2012 r.] - dotacja Ministerstwa Administracji i Cyfryzacji na realizację (266.117,00 zł+ 273.883,00 zł) - dofinansowanie zadania pn.: Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Gimnazjum w Lwówku Śląskim - ze środków Rozwoju Kultury Fizycznej [Minister Sportu i Turystyki] - dofinansowanie zadania pn.: Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Gimnazjum w Lwówku Śląskim - ze środków Marszałka Województwa Dolnośląskiego w ramach programu budowy urządzeń lekkoatletycznych Dolny Śląsk dla Królowej Sportu - dofinansowanie zadania pn.: "Budowa budynku socjalnego - zwiększenie zasobów mieszkaniowych gminy w zakresie lokali socjalnych (umowa z BGK) - dofinansowanie zadania pn.: "Budowa nowego placu zabaw w Parku Miejskim" - porozumienie z Frapo Invest Sp. z o.o. z siedzibą w Koninie na realizację zadania zakończonego w 2013 r. - środki przelano w 2014 r. - dofinansowanie zadania pn.: Budowa oświetlenia drogowego w ciągu drogi powiatowej Nr 2519D w Płóczkach Górnych 540 000,00 0,00 0,00 312 100,00 0,00 0,00 340 000,00 0,00 0,00 432 622,00 428 138,90 98,96 30 000,00 30 000,00 100,00 200 000,00 0,00 0,00 3. Dochody majątkowe z budżetu Unii Europejskiej 2 924 118,00 60 000,00 2,05 - realizacja projektu "Renowacja kamiennicy przu ul. Szkolnej 4 - Przeciwdziałanie marginalizacji obszaru oraz stworzenie korzystnych warunków dla rozwoju miasta poprzez poprawę jakości mieszkań" - realizacja projektu pn.: Utworzenie izerskiego centrum kultury w miejscowości Włodzice Wielkie - przebudowa budynku świetlicy dofinansowanie PROW z 2013 60.000,00 zł (zadanie rozpoczęte w 2012 roku a zakończone w 2013 roku) 686 768,00 0,00 0,00 60 000,00 60 000,00 100,00 - realizacja projektu pn.: Wspólnie podnosimy jakość systemu gospodarki odpadami na pograniczu Polski i Saksonii" - refundacja wcześniej poniesionych wydatków 1 897 350,00 0,00 0,00 - realizacja projektu pn. Utworzenie społeczno - kulturalnego centrum promocji izerskich kobiet aktywnych poprzez remont świetlicy wiejskiej w miejscowości Zbylutów 280 000,00 0,00 0,00 Analizując poszczególne kategorie dochodów majątkowych szacuję się, że: 20