Uzasadnienie do budżetu Miasta i Gminy Miłakowo na rok 2008. 1. Do projektu budżetu przyjęto następujące założenia - do podatku rolnego na rok 2008 przyjęto cenę 1q żyta w kwocie 40,00 zł. wg ceny żyta ogłoszonego przez GUS. - stawki kwotowe podatku od nieruchomości i opłat lokalnych przyjęto z 2,3 % wzrostem do stawek obowiązujących w roku 2007 t.j. o stopień inflacji. - na podstawie informacji otrzymanej z Ministerstwa Finansów zaplanowano: a/ wysokość udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych b/ roczne kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej dla gminy c/ na podstawie informacji otrzymanej z Warmińsko-Mazurskiego Urzędu Wojewódzkiego w Olsztynie zaplanowano dochody z tytułu dotacji celowej na finansowanie zadań bieżących z zakresu administracji rządowej zleconych i powierzonych gminie na rok 2008. - budżet zabezpiecza środki na realizację obligatoryjnych zadań własnych gminy oraz zadania inwestycyjne. 2. Dochody budżetowe Dochody budżetowe na rok 2008 zaplanowano w kwocie 23.781.783 zł. Dochody własne gminy pochodzą głównie z : - podatków i opłat lokalnych - dzierżawy i sprzedaży mienia gminy, - udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych i od osób prawnych, - dotacji i subwencji. 3. Wpływy z podatków i opłat Podatek rolny ( 0320 ) Podatek rolny zaplanowano wg stawek ogłoszonych przez GUS w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres trzech kwartałów 2007 roku która jest podstawą do naliczenia podatku rolnego. Cena GUS wynosi 58,29 zł. Do budżetu przyjęto stawkę 40,00 zł. na podstawie stawek uchwalonych przez Radę Miejską. Zaplanowane wpływy z podatku rolnego w kwocie 937.746 zł. Podatek leśny ( 0330 ) Planowane dochody z tego podatku wynoszą 59.250 zł. Głównymi podatnikami tego podatku są Nadleśnictwa Państwowe Dobrocin i Młynary.
2 Podatek od nieruchomości ( 0310 ) Dochody z tytułu podatku od nieruchomości na rok 2008 przyjęto stawki z 2,3 % wzrostem do stawek obowiązujących w roku 2007. Plan dochodów z podatku od nieruchomości od osób prawnych i od osób fizycznych wyniesie łącznie 1.466.954 zł. Podatek od środków transportowych ( 0340 ) Dochody podatku od środków transportowych zaplanowano z 2,3 % wzrostem do stawek obowiązujących w roku 2007 w kwocie 68.196 zł. Pozostałe dochody własne Pozostałe dochody własne gminy zaplanowano w kwotach szacunkowych opartych o przewidywane wykonanie z roku 2007. Dochody z mienia gminy Zaplanowane wpływy z dzierżawy mienia gminy ustalono o aktualnie obowiązujące stawki czynszu. Założono, że do budżetu z tego tytułu wpłynie 22.500 zł. w tym: - czynsze za obwody łowieckie 5.000 zł. - czynsze za ogródki i lokale użytkowe kwota 17.500 zł. Dochody ze sprzedaży mienia gminy Wpływy ze sprzedaży mienia gminy zaplanowane na łączną kwotę 342.700 zł. W tym : - z opłat wieczystego użytkowania - 16.700 zł. -ze sprzedaży mienia komunalnego - 324.000 zł. ------------------------------------------------------------ Razem: 340.700 zł. - z tytułu odsetek od rat 2.000 zł. Udział gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych i od osób prawnych Pr zyjęto do budżetu na 2008 rok dochody z udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych wynikają z informacji Ministerstwa Finansów i wynoszą 1.167.074 zł. Wpływy z udziału w podatku dochodowym od osób prawnych założono w kwocie 60.000 zł.
Dotacje i subwencje Przyznano wstępnie gminie na 2008 rok dotacje celowe na zadania bieżące zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie 3.259.463 zł. Są to zadania z zakresu opieki społecznej i administracji. Subwencja ogółem dla gminy na 2008 r. wyniesie 5.831.668 zł. - część oświatowa wynosi 4.021.785 zł. w/g. Ministerstwa Finansów podstawę do naliczenia projektowanej wysokości części oświatowej subwencji ogólnej na 2008 rok stanowił zakres zadań oświatowych realizowanych przez poszczególne jednostki samorządu terytorialnego za rok 2007/2008 Subwencja uwzględnia środki na : - zadania szkół podstawowych i gimnazjów, - realizację zadań pozaszkolnych, - zwiększenie wynagrodzeń dla pracowników nie będących nauczycielami. - Część subwencji wyrównawczej dla gminy wynosi 1.758.944 zł. - Część subwencji równoważącej dla gminy wynosi 50.939 zł. Szczegółowe zestawienie dochodów budżetowych przedstawiono w załączniku nr 1 do budżetu. Z planowanych dochodów gminy w roku 2008 będą spłacane kredyty bankowe w kwocie 429.900 zł. 3 Wydatki budżetowe
4 Zaplanowane wydatki budżetowe na rok 2008 wynoszą łącznie 26.531.783 zł. Podział planowanych wydatków w/g. poszczególnych działów przedstawia załącznik.2. Dz. 010 Rolnictwo Zaplanowane wydatki w zakresie rolnictwa w kwocie 118.755 zł. dotyczy: - Opracowanie koncepcji i wniosków na kanalizację i wodociągowanie Gminy 100.000 zł. - 2% wpływów podatku rolnego dla Izb Rolniczych 18.755 zł. Dz. 600 Transport i łączność Środki finansowe założone w budżecie na realizację zadań z zakresu transportu będą przeznaczone na bieżące utrzymanie dróg gminnych. Zaplanowana kwota 371.000 zł. Z czego przeznaczono na : - zakup przystanków autobusowych do miejscowości : Boguchwały,Sportyny, Polkajny, Miejski Dwór, Naryjski Młyn, 20.000 zł. - zakup grysu i tłucznia do remontu dróg - 30.000 zł. - Zimowe utrzymanie dróg gminnych - 20.000 zł. - Transport grysu, żwiru i tłucznia na drogi - 20.000 zł. - remont dróg gminnych - 281.000 zł. Dz 630 Turystyka W dziale tym planowane są składki do Lokalnej Organizacji Turystycznej 3.100 zł. Dz. 700 Gospodarka mieszkaniowa Wydatki w tym dziale w kwocie 338.000 zł. obejmują środki na ; - opłacenie usług geodezyjnych oraz usług rzeczoznawców w celu przygotowania do sprzedaży mienia gminy w kwocie 30.000 zł. - Zakup instalacji i urządzeń gazowych do mieszkań komunalnych 130.000 zł. - remonty mieszkań komunalnych 178.000 zł. Dz. 710 Działalność usługowa W dziale tym zaplanowano opracowanie planu zagospodarowania przestrzennego / częściowego/ kwota 612.000 zł. w tym: - usługi urbanistyczne 30.000 zł. - usługi geodezyjne 30.000 zł. - opracowanie częściowe Planu Zagospodarowanie Przestrzennego 50.000 zł.
5 - Plany odnowy wsi 500.000 zł. - Utrzymanie cmentarzy wojennych 2.000 zł. Dz. 750 Administracja publiczna Zaplanowane środki na administrację będą wydatkowane na bieżącą działalność gminy, która swoje zadania wykonuje przy pomocy Urzędu Miasta. Wydatki na administrację zaplanowane w łącznej kwocie 1.697.711 zł. obejmują : - Realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej. Przyznana wstępnie dotacja na ten cel wynosi 47.515 zł. - Koszty działalności Rady Miejskiej 65.000zł. - Utrzymanie Urzędu Miasta i Gminy 1.475.636 zł. - Promocja Gminy 30.000 zł. Pozostała działalność 79.560 zł. W tym: - organizacja festiwalu piosenki harcerskiej 3.000 zł. - Zryczałtowane diety dla sołtysów 14.560 zł. - Wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne sołtysi 25.000 zł. - Środki dla rad sołeckich 6.000 zł. wg załącznika nr 12 - Prowizje i koszty komornicze związane z prowadzoną egzekucją zaległości podatkowych 2.000 zł. - Składki na związek gmin wiejskich 782 zł. - Pozostałe wydatki 28.218 zł. Dz. 751 Urzędy naczelnych organów władzy,kontroli i sądownictwa. Wydatki związane z prowadzeniem rejestru wyborców w kwocie 948,00 zł. Dz. 752 Obrona narodowa Zakup materiałów związanych z obronnością gminy 1.000 zł. Dz. 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Ze środków budżetowych pokryte będą wydatki na utrzymanie Ochotniczych Straży Pożarnych, Zarządzania kryzysowego, Obrony Cywilnej w kwocie 170.432 zł. z tego; Utrzymanie Straży Pożarnych w kwocie W tym na : 112.047 zł.
6 - Wypłatę ekwiwalentu członkom OSP za udział w akcjach ratowniczych i szkoleniowych - Zakup paliw, części zamiennych do samochodów strażackich, umundurowania. - Pokrycie kosztów energii elektrycznej i cieplnej zużywanej w remizach strażackich - Finansowanie usług materialnych w tym za konserwację i remonty samochodów strażackich. - przeglądy techniczne pojazdów i sprzętu - ubezpieczenie PZU strażaków oraz samochodów strażackich. W dziale tym zaplanowano na wykonanie projektu budowy remizy OSDP Milakowo 30.000 zł. W dziale tym zaplanowano środki na zarządzanie kryzysowe w kwocie 42.385 zł. W dziale tym zaplanowano wydatki w kwocie 6.000 zł. na potrzeby obrony cywilnej w tym: Szkolenia -1.000 zł. Zakup sprzętu do obrony cywilnej 5.000 zł. Pozostała działalność 10.000 zł. Dz. 757 Obsługa długu publicznego Zaplanowana w budżecie kwota 158.373 zł. na spłatę odsetek od zaciągniętych kredytów zł. Dz.758 Różne rozliczenia ===================== Na rok 2008 została zaplanowana ogólna rezerwa budżetowa w kwocie 302.691 zł. w tym : rezerwa ogólna w kwocie 262.691 zł. rezerwa celowa na zarządzanie kryzysowe w kwocie 40.000 zł. Dz. 801 Oświata i wychowanie Dz. 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Na sfinansowanie zadań z zakresu oświaty w budżecie zaplanowano kwotę 9.584.531 zł. z tego będzie pokryte 4.021.785 zł. subwencją na zadania oświatowe. Wydatki na zadania oświatowe obejmują : I. Szkoła Podstawowa Boguchwały 687.753 zł. w tym: - Szkoła Podstawowa 635.437 zł. - Oddziały przedszkolne 43.093 zł. - Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 3.352 zł. - odpisy na ZFŚS nauczycieli emerytów 5.871 zł. II Zespół Szkół w Miłakowie w tym: 7.747.137 zł. - Szkoła Podstawowa 6.077.089 zł.
- Gimnazjum 1.594.069 zł. - Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 17.755 zł. - Pozostała działalność 58.224 zł. w tym: dla SKS 38.934 zł. odpisy na ZFŚS nauczycieli emerytów 19.290 zł. W Zespole Szkół w Miłakowie zaplanowane środki na inwestycje dotyczą - Termomodernizacji Zespołu Szkół w kwocie 3.500.000 zł. - zakup pieca do ogrzewania gazowego 340.000 zł. 7 III. Koszty dowożenia uczniów do szkół 210.000 zł. IV. Samorządowe Przedszkole 694.893 zł. w tym: - Przedszkole 689.449 zł. - Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 2.089 zł. - odpisy na ZFŚS nauczycieli emerytów 3.355 zł. V. Edukacyjna opieka wychowawcza 244.748 zł. W tym: Świetlice szkolne 243.267 zł. Pomoc materialna dla uczniów 800 zł. Pozostała działalność 681 zł. Dz. 851 Ochrona zdrowia Zaplanowane w budżecie środki w wysokości 60.000 zł. dotyczą przeciwdziałania alkoholizmowi. Środki te pochodzą z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych i będą wydatkowane na: - Zwalczanie narkomanii 7.000 zł. - Przeciwdziałanie alkoholizmowi 53.000 zł. Dz. 852 Opieka społeczna Na realizację zadań z zakresu opieki społecznej zabezpieczono łącznie 3.833.464 zł. w tym : - dotacje celowe na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w kwocie 2.755.000 zł. - dotacje celowe na finansowanie zadań własnych w kwocie 429.000 zł. - środki własne z budżetu gminy w kwocie 649.464 zł.. W ramach tych zadań środki budżetowe będą przeznaczone na następujące cele: - opłaty za pobyt w domu pomocy społecznej kwota 50.690 zł. - Świadczenia rodzinne kwota 2.596.000 zł.
- składki na ubezpieczenia zdrowotne kwota 14.000 zł. - Usługi opiekuńcze kwota 111.669 zł. - Zasiłki i pomoc w naturze kwota 461.000zł. - Wypłata dodatków mieszkaniowych kwota 132.000 zł. - Utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej kwota 322.505 zł. - Świadczenia społeczne kwota 130.600 zł. - Dofinansowanie zadań zleconych stowarzyszeniom kwota 11.000 zł. - Dofinansowanie zadań dla PCK kwota 4.000 zł. 8 Dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Na realizację zadań z zakresu gospodarki komunalnej i ochrony środowiska w budżecie zaplanowano kwotę 8.734.778 zł z tego będzie przeznaczone na: 1. Wydatki inwestycyjne 8.423.571 zł. w tym: - Modernizacja oczyszczalni ścieków opracowanie dokumentacji technicznej 6.000.000zł. - Budowa chodnika i kanalizacji przy ul. Przemysłowej w Miłakowie 70.000 zł. - Budowa placów zabaw w Miłakowie 160.000 zł. - Udział w budowie oczyszczalni w Rudnie 193.571 zł. / załącznik nr 3 i 3a / - Budowę kanalizacji Osiedle Dolne, Górne, ul. Młyńska i Dworcowa kwota 2.000.000 zł. 2. Konserwacja oświetlenia ulicznego 18.000 zł. 3. Energia elektryczna - oświetlenie ulic 75.000 zł 4. Rozbudowa oświetlenia ulicznego - 60.000 zł. 6. Utrzymanie bieżące ulic i placów - 15.000 zł. 7. Budowa sieci internetowej i monitoringu miejskiego 40.000 zł. 7. Pozostałe wydatki - 103.207 zł. Dz. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Na realizację zadań z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego zaplanowano dotację w budżecie w kwocie 495.000 zł. dla : - Miejsko-Gminnego Ośrodek Kultury w Miłakowie kwotę 327.200 zł. - Biblioteki Gminnej kwotę : 149.800 zł. W dziale tym zaplanowano wydatki dla organizacji poza rządowych w kwocie 18.000 zł. W/ g załącznika nr 10 Dz. 926 Kultura fizyczna i sport Środki w kwocie 50.000 zł. na zadania gminy z zakresu kultury fizycznej będą wydatkowane w sposób określony w uchwale w sprawie określenia trybu postępowania o udzielenie dotacji podmiotom nie zaliczonym do sektora finansów publicznych i nie działającym w celu osiągnięcia zysku i sposobu jej rozliczania oraz sposobu kontroli wykonania zleconego zadania. Zał. Nr 10