SP.III.LM.0935-40-04 SPRAWOZDANIE Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO pod nazw: PRZEDSIBIORSTWO PASTWOWEJ KOMUNIKACJI SAMOCHODOWEJ W LIMANOWEJ przeprowadzonej: przez zespół pracowników Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w osobach: o Lucyna Maciejasz inspektor wojewódzki Oddziału Kontroli i Analiz, o Małgorzata Karczewska starszy operator urzdze przygotowania danych Oddziału Kontroli i Analiz. o Agnieszka Kazalska starszy inspektor Oddziału Nadzoru Załoycielskiego i Prywatyzacji. na podstawie upowanie Wojewody Małopolskiego: nr 102/2004 z dnia 10 grudnia 2004 roku, nr 101/2004 z dnia 10 grudnia 2004 roku, nr 100/2004 z dnia 10 grudnia 2004 roku w dniach od 14 28 grudnia 2004 roku. Jednostka kontrolowana to przedsibiorstwo pastwowe wystpujce pod nazw: Przedsibiorstwo Pastwowej Komunikacji Samochodowej z siedzib w Limanowej przy ul. Z. Augusta 12. Nr identyfikacyjny przedsibiorstwa: REGON 000831333 Przedmiot działalnoci przedsibiorstwa: - prowadzenie publicznej komunikacji samochodowej, - wiadczenie usług turystycznych, - wiadczenie usług bada technicznych przez Okrgow Stacj Kontroli Pojazdów, Stacj Obsługi, - sprzeda paliwa i akcesoriów.
Organy Przedsibiorstwa: Sprawozdanie z kontroli przedsibiorstwa pastwowego pod nazw Zarzdca Komisaryczny - Pan Józef Kowalczyk Funkcj organu załoycielskiego Przedsibiorstwa sprawuje Wojewoda Małopolski. Zagadnieniem objtym zakresem przedmiotowej kontroli była Ocena sytuacji ekonomiczno finansowej Przedsibiorstwa w kontekcie realizowanego programu naprawczego Przedsibiorstwa, w tym w szczególnoci: 1. zasadno podejmowanych decyzji przez Zarzdc Komisarycznego Przedsibiorstwa w zakresie programu działania. 2. struktura przychodów i kosztów w ujciu kwartalnym. 3. stan zobowiza i nalenoci oraz terminowo ich realizacji. 4. realizacja zalece pokontrolnych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego. Ponadto Zespół Kontrolujcy upowaniony został do kontroli wszystkich zagadnie wynikajcych z przebiegu kontroli. Okres objty kontrol: od 1 listopada 2003 roku do 30 listopada 2004 roku. Osob upowanion do udzielania informacji oraz niezbdnych dokumentów z zakresu kontrolowanych zagadnie był Pan Józef Kowalczyk Zarzdca Komisaryczny Przedsibiorstwa PPKS w Limanowej. Ogólne informacje o Przedsibiorstwie Z dniem 15 kwietnia 2003 Zarzdzeniem Nr 116/03 Wojewody Małopolskiego z dnia 14 kwietnia 2003 wszczte zostało postpowanie naprawcze i ustanowiony został zarzd komisaryczny. Do sprawowania którego został wyznaczony Pan Kazimierz Rysz. W zwizku z brakiem moliwoci realizacji Programu działa na rok 2004 opracowanego przez Zarzdc Komisarycznego PPKS w Limanowej opracowanego przez Pana Kazimierza Rysza, Zarzdzeniem Nr 269/04 Wojewody Małopolskiego z dnia 27 sierpnia 2004 dokonana została zmiana na stanowisku Zarzdcy Komisarycznego PPKS w Limanowej. Zgodnie z ww. zarzdzeniem do sprawowania zarzdu komisarycznego wyznaczony został Pan Józef Kowalczyk, z którym została zawarta umowa o prac na okres od dnia 30 sierpnia 2004 do dnia 30 wrzenia 2004 W dniu 30 wrzenia 2004 roku umowa o prac z Panem Józefem Kowalczykiem została przedłuona do czasu zakoczenia trwania zarzdu komisarycznego. Zarzdca Komisaryczny przedłoył Program Naprawczy Przedsibiorstwa, który pismem z dnia 26 pa dziernika 2004 roku został zatwierdzony przez organ załoycielski. (powołane powyej dokumenty do wgldu w teczkach przedmiotowych WSPiPW) Załcznik nr 1 2
Ad.1 Zasadno podejmowanych decyzji przez Zarzdc Komisarycznego Przedsibiorstwa w zakresie programu działania. Zarzdca Komisaryczny przedsibiorstwa w dniu kontroli złoył informacj dotyczc realizacji zada programu naprawczego PPKS Limanowa zatwierdzonego przez Wojewod Małopolskiego w dniu 26 pa dziernika 2004 roku. Według złoonej informacji Zarzdca Komisaryczny Józef Kowalczyk dokonał w okresie od IX-XII 2004 roku nastpujcych zmian: I. Przewozy 1. Podstawowym zadaniem statutowym i najbardziej newralgicznym punktem przedsibiorstwa s przewozy pasaerskie. Działalno ta pochłania zdecydowan wikszo kosztów, których nie pokrywaj przychody. Z przeprowadzonej analizy wynika, e na ogóln ilo 568 kursów dziennie, co daje 12 378 km przebiegu ok. 40% kursów tj. 228 jest nierentownych (tj. poniej 1,35 zł/km). Z wylicze kosztów przebiegu 1 km wynika, e wynosi on bez zysku 2,11 zł, tak wic ok. 70% kursów PPKS wykonuje poniej tej kwoty. W zwizku z powyszym do dnia 15.10.2004 roku Zarzdca Komisaryczny miał przeprowadzi analizy zasadnoci funkcjonowania kursów deficytowych i po przedyskutowaniu z samorzdami zawiesi lub ograniczy ok. 5% kursów. W wyniku przeprowadzonych analiz oraz dokonanych konsultacji cz 14 z wytypowanych z 28 kursów o bardzo niskiej rentownoci została zawieszona. Skrócona została trasa przebiegu 8 kursów. Równoczenie wznowiono lub uruchomiono 4 nowe linie. Dodatkowo od 16.12.2004 zawieszony został kurs Limanowa Nowy Scz (18:30) i Nowy Scz Limanowa (19:40). 2. Do dnia 30 pa dziernika 2004 miała zosta dokonana analiza ceny biletów oraz miała zosta zwikszona elastyczno ich stosowania. Dopiero w dniu 10 grudnia 2004 po analizie cen biletów tak w cenniku ogólnym jak i na poszczególnych liniach zostały dokonane nastpujce zmiany: - ujednolicono ceny biletów na kierunku Nowy Scz wspólnie w innymi przewo nikami, - podwyszono najnisz cen biletów w strefie miejskiej z 1 zł na 1,50 zł wspólnie z innymi przewo nikami, - zmieniono taryf cen zmniejszajc dysproporcj cenowe w stosunku do innych przewo ników, - zastosowano ulgi handlowe na niektórych odcinkach kursów pospiesznych. Zespół kontrolny podczas kontroli odbył spotkanie z Pani [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] i Przewodniczc NSZZ Solidarno. Według wypowiedzi Przewodniczcej ujednolicenie cen biletów z innymi przewo nikami nie powiodło si, gdy przez przewo ników nie s realizowane i dotrzymywane ustalenia. Natomiast podwyka cen na niektórych liniach spowodowała niekorzystny wpływ na frekwencje przewozów. 3
Uwag Zespołu Kontrolnego zwrócił fakt: Według Programu Naprawczego Przedsibiorstwa do 30 pa dziernika 2004 roku miała zosta dokonana analiza ceny biletów oraz miała zosta zwikszona elastyczno ich stosowania. Zarzdca Komisaryczny dokonał powyszych zmian dopiero 10 grudnia 2004 roku. 3. Zarzdca Komisaryczny odbył trzy spotkania ze Stowarzyszeniem Przewo ników Prywatnych oraz jedno z udziałem Starostwa Powiatowego majce na celu uporzdkowanie rynku przewozów. Spotkania przyniosły ograniczone efekty. Zarzdcy udało si porozumie tylko w sprawie niektórych cen przejazdów, w kilku przypadkach godzin kursów oraz wejciu na dworzec w Limanowej jednego kursu obecnego i w Mszanie Dolnej jednego przewo nika. Ponadto zostały wprowadzone na niektórych liniach kursy tzw. miejskie, które kursuj obecnie z Małego Rynku. 4. Do koca pa dziernika 2004 roku w celu usprawnienia kontaktu ze społeczestwem, innymi przewo nikami i samorzdami miał zosta wydzielony z działu przewozów samodzielne stanowisko do spraw monitoringu przewozów i kontaktów społecznych. Z powodu długiej choroby pracownika Pana [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] ii realizacj tego punktu Programu Naprawczego został przeniesiony na pó niejszy termin. 5. Zakup wikszej iloci małych pojazdów typu BUS Mercedes 612 D jest uniemoliwiony z powodu braku rodków finansowych. 6. Zarzdca Komisaryczny zwikszył ilo kontroli rewizorskich poprzez wprowadzenie firmy zewntrznej. W wyniku przeprowadzonych kontroli udzielono: 1 nagany, 1 osoba zwolniła si z pracy, 1 osob przesunito na inne stanowisko a 18 osób otrzymało ostrzeenie za uchybienia w wykonywaniu swoich obowizków słubowych. Przeprowadzono take kontrole zuycia paliwa. W wyniku przekroczenia norm zuycia paliwa zostały wycofane z eksploatacji pojazdy wykazujce nadmierne przekroczenie norm zuycia paliwa. Okresowo były przeprowadzane kontrole tankowa pojazdów w Stacji Paliw. W przypadkach stwierdzenia niedoboru paliwa w momencie tankowania wystawiane były zobowizania do pokrycia szkody. W miesicu grudniu 2004 Zarzdzeniem Nr 23/K/2004 w sprawie przeprowadzenia kontroli tankowa autobusów, Komisja sporzdziła protokół na okoliczno przeprowadzonej kontroli wraz z wnioskiem o zastosowanie kar dyscyplinarnych w stosunku do winnych. II. Stacja Obsługi W okresie trzech ostatnich miesicy od IX-XI 2004 czynione były starania majce na celu zwikszenie iloci usług warsztatowych poprzez podpisanie stosownych umów na usługi warsztatowe oraz mycie pojazdów. Zarzdzeniem Nr 15/K/2004 z 30 wrzenia 2004 roku dokonano obnienia nalenoci za roboczogodzin warsztatow. W wyniku powyszego ilo wykonywanych usług warsztatowych nieznacznie wzrosła, lecz przychody z usług warsztatowych utrzymuj si na poziomie analogicznym do okresu badanego. 4
1. W zwizku z usprawnieniem funkcjonowania stacji obsługi i obnienie kosztów jej funkcjonowania doposaono myjni samochodow dokupujc specjalistyczne rodki czystoci. Mimo usprawnienia działalnoci myjni w dalszym cigu s trudnoci z rentownoci i zapewnieniem klientów. 2. Został wyznaczony kanał, na którym mona dokona napraw niewielkich awarii. 3. Został wprowadzony nowy system II zmianowy: I zmiana 6:45 14:45, II zmiana 14:00 22:00, Sobota 9:00 17:00, Niedziela 12:00 20:00. 4. Zostało zakupione pogotowie techniczne, które zgodnie z podpisan umow z Komend Wojewódzka Policji słuy do holowania pojazdów uszkodzonych. III. Biuro Usług Turystycznych. Według informacji złoonej przez Zarzdc Komisarycznego w miesicu sierpniu 2004 roku Biuro Usług Turystycznych zostało przeniesione na ul. Targow do pomieszczenia kas biletowych na dworcu PPKS Limanowa. Działalno Biura polega na kontynuowaniu współpracy z Biurami Turystycznymi, szkołami, klubami sportowymi, parafiami i innymi instytucjami w zakresie wynajmów autokarów do wyjazdów turystycznych. Biuro przejło całkowicie sprzeda biletów miesicznych na kursowe autobusy Przedsibiorstwa. Ponadto Zarzdca Komisaryczny poinformował, i zostali pozyskani nowi partnerzy do współpracy w zakresie wynajmów turystycznych, zostały podjte take działania w celu rozwinicia nowej działalnoci sprzeda biletów w komunikacji midzynarodowej. Została podpisana umowa z operatorem systemu sprzeday biletów EURO Ticket. Przedsibiorstwo prowadzi sprzeda i jest zarejestrowane jako agent do prowadzenia sprzeday biletów lotniczych linii WIZZAIR. Biuro Usług Turystycznych organizuje równie własne imprezy. Uwag Zespołu Kontrolnego zwrócił fakt: Biuro Usług Turystycznych w obecnym kształcie funkcjonuje od wrzenia 2004 roku, na dzie kontroli trudno stwierdzi słuszno podjtych działa przez Zarzdc Komisarycznego ze wzgldu na fakt, i Biuro nie jest rozliczane osobno. W zwizku z tym trudna jest do okrelenia rentowno Biura Usług Turystycznych. Przedsibiorstwo nie prowadzi odrbnego rozliczania Przychodów i Kosztów działalnoci Biura Usług Turystycznych mimo, i Biuro funkcjonuje od wrzenia 2004 roku. IV. Dział Zaplecza Technicznego. Według informacji złoonych przez Zarzdc Komisarycznego w ramach usprawniania działania działu zaplecza technicznego została wysłana oferta do Stowarzyszenia Transportu Towarowego. W wyniku, czego została podpisana tylko 1 umowa na odbiór paliwa. Zarzdca Komisaryczny poinformował, i w przedsibiorstwie na bieco analizowane s normy zuycia paliwa. Jednake obowizujcy w zakładzie Układ Zbiorowy ogranicza moliwoci radykalniejszego i bardziej oszczdnego działania Zarzdcy. Załczniki od nr 2 do nr 8 5
Ad. 2 Struktura przychodów i kosztów Sprawozdanie z kontroli przedsibiorstwa pastwowego pod nazw Wyniki finansowe za 2003 oraz IV kwartały liczone do XI 2004 roku Przedsibiorstwa Pastwowej Komunikacji Samochodowej w Limanowej przedstawiaj ponisze zestawienie: Wyszczególnienie Struktura przychodów i kosztów narastajco w tys. zł I kw. 2003 r I kw. 2004 r II kw. 2003 r II kw. 2004 r III kw. 2003 r III kw. 2004 r IV kw. 2003 r IV kw. Do XI 2004 r Przychody ze 2 410 2 490 5 350 5 451 8 226 8 401 10 770 10 300 sprzeday i zrównane z nimi Koszty działalnoci operacyjnej 3 152 2 842 6 228 6 087 9 370 9 378 12 193 11 600 Zysk/Strata ze - 742-352 - 878-636 - 1 144-977 - 1 423-1 300 sprzeday Pozostałe 407 365 707 754 996 1 030 1 532 1 268 przychody operacyjne Pozostałe koszty - - 1 93 8 95 11 95 operacyjne Zysk/Strata na - 354 13-172 25-156 - 42 98-126 działalnoci operacyjnej Przychody 3-6 - 6-7 9 finansowe Koszty finansowe 14 7 16 14 49 21 94 36 Zysk/Starta na - 346 6-182 11-199 - 63 11-163 działalnoci gospodarczej Zysk/Strata brutto - 346 6-182 11-199 - 63 11-163 Zysk/Strata netto - 346 5-182 9-199 - 63 9-163 Opracowano na podstawie F-01 za poszczególne kwartały, rachunek zysków i strat według stanu na koniec kwartału sprawozdawczego w porównaniu z danymi z lat ubiegłych. Porównujc wyniki Przedsibiorstwa roku 2004 z analogicznym okresem naley uzna, i wyniki finansowe Przedsibiorstwa Pastwowej Komunikacji Samochodowej w Limanowej uległy pogorszeniu, na koniec listopada 2004 roku strata wyniosła 163 tys. zł. W porównaniu do roku 2003 gdzie zysk netto wyniósł 9 tys. zł. jest to spadek o 154 tys. zł. Na rok 2004 przedsibiorstwo wg prognozy zakładało zysk 7 685,00 zł. 6
Struktura przychodów podstawowej działalnoci operacyjnej PPKS Limanowa przedstawiała si nastpujco Rodzaj przychodów Prognoza 2004 Wykonanie do XI 2004 Przychody netto ze sprzeday i 12 061 123,00 10 300 101,17 zrównane z nimi Przychody z sprzeday produktów i 8 784 623,00 6 962 280,04 usług Przychody ze sprzeday towarów i materiałów 3 276 500,00 3 337 821,13 Przychody prognozowane na rok 2004 w porównaniu do wykonania do XI 2004 roku kształtowały si nastpujco: - przychody netto ze sprzeday i zrównane z nimi, spadły w stosunku do prognozy o kwot 1 761 021,83 zł - ze sprzeday produktów i usług, spadły w stosunku do prognozy o kwot 1 822 342,96 zł - ze sprzeday towarów i materiałów, wzrosły w stosunku do prognozy o kwot 61 321,13 zł. Główn przyczyn spadku przychodów jest fakt spadku rentownoci kursów. W zwizku z tym Zarzdca Komisaryczny podjł działania majce na celu popraw zaistniałej sytuacji. Przeprowadzona analiza rentownoci kursów spowodowała zrónicowanie zmiany opłat za przejazdy. Zmiana opłat za kursy została wprowadzona w dniu 10 grudnia 2004 w zwizku z tym trudno stwierdzi czy ww. wymienione zmiany spowoduj wzrost rentownoci przejazdów. Struktura kosztów operacyjnych działalnoci PPKS Limanowa przedstawiała si nastpujco Rodzaj kosztów Prognoza 2004 Wykonanie do XI 2004 Amortyzacja 522 512,00 448 118,73 Zuycie materiałów i energii 3 388 000,00 3 247 273,88 Usługi obce 500 000,00 521 791,33 Podatki i opłaty 511 800,00 426 257,43 Wynagrodzenia 3 400 420,00 3 128 784,60 Ubezpieczenia społeczne i inne 720 000,00 700 085,99 wiadczenia Pozostałe koszty rodzajowe: 160 500,00 144 324,27 w tym podróe słubowe 75 041,49 Warto sprzedanych towarów i 2 948 850,00 2 983 092,76 materiałów Razem 12 152 082,00 11 599 728,99 7
Porównujc koszty prognozowane na rok 2004 do wykonania do XI 2004 roku mona stwierdzi, i ogółem koszty zmniejszyły si w stosunku do prognozy na rok 2004 o 552 353,01 zł. Jednak w pozycji dotyczcej: - usług obcych wzrosły o 21 791,33 zł, - wartoci sprzedanych towarów i materiałów wzrosły o 34 242,76 zł. Zespół kontrolny zwrócił uwag na wysokie koszty podróy słubowych, które w roku 2004 liczonym do listopada wyniosły 75 041,49 zł. Według informacji przedstawionych przez Pani Barbar Zelek Główn Ksigow koszty z tytułu podróy słubowych na koniec listopada wynikaj z zawartych z kierowcami umów i zakładowym układem pracy. Wypłaty samych delegacji kierowców za 11 miesicy wynosz 73 370,16 zł, czyli ponad 5 tys. zł miesicznie. Ponadto dieta za wycieczk zagraniczn za dob wynosi 70 zł, jeeli kierowca ma czciowe wyywienie kwota jest proporcjonalnie zmniejszana. Niezalenie od wyywienia na wycieczkach zagranicznych obowizuje 25% limity na inne wydatki tj. 17,50 zł, któr przedsibiorstwo jest zobowizane wypłaci. W okresach letnich wzrasta kwota wypłacanych diet ze wzgldu na wiksz ilo wycieczek. W roku 2004 wypłacane diety w okresie letnim kształtowały si nastpujco: - czerwiec - 7 799,28 zł - lipiec - 11 049,03 zł - sierpie - 7 330,63 zł - wrzesie - 9 363,18 zł Zmiana sposobu wypłacania delegacji wymaga zmian w umowach z kierowcami. Struktura zatrudnienia w PPKS w Limanowej w okresie od IX 2003 roku do XII 2004 roku Grupa pracownicza IX 2003 IX 2004 X 2003 X 2004 XI 2003 XI 2004 XII 2003 Kierowcy autobusów 91 91 91 91 91 89 91 89 Stacja obsługi 22 22 22 24 22 24 22 24 Administracja 7 6 7 6 7 6 6 6 gospodarcza Umysłowi 35 36 35 36 35 37 35 37 Pozostali 2 1 2 1 2 1 2 1 pracownicy Razem 157 156 157 158 157 157 156 157 XII 2004 Ponadto w PPKS Limanowej zatrudnia na umow zlecenie 3 osoby zwizane z wykonywaniem czynnoci palacza na okres grzewczy. 8
Reasumujc zatrudnienie w PPKS Limanowej na koniec 2004 roku w porównaniu do analogicznego okresu roku 2003 utrzymuje si na tym samym poziomie. Przecitne wynagrodzenie miesiczne od pocztku roku do koca kwartału sprawozdawczego (narastajco) w Pastwowym Przedsibiorstwie Komunikacji Samochodowej w Limanowej kształtowało si nastpujco: - 2003 1 627,46 zł - 2004 1 805,07 zł Sprawy toczce si w sdzie pracy - Sd Pracy w Krakowie odwołanie Pana [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iii o przywrócenie do pracy zwolnionego w zwolnieniach grupowych z przyczyn zakładu pracy z dniem 01.08.2003 - Sd Pracy w Nowym Sczu wniosek Pani[TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iv odnonie wypłaty odszkodowania za zmian stanowiska i utrudnione dla niej warunki pracy na nowym stanowisku pracy. Załczniki od nr 9 do nr 15 Ad.3 Struktura nalenoci i zobowiza Nalenoci stan na 30 listopada 2004 roku Zgodnie z informacj pisemn Pani Barbary Zelek Głównej Ksigowej Przedsibiorstwa Pastwowej Komunikacji Samochodowej w Limanowej najwikszymi dłunikami przedsibiorstwa s: [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] v Na dzie 30 listopada 2004 roku warto nalenoci Przedsibiorstwa ogółem wynosiła 482 336,55 zł, w tym : - z tytułu dostaw i usług wyniosły 193 978,39 zł - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpiecze społecznych i innych wiadcze wyniosły 153 250,74 zł w analogicznym okresie roku 2003 nalenoci Przedsibiorstwa wynosiły 322 000,00 zł i były nisze od nalenoci w roku 2004 liczonym do XI o 160 336,55 zł. Wykaz spraw przekazanych do radcy prawnego: [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] vi Zobowizania stan na 30 listopada 2004 roku Zgodnie z informacj pisemn Pani [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] vii Głównej Ksigowej Przedsibiorstwa Pastwowej Komunikacji Samochodowej w Limanowej do najwikszych wierzycieli przedsibiorstwa nale: 9
[TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] viii Na wzrost zobowiza z tytułu wynagrodze w roku 2004 składaj si nastpujce elementy: - podwyka płac od miesica grudnia 2003 roku w granicach 30 000,00 zł, - przeniesienie wypłaty wynagrodze pracowników umysłowych z 28 biecego miesica na dzie do 2 dnia roboczego miesica nastpnego, kwota 40 000,00 zł, - na wzrost zobowiza z tytułu wynagrodze wpłynła równie naliczona odprawa, ekwiwalent za urlop dla Zarzdcy Komisarycznego Pana Kazimierza Rysza. Na dzie 30 listopada 2004 roku warto zobowiza Przedsibiorstwa ogółem wynosiła: Rodzaj zobowiza 2003 r Do XI 2004 r Zobowizania i rezerwy na zobowizania 2 755 000,00 2 686 416,86 Zobowizania długoterminowe 779 000,00 307 404,60 Zobowizania krótkoterminowe 1 286 000,00 1 779 143,10 Rozliczenia midzyokresowe 690 000,00 599 869,16 Razem 5 510 000,00 5 372 833,72 Zobowizania do XI 2004 roku w porównaniu z analogicznym okresem 2003 roku wykazuj spadek o 137 166,28 zł, z czego: - zobowizania i rezerwy na zobowizania w porównaniu do analogicznego okresu 2003 roku spadły o 68 583,14 zł, - zobowizania długoterminowe w porównaniu do analogicznego okresu 2003 roku spadły 471 595,40 zł, - zobowizania krótkoterminowe wykazuj natomiast wzrost o 493 143,10 zł, - rozliczenia midzyokresowe wykazuj w porównaniu do okresu analogicznego roku 2003 spadek o 90 130,84 zł Załczniki od nr 16 do nr 17 Ad.5 Realizacja zalece pokontrolnych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego. W 2003 roku została przeprowadzona w Przedsibiorstwie Pastwowej Komunikacji Samochodowej w Limanowej kontrola w zakresie realizacji programu naprawczego w tym w szczególnoci; 1. realizacji postanowie 5 ust. 1 rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 30 listopada 1981 roku w sprawie wykonania ustawy o przedsibiorstwach pastwowych (Dz.U. z 29 grudnia 1981 roku nr 31, poz. 170). 2. struktury przychodów i kosztów. 3. stanu zobowiza i nalenoci oraz terminowo ich realizacji. W wyniku przeprowadzonej kontroli organ załoycielski zwrócił si pismem znak SP.III.LM.0935/26/03 z dnia 24 grudnia 2003 roku do Zarzdcy Komisarycznego 10
Przedsibiorstwa, w którym zawarte zostały zalecenia pokontrolne. Przedsibiorstwo zostało zobowizane do realizacji poniszych zalece: - Uregulowanie stanu konta Zakładowego Funduszu wiadcze Socjalnych oraz wyeliminowanie powyszych nieprawidłowoci w przyszłoci. - Usprawnienie systemu komunikacji, informacji oraz dialogu społecznego Zarzdcy Komisarycznego z pracownikami Przedsibiorstwa. W dniu 2 lutego 2004 roku Zarzdca Komisaryczny Pan Kazimierz Rysz PPKS w Limanowej złoył w WSPiPW MUW w Krakowie wyjanienia do powyszych zalece. W zwizku z zaleceniami w Przedsibiorstwie został uregulowany stan konta Zakładowego Funduszu wiadcze Socjalnych. Utworzono konto pomocnicze Z.F.S.S. w Banku Spółdzielczym w Limanowej o nr 9888040000-0000-001911960003, na które w dniu 30 grudnia 2003 roku dokonano przelewu w kwocie 56 160,36 zł. Ze wzgldu na cik sytuacj finansow przedsibiorstwa spłat pełnej kwoty podzielono na raty. W zakresie systemu komunikacji, informacji oraz dialogu społecznego, Zarzdca Komisaryczny organizuje spotkania z grupami pracowniczymi, zwizkami zawodowymi jak i kadr kierownicz. Zarzuty o łamaniu praw zwizkowych i pracowniczych były spowodowane brakiem w Przedsibiorstwie podstawowych dokumentów, jak Regulamin Pracy, który w zwizku z tym został podpisany w dniu 2 grudnia 2003 roku i wszedł w ycie. Nowy Układ Zbiorowy i Regulamin S.S. został w treci uzgodniony oraz poddany opinii prawnej. Załcznik nr 18 Sprawozdanie zostało sporzdzone w dwóch jednobrzmicych egzemplarzach. Zespół kontrolujcy: 1. 2. 3. (-) Lucyna Maciejasz (-) Małgorzata Karczewska (-) Agnieszka Kazalska Kraków, dnia 31 grudnia 2004 roku 11
Wykaz załczników: Sprawozdanie z kontroli przedsibiorstwa pastwowego pod nazw 1. Umowa o prac Pana Józefa Kowalczyka Zarzdcy Komisarycznego PPKS w Limanowej. 2. Informacja dotyczca realizacji programu naprawczego PPKS Limanowa. 3. Wyjanienia do pisma SP.III.LM.0935-40-04. 4. Wyjanienia dotyczce działalnoci Biura usług Turystycznych. 5. Zestawienie zawieszonych kurs. 6. Nowy cennik PPKS Limanowej na bilety. 7. Notatka Słubowa dotyczca kontroli autobusów. 8. Notatka Słubowa dotyczca kontroli tankowania autobusów. 9. F 0-1 za okres od I kw. 2003 roku do IV kw. 2004 roku. 10. Przychody za okres badany. 11. Koszty za okres badany. 12. Zatrudnienie w PPKS Limanowej. 13. Informacja o przecitnym miesicznym wynagrodzeniu w PPKS Limanowej. 14. Wykaz Umów na przewozy, na sprzeda paliwa. 15. Wykaz spraw przekazanych do Radcy Prawnego, wykaz spraw toczcych si w sdzie. 16. Wykaz nalenoci i zobowiza PPKS w Limanowej. 17. Wykaz nalenoci i zobowiza PPKS w Limanowej. 18. Wnioski pokontrolne z dnia 24.12.2003 roku. i A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko pracownika przedsibiorstwa, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), Pracownik przedsibiorstwa. ii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko pracownika przedsibiorstwa, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), Pracownik przedsibiorstwa. iii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko pracownika przedsibiorstwa, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), Pracownik przedsibiorstwa. iv A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko pracownika przedsibiorstwa, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), 12
Pracownik przedsibiorstwa. v A. Zakres wyłczenia: wykaz dłuników wraz z kwotami, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art. 11 ust. 1 ustawy o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Dz. U. z 2003 Nr 153 poz. 1503 tekst jednolity z pón. zm.), firmy prywatne. vi A. Zakres wyłczenia: wykaz spraw oddanych do radcy prawnego wraz z imionami i nazwiskami dłuników oraz kwoty, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), osoby prywatne. vii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko pracownika przedsibiorstwa, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), Pracownik przedsibiorstwa. viii A. Zakres wyłczenia: wykaz wierzycieli, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art. 11 ust. 1 ustawy o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Dz. U. z 2003 Nr 153 poz. 1503 tekst jednolity z pón. zm.), przedsibiorstwa pastwowego. 13