Rady Miejskiej w Stporkowie z dnia 30 czerwca 2004r.

Transkrypt

1 UCHWAŁA Nr XXIII/100/2004 Rady Miejskiej w Stporkowie z dnia 30 czerwca 2004r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2003r. Miejsko Gminnego Orodka Kultury i Sporty w Stporkowie. Na podstawie art.18 ust.1 ustawy z dnia 8 marzec 1990r. o samorzdzie gminnym (Dz.U. z 2001r. Nr 142, poz.1591 z pón. zm.) oraz art. 53 ust.1 ustawy dnia 29 wrzenia 1994r. o rachunkowoci (Dz.U. z 2002r. Nr 76, poz. 694 z pón. zm.) uchwala si, co nastpuje: 1. Zatwierdza si sprawozdanie finansowe Miejsko Gminnego Orodka Kultury i Sporty w Stporkowie za 2003r. składajce si z bilansu, rachunku zysków i strat oraz informacji dodatkowej, stanowice załcznik do ustawy. 2. Uchwała wchodzi w ycie z dniem podjcia. Przewodniczcy Rady Miejskiej Stanisław Pietras

2 BILANS Numer statystyczny REGON nr identyfikacji podatkowej piecz instytucji kultury sporzdzony na dzie 31 grudnia 2003r. NIP AKTYWA stan na koncie ub. stan na koniec roku PASYWA stan na koncie stan na koniec roku obrotowego ub. roku roku obrotowego A AKTYWA TRWAŁE , , 96 A FUNDUSZE WŁASNE , , 77 I WARTOCI NIEMATERIALNE I FUNDUSZE INWESTYCJI PRAWNE I KULTURY , , 37 1 Inne wartoci niematerialne i prawne 1 Fundusz z aktualizacji wyceny zaliczki na wartoci niematerialne i prawne Fundusz nieodpłatnie otrzymanych aktywów 3 Fundusz z łczenia instytucji II Fundusz mienia wydzielonego RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE , , 96 4 przez organ 1 rodki trwałe 5 Fundusz z pozostałych tytułów Grunty własne Prawo wieczystego uytkowania 81938, , 00 II ZYSK/STRATA NETTO 37812, , 60 Budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej , , 75 Urzdzenia techniczne i maszyny rodki trwałe Inne rodki trwałe 17619, , 21 2 rodki trwałe w budowie 3 Zaliczki na rodki trwałe w budowie III Nalenoci długoterminowe od jed.poz. III FUNDUSZ ZAŁOGI B ZOBOWIZANIA I REZERWY NA ZOBOWIZ. IV Inwestycje długoterminowe I REZERWY NA ZOBOWI ZANIA Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe KRÓTKOTER. 1 Rezerwa na wiadczenia emerytalne V 1 Inne rozliczenia midzyokresowe 2 Pozostałe rezerwy REZERWY NA ZOBOWI ZANIA B AKTYWA OBROTOWE 20197, , 90 II DŁUGOTER. I ZAPASY 1 Materiały 2 Półprodukty, produkty w toku, produkty gotowe III ZOBOWI ZANIA DŁUGOTER Wobec jednostek nie powizanych 1 Kredyty i poyczki 3 Towary 2 Inne zobowizania finansowe 4 zaliczka na dostawy 3 Inne II NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE 14837, , 78 IV ZOBOWI ZANIA KRÓTKOTER , , 09 Od pozostałych jednostek wobec jednostek nie powizanych razem 1 Z tytułu dostaw i usług o spłacie do 12mcy 9706, , 86 1 Kredyty o poyczki 2 Z tytułu dostaw i usług o spłacie pow 12mcy 2123, 00 2 Zobowizania finansowe 3 Z tyt. podatków, dotacji i ceł, ubezpiecze 2385, , 00 3 Zaliczki otrzymane na dostawy 4 Inne nalenoci 622, , 92 4 Z tytułu dostaw i usług o spłacie do 12mcy 12190, 77 5 Nalenoci dochodowe na drodze sdowej 5 Z tytułu dostaw i usług o spłacie pow 12mcy III INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 5360, , 12 6 Z tytułu podatków, ceł i ubezpiecze 13550, , 06 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 Zobowizania z tytułu wynagrodze Aktywa finansowe w pozostałych jednostkach rodki pienine w kasie i na rachunku 5360, , 12 6 Inne 9691, , 74 Inne rodki pienine Fundusze specjalne 37, 29 37, 29 Inne aktywa pienine ROZLICZENIA MIDZYOKR , , 00 2 Inne inwestycje krótkoterminowe Inne rozliczenia midzyokresowe długoterminowe 81938, , 00 Inne rozliczenia midzyokresowe krótkoterminowe AKTYWA RAZEM , , 86 PASYWA RAZEM , , 86 IV RAZLICZENIA MIDZYOKRESOWE Boena Młynarczyk Stporków 23.III.2004r mgr Andrzej Zdunek Sporzdził prowadzcy ksigi Miejscowo i data Dyrektor

3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT sporzdzony na dzie 31.XII.2003r. piecz firmowa REGON (wariant porównawczy wersja 1) Kwota za rok Kwota za rok Koszty i straty Przychody i zyski poprzedni biecy poprzedni biecy A. Koszty działalnoci , ,04 A. Przychody ze sprzeday i zrównanie z operacyjnej nimi (w.28 do31) , ,03 I. Wartoci sprzedanych Przychody ze sprzeday 02 I , ,03 towarów i materiałów produktów Zuycie materiałów i Zmiana stanu produktu II , ,38 energii II (zwikszenie warto dodatnia, 29 III Usługo obce , ,57 zmniejszenie warto ujemna Podatki i opłaty Przychody ze sprzeday towarów i IV , ,92 III. 30 materiałów V Wynagrodzenia , ,53 koszty wytworzenia wiadcze wiadczenia na rzecz IV. 31 VI , ,45 na własne potrzeby jednostki pracowników Amortyzacja VII B. Strata ze sprzeday (w , , , ,01 01)<0 VIII Pozostałe , ,47 C. Pozostałe przychody 33 operacyjne(w.34do36) , ,48 Zysk ze sprzeday (w.27 Przychody ze sprzeday B 01)>0 10 I. 34 składników majtku trwałego C Pozostałe koszty operacyjne 11 II. Dotacje , ,00 Wartoci sprzedanych składników I. majtku trwałego 12 III. Pozostałe przychody operacyjne , ,48 II Pozostałe koszty oper. 13 Strata na działalnoci operacyjnej Zyski na działalno oprac. D. 37 D. (w )>0 14 (w ) 21852, ,53 E. I. Koszty finansowe (w ) Odpisy aktualizujce wart. finansowe majtku trw. oraz krótkotermin. papierów wartociowych ,90 E. Przychody finansowe 38 45,44 244, ,07 Odsetki do zapłaty 17 13,83 II. w tym dla jednostek zalenych i stowarzysz. 18 III. Pozostałe 19 F. Zyski brutto na dział. gospod. (w ) 20 G. Straty nadzwyczajne ,00 H. Zysk brutto (w _)>0 I. Obowizkowe obcienia wyniku finansowego (w.24+25) I. Podatek dochodowy od osób prawnych lub od osób fizycznych II I. Dywidendy z tytułu udziałów 39 w tym od jednostek zalenych i stowarzyszonych 40 II Odsetki uzyskane 41 45,44 244,83 III. Pozostałe 42 F. Strat brutto na działalnoci gospodarczej (w )< , ,60 24 G. Zyski nadzwyczajne 44 Pozostałe obowizkowe obcienia 25 H. J. Zysk netto (w.22 23)>0 26 I. Strata brutto (w )<0 Strata netto (w.45+23) lub (w.22 23)< , , , ,60 Stporków 23.III III.2004 Boena Młynarczyk mgr Andrzej Zdunek miejscowo, data data i podpis osoby, której powierzono data i podpis kierownika jednostki prowadzenie ksig rachunkowych

4 Załcznik nr 7 ustawy o rachunkowoci z dnia 29 wrzenia 1994 r. (Dz. U. 121 poz. 591 z póniejszymi zmianami) INFORMACJA DODATKOWA forma uproszczona W oparciu o Dz. U. nr 12 z dnia 23 lutego 2000 r. poz. 136 art. 29 Miejsko Gminny Orodek Kultury i Sportu w Stporkowie został przekształcony Uchwał Rady Miejskiej w Stporkowie z dnia r. Nr XV/116/2000 w instytucj upowszechniania kultury. Orodek prowadzi działalno na podstawie Ustawy z dnia 25 X 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalnoci kulturalnej. Prowadzi gospodark finansow w oparciu o art. 10 ustawy z dnia 29 wrzenia 1994 r. o rachunkowoci zgodnie z 15 p. 1 Statutu Orodka gospodaruje samodzielnie przydzielon i nabyt czci mienia oraz prowadzi samodzielnie gospodark w ramach posiadanych rodków. W 2001 roku MGOKiS złoył wniosek w sprawie dokonania przekształcenia wynikajcego z Ustawy z dnia 25.X.1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalnoci kulturalnej w szczególnoci artykułu 26 p. 1 wymienionej Ustawy oraz art. 202 p. 1, 2, 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997r. o gospodarce nieruchomociami (Dz. U. z 2000 r. Nr 46 poz. 543). Po rozpatrzeniu wniosku Zarzd Gminy Miejskiej w Stporkowie Decyzj NRO /2001 z 4 XII 2001r. stwierdził nabycie z dniem 30 XII 1993r. wpisu do Rejestru Instytucji Kultury przez dotychczasowego uytkownika: Miejsko Gminny Orodek Kultury i Sportu ul. Piłsudskiego 103: a/ prawa uytkowania wieczystego gruntu stanowicego własno Gminy Stporków, ujawnionego w ksidze wieczystej nr 20694, b/ prawa własnoci budynków i urzdze trwale zwizanych z gruntem. W zwizku z powyszym Orodek dokonuje opłaty rocznej z tytułu uytkowania wieczystego gruntu w wysokoci 0,3% ceny gruntu. Z dniem 1 stycznia 2001 r. Miejsko Gminny Orodek Kultury i Sportu stał si podatnikiem podatku od towarów i usług. W roku 2003 MGOKiS nie zakupił rodków trwałych o wartoci powyej 3500 zł. Amortyzacj rodków trwałych wg stawek amortyzacyjnych przedstawia załczona tabela. Amortyzacj ksiguje si w ciar rodków. W 2003 roku zakupiono rodki trwałe amortyzowane jednorazowo o łcznej wartoci ,00. Zakupiono take zbiory biblioteczne, które bez wzgldu na ich warto wprowadza si do ewidencji wartociowej zbiorczej rzeczowych rodków trwałych, natomiast odpisy amortyzacyjne ustala si i ksiguje w sposób uproszczony jednorazowo w pełnej ich wartoci pocztkowej na łczn warto 1.970,00. 3 Dane o kosztach instytucji; na koszty te składaj si koszty: koszty amortyzacji ,72

5 koszty zuycia materiałów ,09 usługi remontowe 8.870,23 koszty zuycia energii ,29 usługi telekomunikacyjne ,85 usługi obce ,49 koszty wynagrodze a/ pracowników ,03 b/ bezosobowe ,00 c/ jednorazowa premia regulaminowa ,50 pozostałe wiadczenia na rzecz prac. nie zaliczane 1.346,00 do wynagrodze składki ubezpiecze społ. E, R, W ,47 FP i FGP 7.951,45 ZFS 9.808,96 podatki i opłaty administracyjne obciajce ,92 koszty podatek VAT naliczony, nie podlegajcy zwrotowi ani odliczeniu od podatku nalenego) koszty podróy słubowych 3.796,57 pozostałe koszty zwizane z organizacj imprez 8.705,47 OGÓŁEM KOSZTY: ,04 Miejsko Gminny Orodek Kultury i Sportu dokonuje rozlicze z poszczególnych transz dotacji w okresach miesicznych w ujciu tabelarycznym z wyszczególnieniem: liczby porzdkowej, numeru faktury, daty wystawienia faktury, nazwy dostawcy materiałów lub usług, daty przekazania zapłaty (przelewu), kwoty zapłaty. 4 Na utrzymanie i działalno Orodka Organizator przyznał dotacj wysokoci ,00 a przekazał kwot ,00. Rónica midzy przyznan a faktycznie przekazan dotacj ma wpływ wynik finansowy. w na ujemny Przychody własne czynsze ,17 nauka jzyków ,50 kino ,00 ksero 3.000,50 energia, woda 4.542, ,03 przychody finansowe 244,83 koszty finansowe 256,90

6 Pozostałe przychody operacyjne refundacja zakupu stolików z funduszu GKRPA 1.280,00 prawo wieczystego uytkowania gruntu ,00 darowizny na org. imprez charytatywnych 6.000,00 darowizny 450,00 refundacja Compensa 1.222,00 ref. wyk. wieca doynkowego 300, ,48 Nalenoci z tyt. dostaw i usług biece 175,86 Nalenoci z tytułu naliczenia VAT ,00 Pozostałe nalenoci Powiatowy Urzd Pracy Koskie 470,92 ref. XII 5 Stan rodków pieninych na dzie 31.XII 2003 r ,12 Zobowizania krótkoterminowe Zakład Ubezpiecze Społecznych ,46 Urzd Skarbowy 2.977,60 rozliczenie zakupów 8.244, Fundusz własny jednostki ,37 Wynik finansowy (wielko ujemna) ,60 Fundusz specjalny 37,29 Rozliczenia midzy okresowe długoterminowe ,00 (prawo wieczystego uytkowania gruntu)

7 Informacja dotyczca zatrudnienia pracowników Dnia Zarzdzeniem Nr 9/2003 Burmistrza Stporkowa został powołany na stanowisko Dyrektora Miejsko Gminnego Orodka Kultury i Sportu Pan Andrzej Zdunek. Z dniem r. Zarzdzeniem Dyrektora MGOKiS został wprowadzony nowy schemat organizacyjny. Po reorganizacji orodek zatrudnia 14 osób (w tym jedna osoba z grupy interwencyjnej), w przeliczeniu na etaty 12 ½. Zmieniono take zasady wynagradzania pracowników zgodnie z Rozporzdzeniem Ministra Kultury i Sztuki z dnia r. z pón. zm. w sprawie zasad wynagradzania pracowników zatrudnionych w instytucjach kultury prowadzcych w szczególnoci działalno w zakresie upowszechniania kultury. Dane o przychodach i kosztach w aspekcie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Orodek składa CIT 2 oraz CIT 8 zgodnie z ustaw o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 1993 r. Nr 106 poz. 48 z pón. zmianami) do Urzdu Skarbowego w Koskich i jest zwolniony z tego podatku zgodnie z art. 17 ust. 1 a oraz art. 17, ust. 1 p. 4 wymienionej ustawy. Pozostałe informacje Na sprawozdawczo instytucji składa si bilans forma uproszczona, rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) oraz informacja dodatkowa forma uproszczona wg załcznika nr 7 ustawy o rachunkowoci. Sprawozdawczo t zobowizana jest przedłoy do Urzdu Skarbowego wraz z zeznaniem ostatecznym o wysokoci osignitego dochodu (poniesionej straty) przez podatnika podatku dochodowego od osób prawnych CIT 8 zeznanie ostateczne w terminie 10 dni po zatwierdzeniu sprawozdawczoci za 2003 r. 6 Stporków, dnia r. Główny ksigowy Boena Młynarczyk Dyrektor mgr Andrzej Zdunek

8 Nazwa rodka trwałego Tabela amortyzacyjna rodków trwałych za 2003 rok. BO Warto inwentarzowa Umorzenia Zmiany w cigu roku Zmiany w cigu roku BZ BO Zwikszenia Zmniejszenia Warto umorzenia rocznego BZ Budynek MGOK i S , , , ,81 Stawka % Wzmacniacz , , , ,5 Aparat projektowy 2.711, , , ,65 10 Kopiarka 5.599, ,02 783, ,00 14 Komputer 7.392, , , , ,59 30 Organy Yamaha 3.600, ,00 120,00 360,00 480,00 10 Mikser Phonic , ,00 140,00 420,00 560,00 10 Wzmacniacz 4.200, ,00 140,00 420,00 560,00 10 PV2600M Prawo wieczystego uytkowania gruntu , , , , ,00 15 RAZEM , , , , ,44