Załącznik nr 4 do Zarządzenia Nr 358/PM/2013 Prezydenta Miasta Legnicy z dnia 28 marca 2013 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY im. HENRYKA KARLIŃSKIEGO W LEGNICY ZA ROK 2012
L.p. 1 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY IM. HENRYKA KARLIŃSKIEGO W LEGNICY ZA ROK 2012 Treść Plan na 2012 rok Wykonanie na 31-12-2012 % wyk. planu (4:3) 2 3 4 5 I. PRZYCHODY OGÓŁEM 4 037 000,00 4 037 004,78 100,00 1. Przychody z działalności kulturalnej, w tym: 198 400,00 198 397,13 100,00 1.1. - sprzedaż biletów 58 140,00 58 136,63 99,99 1.2. - sprzedaż widowisk 4 200,00 4 200,00 100,00 2. Przychody z działalnosci gospodarczej, w tym: 0,00 0,00 0,00 2.1. - przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 2.2. - przychody ze sprzedaży reklam 0,00 0,00 0,00 2.3. - przychody z tytułu najmu i dzierżawy 0,00 0,00 0,00 3. Dotacje, 3 132 700,00 3 132 700,00 100,00 3.1. dotacja podmiotowa z budżetu miasta, w tym: 3 122 700,00 3 122 700,00 100,00 3.1.1. - na remonty 0,00 0,00 0,00 3.2. dotacja celowa z budżetu miasta, w tym: 10 000,00 10 000,00 100,00 3.2.1. - na wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 4. Dotacje z budżetu państwa 162 840,00 162 843,00 100,00 5. Inne dotacje 0,00 0,00 0,00 6. Przychody finansowe 0,00 0,00 0,00 7. Pozostałe przychody operacyjne 543 060,00 543 064,65 100,00 II. KOSZTY 3 799 460,00 3 799 466,86 100,00 1. Amortyzacja 106 840,00 106 840,84 100,00 2. Zużycie materiałów i energii, w tym: 380 220,00 380 223,41 100,00 2.1. - energia 256 550,00 256 549,72 100,00 3. Usługi obce 1 115 440,00 1 115 439,04 100,00 4. Podatki i opłaty 35 480,00 35 477,15 99,99 5. Wynagrodzenia, 1 719 090,00 1 719 094,68 100,00 5.1. - osobowe 1 286 350,00 1 286 353,58 100,00 5.2. - bezosobowe 432 740,00 432 741,10 100,00 6. Ubezpieczenia społ. i inne świadczenia, 317 030,00 317 034,83 100,00 6.1. - składki na ubezpieczenia społeczne 208 830,00 208 833,57 100,00 6.2. - składki na Fundusz Pracy 26 950,00 26 947,99 99,99 6.3. - odpis na ZFŚS 39 200,00 39 199,14 100,00 6.4. - inne 42 050,00 42 054,13 100,01 7. Pozostałe koszty rodzajowe 63 430,00 63 432,07 100,00 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 11 400,00 11 402,53 100,02 9. Pozostałe koszty operacyjne 8 560,00 8 555,09 99,94 10. Koszty finansowe, w tym: 41 970,00 41 967,22 99,99 10.1. - odsetki 33 620,00 33 619,64 100,00 III. Wynik finansowy (poz. I - poz. II) * 237 540,00 237 537,92 100,00 IV. Średnia liczba zatrudnionych (w osobach) 35 35 100,00 V. Należności ogółem, w tym: 414 650,00 414 650,30 100,00 - należności wymagalne 0,00 0,00 0,00 VI. Zobowiązania ogółem, w tym: 386 240,00 386 235,70 100,00 - zobowiązania wymagalne 0,00 0,00 0,00 VII Stan środków pieniężnych 4 040,00 2 440,09 60,40 INWESTYCJE I ZAKUPY INWESTYCYJNE, w tym: 0,00 0,00 0,00 - sfinansowane z dotacji z budżetu miasta 0,00 0,00 0,00 * dodatni wynik finansowy należy zaznaczyć znakiem "+", a ujemny znakiem "-". Główna Księgowa Dyrektor Elżbieta Nowak Grzegorz Szczepaniak
CZĘŚĆ OPISOWA DO SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY IM. HENRYKA KARLIŃSKIEGO W LEGNICY ZA ROK 2012 % wyk. planu I. PRZYCHODY OGÓŁEM 4 037 004,78 100 1. Przychody z działalności kulturalnej 198 397,13 100 1.1 ze sprzedaży biletów 58 136,63 99,99 1.2 ze sprzedaży widowisk i usług artystycznych 4 200,00 100 z opłat za kursy tańca z akredytacji na imprezy kulturalne 86 135,00 47 925,50 organizacja / współorganizacja imprez kulturalnych 2 000,00 2. Przychody z działalności gospodarczej 0,00 3. Dotacje (od organizatora), 3 132 700,00 100 3.1 dotacja podmiotowa z budżetu miasta, w tym: 3 122 700,00 100 3.1.1 na remonty 0,00 3.2 dotacja celowa z budżetu miasta, w tym: 10 000,00 100 3.2.1 na wydatki majątkowe 0,00 4. Dotacje z budżetu państwa 162 843,00 100 5. Inne dotacje 0,00 6. Przychody finansowe 0,00 7. Pozostałe przychody operacyjne 543 064,65 100 a) Przychody z pozostałej działalności: 230 971,58 ze sprzedaży towarów i materiałów 22 341,02 ze sprzedaży reklam (sponsoring) 169 189,13 z najmu i dzierżawy 33 350,34 z pozostałych usług własnych 6 091,09 b) Inne pozostałe przychody operacyjne 312 093,07 z wpłat członkowskich klubu filmowego 12 082,00 z darowizn 77 000,00 pozostałe przychody z usług refakturowanych 219 059,96 inne pozostałe przychody operacyjne 3 951,11
II. KOSZTY OGÓŁEM 3 799 466,86 100 1. Amortyzacja 106 840,84 100 w tym: jednorazowa niskocennych ŚT 53706,91 2. Zużycie materiałów i energii, 380 223,41 100 zużycie materiałów 123 673,69 2.1 zużycie energii 256 549,72 100 materiały biurowe 26 093,84 środki czystości i mater. gospodarcze 8 886,19 paliwo 30 393,30 części zamienne i pozost.mater.eksploatac.śr.transp. 6 652,26 materiały dekoracyjne 7 561,59 artykuły spożywcze i napoje 8 119,09 mater.audio-video i fotograficzne 3 562,81 upominki i nagrody rzeczowe (imprezy konkursowe) 12 881,45 materiały reklamowe do pracowni plastycznej 2 203,43 pozostałe materiały 17 319,73 energia elektryczna 42 944,39 energia cieplna 191 266,53 woda (wraz z opłatą za odprowadzenie ścieków) 22 338,80 materiały: energia: 3. Usługi obce 1 115 439,04 100 czynsze (za magazyn i lokal Galerii Satyrykon) usługi komunalne i sanitarne usługi pocztowe i kurierskie usługi bankowe usługi telekomunikacyjne usługi ochrony mienia (ochrona obiektu AR) usługi informatyczne i dziennikarskie usługi transportowe usługi remontowe (remonty i naprawy bieżące) usługi prawnicze, doradcze i audyt usługi tłumaczy i jurorów usługi reklamowe i plakatowania imprez przeglądy technicz.,legaliz., monitoring i konserwacja urz. usł. poligraficzne (druk plakatów, katalogów, zaproszeń itp.) zakup usług artystycznych i obsługi technicznej sceny usługi najmu sal i sprzętu (dotycz.imprez kulturalnych) usługi hotelowe i gastronomiczne usł. zabezpieczenia imprez (ochrona, medyczne i p.poż.) inne pozostałe usługi obce 11 593,62 17 958,84 23 911,41 4 758,38 17 041,03 75 475,60 4 093,50 74 576,88 25 310,96 10 731,72 13 817,00 24 739,81 10 342,61 173 547,98 305 796,99 70 866,28 177 178,82 23 554,94 50 142,67 4. Podatki i opłaty 35 477,15 99,99 opłaty autorskie (ZAiKS i inne licencje) opłaty członkowskie (CIOFF, PTT i inne) nieodliczony podatek VAT roczna opłata RTV opłaty PFRON pozostałe podatki i opłaty 12 583,90 1 570,00 18 960,67 356,40 345,00 1 661,18
5. Wynagrodzenia 1 719 094,68 100 5.1 wynagrodzenia pracowników (osobowy f-sz płac) 1 286 353,58 100 5.2 wynagrodzenia bezosobowe 432 741,10 100 z tegohonoraria i um. zlecenia dotycz. imprez kultural. 346 273,10 nagrody finansowe (konkursów Satyrykon i Cantat) 82 000,00 pozostałe umowy cywilno-prawne 4 468,00 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 317 034,83 100 6.1 ubezpieczenia społeczne pracowników 205 908,72 ubezpiecz. społeczne z tyt. umów zlecenia z ZUS 2 924,85 100 6.2 składki na Fundusz Pracy 26 947,99 99,99 6.3 odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 39 199,14 100 szkolenia pracowników (BHP i inne) 3 432,29 usł.medycyny pracy 872,00 6.4 nagrody jubileuszowe 23 326,42 100,01 odprawa pośmiertna 8 039,16 inne pozost.świadczenia na rzecz pracowników 6 384,26 7. Pozostałe koszty rodzajowe 63 432,07 100 podróże służbowe (w tym: pracowników 16 807,94 zł.) ubezpieczenie imprez masowych i pozostałych imprez ubezpieczenia majątkowe i środków transportu koszty reprezentacji i reklamy ogólnozakładowe inne pozostałe koszty rodzajowe 41 486,16 1 665,00 4 899,25 15 141,66 240,00 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 11 402,53 100,02 9. Pozostałe koszty operacyjne 8 555,09 99,94 w tym: zapłac.prowizja TICKETPRO za sprzedaż biletów własnych KnŻ 8 554,41 10. Koszty finansowe 41 967,22 99,99 10.1 odsetki od kredytów bankowych 28 953,53 odsetki z tyt. nieterminowej zapłaty zobowiązań 4 666,11 100 poz.k. fin.dot.kredytów (prowizje za uruch. i niewyk.limitu) 8 340,87 pozostałe koszty finansowe - różnice kursowe 6,71 III. WYNIK FINANSOWY (I-II) 237 537,92 100 IV. Średnia liczba zatrudnionych w osobach 35 100
V. Należności 414 650,30 100 w tym: wymagalne 0,00 długotormin. należn. zasądzone od byłej pracownicy 79 703,16 krótkotermin. należności z tyt. dostaw i usług 33 901,60 należności z tytułu podatków 3 706,24 należności od pracowników z tyt. zaliczek 0,00 należn.od pracowników z tyt. pożyczek mieszk. ZFŚS 0,00 należn.od RPO UMWD z tyt.refin.projektu z 2010r. 297 339,30 VI. Zobowiązania 386 235,70 100 w tym: wymagalne 0,00 wykorzyst. limit kredytowy w r-ku bież. BZ WBK 218 109,30 zobow. krótkotermin. z tytułu dostaw i usług 81 611,30 zobowiazania bieżące z tyt. podatków i ZUS 84 137,02 pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 2 378,08 VII. Stan środków pieniężnych 2 440,09 60,4 INWESTYCJE I ZAKUPY INWESTYCYJNE 0 Brak inwestycji i zakupów inwestycyjnych. Informacje dodatkowe i ocena przebiegu wykonania planu finansowego: Plan finansowy Legnickiego Centrum Kultury na 2012 rok został wykonany w 100%. Wynik finansowy brutto stanowi dochód w wysokości 237 537,92 zł. Zysk netto (w kwocie 236 587,92 zł.) zwiększy fundusz własny instytucji kultury. Wszystkie działania LCK w roku 2012 były zgodne ze statutem. Na przychody ogółem w kwocie 4 037 004,78 zł. składają się: 1) dotacje od Organizatora 3 132 700 zł. (77,60% przychodów ogółem) 2) dotacje z budżetu państwa 162 843zł. (4,03% przychodów) 3) przychody własne w kwocie 741 461,78 zł. (18,37% przychodów), w tym: ze sponsoringu w zamian za usługi reklamowe 169 189,13 zł. i z otrzymanych darowizn 77 000,00 zł. Na koszty ogółem w wysokości 3 799 466,86 zł. składają się: 1) koszty ogólnego zarządu w kwocie 2 330 009 zł. (61,32% kosztów ogółem), 2) koszty merytoryczne organizacji imprez kulturalnych (z wyjątkiem płac i pozostałych świadczeń na rzecz pracowników, które obciążają koszty ogólnego zarządu) w kwocie 1 469 457,86 zł. (38,68% kosztów). Wszystkie działania LCK w roku 2012 były zgodne ze statutem. Realizowane były bieżące wydatki na organizowane przez LCK imprezy kulturalne, utrzymanie i administrowanie obiektu Akademia Rycerska, wynajem innych pomieszczeń (magazyn i lokal Galeria Satyrykon - Punkt Inmformacji Turystycznej), wynagrodzenia i pozostałe świadczenia na rzecz pracowników oraz podatki, opłaty i koszty finansowe dotyczace kredytów bankowych: - obrotowego w kwocie 125 tys. zł. zaciągniętego w banku BGŻ SA, -limitu kredytowego w rachunku bieżącym BZ WBK SA (do czerwca 2012 limit wynosił 500 tys.zł., a od lipca 2012r. limit uległ zmniejszeniu do kwoty 300 tys. zł. Kredyty pozwoliły na utrzymanie płynności finansowej LCK w dalszym oczekiwaniu (od roku 2010) na środki refinansowe projektu RPO, zrealizowanego pod nazwą "Legnickie Lato Kulturalne na Szlaku Via Regia".
Kredyt BGŻ został całkowicie spłacony w czerwcu 2012r. Na dzień 31-12-2012r. Legnickie Centrum Kultury nie posiada już innych kredytów, niż limit w rachunku bieżącym BZ WBK SA (umowa do 28 czerwca 2013r. na limit do 300 tys. zł.), którego saldo na dzień bilansowy wynosi -218 109,30zł. Główna Księgowa Dyrektor Elżbieta Nowak Grzegorz Szczepaniak