Część opisowa do informacji z wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Strona 1 A. DOCHODY 1. Plan dochodów Plan dochodów w I półroczu br. w stosunku do uchwały budżetowej wzrósł o kwotę 3.207.998,- zł, i na dzień 30 czerwca 2011 r. wynosił 77.164.998,- zł, (zał. nr 1) (w analogicznym okresie roku 2009 plan dochodów wynosił 62.499.108,- zł, a w roku ubiegłym 84.039.773,- zł.). Zmiany planu dochodów w I półroczu 2011 r. dotyczyły: 1) dotacji celowych z budżetu państwa na bieżące zadania własne powiatu oraz na inwestycje własne powiatu zwiększenie o kwotę 3.000.000,- zł, w tym: w rozdziale 60014 dotacja celowa z budżetu państwa na realizację inwestycji Przebudowa i remont drogi powiatowej Nr 0364Z Borkowice - Dobrzyca- Dobre na odcinku od m. Dobrzyca w kierunku m. Popowo w ramach Programu Wieloletniego pod nazwą Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych 2008-2011 kwota 3.000.000,- zł. 2) dotacji celowych z programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz dotacji celowych od innych jednostek samorządu terytorialnego na zadania realizowane w ramach porozumień zwiększenie o 683.683 zł, w tym: w rozdziale 75020 dotacja celowa jednorazowa z Urzędu Miasta Koszalin na pokrycie kosztów Powiatu związanych z nieruchomością w Zegrzu Pomorskim kwota 9.484,- zł, w rozdziale 85141 dla Powiatu Koszalińskiego pomoc finansowa w formie dotacji celowej Gmin, Miast i Powiatów na zadanie dotyczące uruchomienia w Zegrzu Pomorskim Lotniczego Pogotowia Ratunkowego kwota 115.000,- zł, w rozdziale 85333 dotacja celowa na prowadzenie zadania należącego do właściwości Miasta Koszalin wynikającego z ustawy o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy porozumienie dotyczące prowadzenia PUP kwota 292.472,- zł. w rozdziale 85395 na zadania z zakresu polityki społecznej zwiększenie o kwotę 266.727,- zł, z tego: a) kwota 164.289,- zł, na realizację zadania w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki pn. Rodziny bez barier ;
Część opisowa do informacji z wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Strona 2 b) kwota 102.438,- zł, na realizację projektu partnerskiego Piramida kompetencji w ramach VI Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki finansowany ze środków UE. 3) subwencji oświatowej zmniejszenie o kwotę (-) 2.014.893 zł, w związku ze zmniejszeniem realizowanych zadań oświatowych w 2011 roku, 4) części wyrównawczej subwencji ogólnej zmniejszenie o kwotę (-)103.179,- zł, 5) części równoważącej subwencji ogólnej zwiększenie o kwotę 389.600,- zł, oraz zmniejszenie o kwotę (-) 54.300,- zł, (zwiększenie to dofinansowanie do przebudowy mostu w miejscowości Rochowo), 6) dochodów powiatu z tytułu udziału w wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) zmniejszenie o kwotę (-) 109.856,- zł, 7) dochodów pozyskanych z innych źródeł zwiększenie o kwotę 555.300,- zł, w tym: z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Szczecinie kwota 48.250,- zł, na dofinansowanie zadania Edukacja ekologiczna z wykorzystaniem osobliwości przyrodniczych powiatu koszalińskiego oraz dotacja w wysokości 33.050,- zł, na dofinansowanie III Ekologicznego Festynu Radew energia życia Niedalino 2011 r, dotacja celowa ze środków Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych Województwa Zachodniopomorskiego do zadania przebudowa drogi powiatowej Nr 0364 Z Borkowice Dobrzyca Dobre kwota 474.000,- zł, 8) dochodów własnych zwiększenie o kwotę 861.643 zł, głównie dochody wypracowane w DPS-ach. 2. Wykonanie dochodów. W I półroczu dochody Powiatu zostały zrealizowane w wysokości 38.143.303,- zł, tj. w 49,4 % planu rocznego, w tym dochody majątkowe 1.051.258,- zł, na plan 13.651.600,- zł. Realizacja w zależności od źródła uzyskania dochodu przedstawiała się następująco: 1) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej wykonywane przez powiat na plan w kwocie 5.675.500,- zł. zrealizowano 3.593.400,- zł, co stanowi 63,3 % (załącznik 1.2). Na takie wykonanie dochodów między innymi wpływ miały: zrealizowane w 50,0 % zadania związane z pracami geodezyjnourządzeniowymi na potrzeby rolnictwa (przekwalifikowanie gruntów rolnych
Część opisowa do informacji z wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Strona 3 na leśne, opracowanie dokumentacji geodezyjnej, gleboznawcza klasyfikacji gruntów), w 51,5 % zrealizowano zostały dochody na zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności, nadzór budowlany realizacja otrzymanej dotacji to kwota 167.316,- zł, co stanowi 50,9 % planu rocznego, składki na ubezpieczenia zdrowotne dla osób bezrobotnych objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego zostały przekazane na poziomie 65,4 % planu rocznego i była to kwota 3.057.298,- zł. 2) dotacje celowe otrzymane z budżetu na realizację bieżących i inwestycyjnych zadań własnych powiatu oraz dotacje otrzymane na podstawie porozumień z innymi jst na roczny plan dochodów 18.293.313,- zł, zrealizowano 6.688.599 zł, co stanowi 36,6 % planu rocznego (załącznik nr 1.2) w tym między innymi: na realizację zadania dotyczącego ratownictwa medycznego lotnicze pogotowie ratunkowe otrzymano kwotę 110.000,- zł, za pobyt dzieci w naszych rodzinach zastępczych za I półrocze uzyskano kwotę 114.046,- zł, na domy pomocy społecznej plan 10.200.000,- zł, wykonanie 4.970.247,- zł, tj. 48,7 % - otrzymano dotację tylko na rzeczywistą liczbę mieszkańców domów pomocy społecznej, wpływy z tytułu pomocy udzielanej między jst dotacja celowa z Urzędu Miasta Koszalin na współfinansowanie budowy obiektu PUP kwota 500.000,- zł. dofinansowanie UM Koszalin do utrzymania PUP na plan 1.954.652,- zł, wykonano 977.322,- zł, tj. 50,0 %, nie otrzymano dotacji celowych w kwocie 4.900.000,- zł, na realizację zadań inwestycyjnych na drogi Borkowice Dobrzyca Dobre oraz Stare Bielice - Dobre (zgodnie z zasadami przyznawania dotacji otrzymamy je po rozliczeniu zadań tj. w II półroczu br.) 3) dochody z tytułu udziału powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) i prawnych (CIT) na prognozowaną roczną wielkość wpływów 7.143.312,- zł, realizacja za I półrocze wyniosła. 3.137.893,- zł, co stanowi 43,9 % planu (załącznik nr 1.2) - w 2008 roku realizacja planu za ten sam okres wynosiła 46,4 %, w 2009r. 40,4 %, a w 2010r. 40,8%, 4) realizacja subwencji oświatowej, ogólnej, wyrównawczej i równoważącej przebiega w sposób planowy. Plan 21.999.204,- zł, wykonanie 12.522.974,-zł, tj. 56,9% planu, 5) dochody własne jednostek organizacyjnych powiatu w I półroczu zrealizowane zostały w 59,8 % planu rocznego (załącznik nr 1.2). Realizacja dochodów
Część opisowa do informacji z wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Strona 4 własnych przez jednostki budżetowe powiatu przebiegała w sposób prawidłowy. Jednostki organizacyjne wykonały dochody w wysokości zgodnej z założeniami planu na okres I półrocza 2011 r. Na realizację dochodów w 59,8% wpływ miały dochody za zapłatę kwot wynikających z porozumień z Gminą Mielno i Będzino za wykonane inwestycje drogowe w 2010 roku. 6) dochody z innych źródeł (załącznik nr 1.2) z uwagi na terminy realizacji poszczególnych programów dochody w I półroczu to kwota 3.283.080,- zł, na plan roczny 9.149.627,- zł, w tym: dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich głównie z Kapitału Ludzkiego kwota 2.317.903,- zł, w tym: a) na program Pomocna dłoń Plus kwota 1.364.152,- zł; b) na program Rodziny bez barier kwota 731.979,- zł; c) na program Piramida kompetencji kwota 55.356,- zł; d) na program Przyjazny Urząd sprawna administracja kwota 166.416,- zł. 7) z Funduszu Pracy otrzymane przez Powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzeń i ZUS Powiatowego Urzędu Pracy kwota 882.000,- zł; 8) z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa kwota 83.177,- zł, na wypłatę ekwiwalentów pieniężnych właścicielom gruntów rolnych za zalesienie gruntów w latach 2002-2003 r. B. WYDATKI Wydatki budżetowe w I półroczu 2011 r. zostały zrealizowane w 38,3 % rocznego planu po zmianach. Plan 87.867.998,- zł, wykonanie 33.660.692,- zł. (zał. nr 2) Zmiany w wydatkach w okresie I półrocza 2011 r. to wzrost planu o kwotę 3.410.998,- zł. Kwota zwiększonych wydatków jest równa uzyskanym dochodom (została omówiona przy analizie wzrostu planu dochodów) oraz wprowadzonym wolnym środkom. Wykonanie wydatków przez jednostki w większości przebiegało w sposób prawidłowy. Na wykonanie wydatków miały wpływ następujące zdarzenia: realizacja w 100 % wydatków na wynagrodzenia dodatkowe pracowników tzw. 13 pensje oraz składki na ubezpieczenia społeczne od dodatkowego wynagrodzenia- termin wypłat do 31 marca każdego roku, przekazanie zgodnie z obowiązującymi przepisami do dnia 31 maja 75% środków na fundusz świadczeń socjalnych, realizacja w 100 % planów remontowych na I półrocze (kwota ogółem na remonty 1.049.407,- zł, w tym remonty dróg w Kościernicy, Krytnie,
Część opisowa do informacji z wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Strona 5 Niekłonicach, Niedalinie, Dadzewie, Nosowie, Sianowie i Węgorzewie kwota 790.739,- zł), w jednostkach, w których zaplanowano realizację inwestycji zadania będą zakończone w II półroczu 2011 r, (zadania dotyczące inwestycji drogowych), bieżące pokrycie kosztów funkcjonowania jednostek na poziomie przyjętym w planach. Szczegółowo zaprezentowano realizację wydatków przez poszczególne jednostki budżetowe w załączniku nr 2.2. Strukturę wydatków w odniesieniu do udziału wynagrodzeń i pochodnych w ogólnym planie wydatków w poszczególnych jednostkach organizacyjnych powiatu przedstawia załącznik nr 2.2. Wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań w zakresie administracji rządowej następowało zgodnie z przekazywanymi przez Wojewodę środkami na te zadania (załącznik nr 4 i nr 4.1.). Załącznik nr 8 przedstawia realizację zadań inwestycyjnych zaplanowanych w budżecie na 2011 rok przez jednostki organizacyjne powiatu. Plan ogółem na zadania inwestycyjne to kwota 24.232.027,- zł, wykonanie za I półrocze wynosiło 1.827.754,- zł, w tym: 1. Starostwo Powiatowe - kwota 1.686.212,- zł, wydatki na zakupy inwestycyjne kwota 119.253,- zł w tym: a) zakup urządzenia czyszcząco froterującego kwota 7.860,- zł, b) zakup programu komputerowego do testowania wydajności technicznej zestawów komputerowych za kwotę 3.567,- zł, c) zakup sprzętu komputerowego (głównie do geodezji) - kwota 70.418,- zł, d) zakup namiotu pneumatycznego z wyposażeniem do akcji ratunkowych mających charakter klęski żywiołowej za kwotę 37.408,- zł. wydatki na realizacje zadania inwestycyjnego dotyczącego budowy obiektu PUP kwota 1.230.688,- zł, dotacja celowa na dofinansowanie do zakupu samochodu dla biblioteki kwota 10.000,- zł, wydatki inwestycyjne na uruchomienie lotniczego pogotowia ratunkowego kwota 326.271,- zł. 2. SOSz-W w Bobolicach kwota 1.845,- zł, na zadanie w ramach termomodernizacji dokumentacja projektowa dotycząca Porostu.
Część opisowa do informacji z wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Strona 6 3. PCPR w Koszalinie wydatkowano 5.500,- zł zakupiono 1 komputer. 4. Wydatki inwestycyjne w domach pomocy społecznej kwota 41.598,- zł, w DPS Żydowo wydatkowano na remont sanitariatów kw. 38.253,- zł, i kw. 3.345,- zł, na aktualizację kosztorysów. 5. Powiatowy Zarząd Dróg kwota 58.928,- zł, z przeznaczeniem na: dokumentację budowy odwodnienia drogi w m. Kretomino kw. - 18.178,- zł, wydatki dotyczące adaptacji budynku w Manowie kw. 24.854,- zł, zakup zamiatarki kw. 10.455,- zł, pozostałe zakupy związane z modernizacją środków trwałych kw. 5.441,- zł. 6. MOW Polanów wydatkowano 33.672,- zł, z tego 12.599,- zł wyposażenie do nowo adoptowanego internatu, modernizacja internatu kwota 19.073,- zł oraz za wykonanie kosztorysu kwota 2.000,- zł. C. NADWYŻKA BUDŻETOWA Uzyskana różnica między dochodami 38.143.302,81 zł, a wydatkami budżetowymi 33.660.692,41 zł, w kwocie 4.482.610,40 zł, stanowi nadwyżkę budżetową I półrocza 2011 r. D. DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH W powiecie koszalińskim nie występują rachunki dochodów własnych. E. DAROWIZNY POZSKANE PRZEZ JEDNOSTKI POWIATU W I półroczu br. Jednostki pozyskały darowizny rzeczowe na łączną kwotę 80.973,- zł. w tym z Banku Żywności na kwotę 26.714,- zł. F. ZOBOWIĄZANIA/NALEŻNOŚCI Na koniec I półrocza 2011 r. zobowiązania wymagalne nie wstąpiły. Zobowiązania bieżące wynosiły 1.787.326,- zł. Należności wymagalne wg. sprawozdania Rb-N wynoszą 899.389,- zł, a należności ogółem to kwota 3.032.486,- zł. G. INFORMACJA DOT. WYDATKÓW NIE WYGASAJĄCYCH Uchwałą Nr II/21/2010 Rady Powiatu w Koszalinie z dnia 20.12. 2010 r. ustalono wydatki, które nie wygasają z upływem roku budżetowego.
Część opisowa do informacji z wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Strona 7 Środki finansowe w łącznej kwocie 595.281,- zł, z terminem rozliczenia 30.06.2011 r. przeznaczono na: przebudowę i adaptację budynku MOW w Polanowie kwota 398.191,- zł; wykonanie w DPS Żydowo remontu elewacji budynku głównego kwota 197.090,- zł. Zadanie w MOW Polanów zostało wykonane w terminie do 15.02.2011r. i rozliczone na kwotę 398.191,- zł. Zadania w DPS Żydowo z winy wykonawcy nie wykonano. DPS odstąpił od wykonanie umowy i obciążył wykonawcę karami umownymi. Środki przeznaczone na inwestycję zostały przekazane na dochody budżetu, a następnie na wydatki dla DPS, który ponownie prowadzi postępowanie o wyłonienie wykonawcy zadania. Zadanie zostanie zrealizowane w II półroczu 2011r. H. UMORZENIA, ODROCZENIA SPŁAT NALEŻNOŚCI Uchwała Nr XXXVII/379/10 Rady Powiatu w Koszalinie z dnia 16.09.2010 r. określa zasady, sposób i tryb umarzania, odraczania lub rozkładania na raty spłat należności pieniężnych o charakterze cywilnoprawnych. Zgodnie z zapisami ww. Uchwały w I półroczu podjęto decyzję o: 1. umorzeniu odsetek dla Gminy Mielno w kwocie 55.523,23 zł, Uchwała Zarządu Powiatu Nr 36/11 z dnia 25.05.2011 r. (przy podjęciu decyzji kierowano się istotnym interesem publicznym oraz trudnościami finansowymi Gminy Mielno), 2. rozłożono na raty płatności dla Gminy Będzino w łącznej kwocie 1.750.000,- zł. plus odsetki w kwocie 45.273,- zł, termin spłaty ostatniej raty 31.12.2012r. W I półroczu spłacono kwotę 250.000,0 zł. Uchwała Zarządu Powiatu Nr 18/11 z dnia 28.02.2011r. oraz 45/11 z dnia 29.06.2011r, 3. umorzono naliczone niewielkie kwoty odsetek łącznie 274,35 zł, dla 134 dłużników. I. INFORMACJE DODATKOWE W I półroczu 2011 r. spłacono pierwszą ratę pożyczki w kwocie 390.000,- zł. Na obsługę długu jednostka wydatkowała kwotę 187.834,- zł. Kwota długu publicznego na koniec I półrocza 2010 r. wynosi 8.549.275,-zł. i stanowi 11,08 % planowanych dochodów. Koszalin, 5 sierpień 2011 r. Opracowała: Halina Sajewska Tkaczyk