MSIG 79/2015 (4710) poz

Poz. 5157. Firma Handlowo-Produkcyjna PAK w Toruniu. [BMSiG-4896/2015] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres 01.01.2014-31.12.2014 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. FHP PAK Toruń, ul. Chrobrego 117, jest podmiotem gospodarczym prowadzonym przez osobę fizyczną. em firmy jest Pan. Działalność została rozpoczęta 10/10/1990 r. na podstawie zaświadczenia o wpisie do ewidencji gospodarczej pod numerem 6647. 2. Podstawowym rodzajem działalności firmy jest działalność gastronomiczno-hotelarska. Prowadzona jest również w małym stopniu działalność hurtowa. 3. Działalność firmy prowadzona jest w Toruniu przy ul. Chrobrego 117, Mostowa 1, Małe Garbary 13, Wielki Rów 30 i 40, Elgiszewo 37 gm. Ciechocin, Golub-Dobrzyń Rynek 9. 4. Rokiem obrachunkowym jednostki jest rok kalendarzowy. 5. Ewidencję i rozliczanie kosztów prowadzi się dla rodzajów na kontach zespołu 4 oraz miejsca powstania kosztów zespołu 5. 6. Ewidencję zapasów i materiałów prowadzi się w rzeczywistych cenach zakupu. 7. Środki trwałe amortyzuje się metodą liniową z uwzględnieniem w tym zakresie przepisów podatkowych. 8. Rachunek zysków i strat sporządzany jest metoda porównawczą. 9. F.H.P PAK jest aktywny prawnie i ekonomicznie posiadający zdolność do kontynuacji działalności. Firma będzie kontynuowała działalność w następnym roku obrachunkowym i latach następnych. 10. Jednostka nie przyjęła nowych zasad (polityki) rachunkowości w okresie 01.01.14-31.12.2014 r. 2. PAK posiada w użytkowaniu wieczystym grunty stanowiące własność Skarbu Państwa położone w Toruniu przy ul. Pod Dębową Górą. Wartość wieczystego użytkowania wynosi 25.000,00 zł. 3. Firma posiada następujące środki trwałe,które zostały jej przekazane na podstawie umowy leasingowej: a) stok narciarski um. 85632-leasing VI/2016, b) stok narciarski um. 85633-leasing VI/2016, c) ciągnik rolniczy JOHN DEER-leasing IX/2018. 4. W lipcu 2014 ustanowiono służebność gruntową na nieruchomości, która położona jest w Toruniu przy ul. Podmurnej 3. W dalszym ciągu trwają prace adaptacyjne w budynku przy ul. Mostowej 2. 5. Zakończono inwestycję dotyczącą nowego przyłącza elektroenergetycznego (Elgiszewo). We wrześniu rozpoczęto inwestycję dotyczącą budowy nowej sali weselnej. Toruń, 10.02.2015 r. Bilans sporządzony na dzień: 01.01.2014-31.12.2014 r. AKTYWA Stan na A Aktywa trwałe 22 199 234,56 20 617 364,42 I Wartości niematerialne i prawne 22 646,63 31 270,58 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 55

MSIG 79/2015 (4710) poz. 5157 5157 3 Inne wartości niematerialne i prawne 22 646,63 31 270,58 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 22 176 587,93 20 586 093,84 1 Środki trwałe 20 256 466,93 18 503 160,24 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 871 932,89 1 871 932,89 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 17 048 164,50 15 455 802,76 c) urządzenia techniczne i maszyny 608 168,76 551 327,72 d) środki transportu 83 651,21 64 545,67 e) inne środki trwałe 644 549,57 559 551,20 2 Środki trwałe w budowie 1 920 121,00 2 082 933,60 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 6 269 258,59 2 565 690,83 I Zapasy 349 827,70 584 046,54 1 Materiały 217 646,24 300 416,35 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 3 Produkty gotowe 0,00 4 Towary 132 181,46 283 630,19 5 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 5 639 993,59 729 867,11 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 24 KWIETNIA 2015 R. 56

2 Należności od pozostałych jednostek 5 639 993,59 729 867,11 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 016 487,90 729 867,11 - do 12 miesięcy 1 016 487,90 729 867,11 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 0,00 c) inne 4 623 505,69 0,00 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 241 237,30 1 189 053,81 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 241 237,30 1 189 053,81 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 241 237,30 1 189 053,81 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 241 237,30 1 189 053,81 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 0,00 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 38 200,00 62 723,37 AKTYWA razem (suma poz. A i B) 28 468 493,15 23 183 055,25 PASYWA Stan na A Kapitał (fundusz) własny 25 349 555,89 20 495 224,44 I Kapitał (fundusz) podstawowy 24 761 410,20 17 484 229,07 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (fundusz) zapasowy V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 46 832,62 46 832,62 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII Zysk (strata) netto 541 313,07 2 964 162,75 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 118 937,26 2 687 830,81 57

MSIG 79/2015 (4710) poz. 5157 5157 I Rezerwy na zobowiązania 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy - długoterminowe - krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 1 890 159,18 1 307 139,54 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek 1 890 159,18 1 307 139,54 a) kredyty i pożyczki 1 890 159,18 1 307 139,54 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III Zobowiązania krótkoterminowe 1 208 778,08 1 374 978,77 1 Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Wobec pozostałych jednostek 1 138 553,89 1 303 697,49 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 683 651,01 790 897,52 - do 12 miesięcy 683 651,01 790 897,52 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 289 725,34 320 516,10 h) z tytułu wynagrodzeń 160 094,78 188 046,37 i) inne 5 082,76 4 237,50 3 Fundusze specjalne 70 224,19 71 281,28 IV Rozliczenia międzyokresowe 20 000,00 5 712,50 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 20 000,00 5 712,50 - długoterminowe 0,00 - krótkoterminowe 20 000,00 5 712,50 PASYWA razem (suma poz. A i B) 28 468 493,15 23 183 055,25 Sporządzono dnia 10.02.2015 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 24 KWIETNIA 2015 R. 58

Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2014-31.12.2014 r. (wariant porównawczy) Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 16 102 653,07 17 488 535,89 - od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów 12 551 845,55 17 356 250,29 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 3 550 807,52 132 285,60 B Koszty działalności operacyjnej 15 534 737,77 14 481 891,92 I Amortyzacja 2 459 234,06 2 275 559,66 II Zużycie materiałów i energii 5 702 547,73 5 491 768,11 III Usługi obce 1 281 163,85 1 362 722,92 IV Podatki i opłaty, w tym: 657 169,42 682 060,93 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 3 286 908,77 3 421 058,20 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 667 706,11 675 119,28 VII Pozostałe koszty rodzajowe 407 612,99 415 598,84 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 072 394,84 158 003,98 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 567 915,30 3 006 643,97 D Pozostałe przychody operacyjne 172 020,69 79 298,80 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 16 671,20 46 044,31 II Dotacje 21 000,00 0,00 III Inne przychody operacyjne 134 349,49 33 254,49 E Pozostałe koszty operacyjne 167 941,87 53 831,58 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 167 941,87 53 831,58 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 571 994,12 3 032 111,19 G Przychody finansowe 12 882,59 8 761,38 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: 860,51 4 595,49 - od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne 12 022,08 4 165,89 H Koszty finansowe 43 563,64 76 709,82 I Odsetki, w tym: 41 230,40 74 873,46 - dla jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 59

MSIG 79/2015 (4710) poz. 5157 5157 III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne 2 333,24 1 836,36 I Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 541 313,07 2 964 162,75 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (JJ.-J.II.) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I+/-J) 541 313,07 2 964 162,75 L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N Zysk (strata) netto (K-L-M) 541 313,07 2 964 162,75 Sporządzono dnia 10.02.2015 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres 01.01.2014-31.12.2014 r. Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 23 130 252,96 24 761 410,20 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BH), po korektach 23 130 252,96 24 761 410,20 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 23 036 799,20 24 761 410,20 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 1 724 611,00-7 277 181,13 2 043 700,00 0,00-2 043 700,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 319 089,00 7 277 181,13-319 089,00 7 277 181,13 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 24 761 410,20 17 484 229,07 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 24 KWIETNIA 2015 R. 60

4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego b) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 46 832,62 46 832,62 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 46 832,62 46 832,62 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 46 621,14 541 313,07 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 46 621,14 541 313,07 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 46 621,14 541 313,07 0,00 0,00-0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 46 621,14 541 313,07-46 621,14 541 313,07 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00-0,00 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto 541 313,07 2 964 162,75 a) zysk netto 541 313,07 2 964 162,75 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 25 349 555,89 20 495 224,44 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziała zysku (pokrycia straty) 25 349 555,89 20 495 224,44 Sporządzono dnia 10.02.2015 r. 61

MSIG 79/2015 (4710) poz. 5157 5157 Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres 01.01.2014-31.12.2014 r. (metoda pośrednia) Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 541 313,07 2 964 162,75 II. Korekty razem 1 682 282,86 7 101 462,65 1. Amortyzacja 2 459 234,06 2 275 559,66 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -9 381,98-1 628,13 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 40 369,86 70 277,97 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -16 671,20-46 044,31 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 827 917,17-234 218,84 7. Zmiana stanu należności -486 463,79 4 910 126,48 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -767 621,66 166 200,69 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 31 528,62-38 810,87 10. Inne korekty -396 628,22 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) 2 223 595,93 10 065 625,40 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 42 430,08 46 044,31 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 42 430,08 46 044,31 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1 592 333,26 693 689,52 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 592 333,26 693 689,52 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) -1 549 903,18-647 645,21 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 12 575,73 8 059,98 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 24 KWIETNIA 2015 R. 62

1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 12 575,73 8 059,98 II. Wydatki 527 449,48 8 478 223,66 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 46 621,14 7 818 494,20 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 437 264,73 583 019,64 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 41 230,37 74 873,46 9. Inne wydatki finansowe 2 333,24 1 836,36 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -514 873,75-8 470 163,68 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 158 819,00 947 816,51 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 158 819,00 947 816,51 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 82 418,30 241 237,30 G. Środki pieniężne na koniec okresu 241 237,30 1 189 053,81 - o ograniczonej możliwości dysponowania Sporządzono dnia 10.02.2015 r. UCHWAŁA WŁAŚCICIELA FIRMY HANDLOWO-PRODUKCYJNEJ PAK TORUŃ, UL. CHROBREGO 117 Toruń, 2015.02.16 Zatwierdzam w całości sprawozdanie finansowe za 2014 Firmy Handlowo-Produkcyjnej PAK Toruń, ul. Chrobrego 117. Sprawozdanie zostało złożone 2015.02.10 przez Biuro Usługowe AUDYKS, 87-100 Toruń, ul. Stawisińskiego 1b/21. UCHWAŁA WŁAŚCICIELA FIRMY HANDLOWO-PRODUKCYJNEJ PAK TORUŃ, UL. CHROBREGO 117 O PODZIALE ZYSKU ZA 2014 R. Wypracowany w 2014 r. zysk w wysokości 2.964.162,75 PLN przeznaczam w całości na kapitał podstawowy firmy. Toruń, 2015.04.09 63