O B J A Ś N I E N I A do projektu budżetu gminy na rok 2011 I. DOCHODY BUDŻETU Wpływy do budżetu oszacowano przy następujących założeniach: 1. Wpływy z podatku rolnego oszacowano na podstawie danych ewidencji podatkowej i ceny kwintala żyta w wysokości 37,64 zł. Średnia cena skupu żyta za okres pierwszych trzech kwartałów 2010 r. wg komunikatu Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego wynosi 37,64 zł. 2. Podatek od nieruchomości oszacowano na podstawie stawek średnio wyższych o 2,6 % w stosunku do roku 2010 oraz w oparciu o dane ewidencji podatkowej. Jest to wskaźnik, o który zwiększone zostały górne granice stawek kwotowych podatku od nieruchomości oraz opłat lokalnych na podstawie obwieszczenia Ministra Finansów. 3. Wpływy z podatku leśnego oszacowano na podstawie danych ewidencji podatkowej z roku 2010 przy średniej cenie sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2010 r. w wysokości 154,65 zł za 1m 3. 4. Podatek od środków transportowych oszacowano przy wzroście stawek o 2,6 %. 5. Wpływy z pozostałych podatków i opłat oszacowano na podstawie przewidywanych wpływów za rok 2010 oraz prognozy na rok 2011. 6. Dochody z czynszów dzierżawnych i najmu oszacowano na podstawie zawartych umów. 7. Dochody ze sprzedaży mienia oszacowano na kwotę 250.000,00 zł. Do sprzedaży w roku 2011 przeznaczone są lokale mieszkalne oraz nieruchomość gruntowa. Z tytułu rat za nabyte nieruchomości w latach ubiegłych wpłynie 31.380,00 zł. 8. Wpływy z opłat adiacenckich z tytułu podziału gruntów i wybudowania infrastruktury technicznej oraz opłat planistycznych oszacowano na łączną kwotę 11.900 zł. 9. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych przyjęto na rok 2011 na podstawie szacunku Ministerstwa Finansów. 1
Udział gminy we wpływach tego podatku w roku 2011 wynosić będzie 37,12 %. Jest to wskaźnik większy o 0,18 % w stosunku do roku 2010. 10. Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych oszacowano na podstawie przewidywanego wykonania za rok 2010. 11. Wielkość dotacji na zadania własne i zlecone oraz wielkości subwencji przyjęto na podstawie otrzymanych decyzji. 12. Środki na dofinansowanie inwestycji realizowanych z udziałem programów pomocowych oszacowano na 1.556.903,45 zł, z tego: a) Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 1.515.976,00 zł, z tego: Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w północnej części Gminy Łukta 37.500,00 zł. Budowa i wyposażenie świetlicy wiejskiej w m. Kozia Góra 491.330,00 zł. Budowa i wyposażenie świetlicy wiejskiej w m. Komorowo 487.146,00 zł. Budowa boiska Orlik 2012 w m. Mostkowo 500.000,00 zł. b) Regionalny Program Operacyjny Warmia i Mazury na lata 2007-2013 40.927,45 zł, z tego: Budowa Domu Kultury w m. Łukta 40.927,45 zł. II. WYDATKI 1. Do kalkulacji wynagrodzeń dla pracowników administracji na rok 2011 przyjęto wzrost o 3,5%, dla pracowników obsługi na rok 2011 przyjęto wzrost o 4,5 %. Wynagrodzenia nauczycieli skalkulowano przy wzroście o 7% od września do grudnia 2011 r. W kalkulacji wielkości środków na wynagrodzenia ujęto również awanse zawodowe nauczycieli, odprawy emerytalne, nagrody jubileuszowe oraz przyrosty dodatków stażowych. Bieżące wydatki rzeczowe budżetu skalkulowano przy wzroście około 1%. 2. Zakład Gospodarki Komunalnej w Łukcie. W roku 2011 planuje się dotacje dla Zakładu w łącznej kwocie 155.000,00 zł, z tego dotacje przedmiotowe na następujące rodzaje działalności: 2
a) utrzymanie i remonty dróg gminnych 100.000,00 zł, b) utrzymanie czystości w gminie ( sprzątanie ulic i placów) 50.000,00 zł, c) utrzymanie bezdomnych psów 5.000,00 zł. Pozostałe rodzaje działalności dostarczanie energii cieplnej i wody, odbiór i oczyszczanie ścieków od pozostałych dostawców planuje się finansować dochodami ze sprzedaży powyższych usług. 3. Na realizację zawartych porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego planuje się dotacje w kwocie 14.400,00 zł dla Miasta Ostródy na utrzymanie bezpańskich psów z terenu gminy Łukta w schronisku dla zwierząt. 4. Dotacja podmiotowa dla samorządowej instytucji kultury Gminnej Biblioteki Publicznej w Łukcie 102.661,00 zł. 5. Dotacje celowe na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych 84.300,00 zł, z tego: a) stypendia dla uczniów szkół średnich i studentów 12.000 zł dotacja dla Fundacji Rozwoju Regionu Łukta, b) na administrowanie szlakami rowerowymi na terenie Gminy Łukta 2.600,00 zł, c) na wydanie Encyklopedii Powiatu Ostródzkiego, w ramach promocji gminy 300,00 zł, d) tworzenie i utrzymanie bazy sportowej w gminie 55.000,00 zł, e) zatrudnianie instruktorów sportu oraz organizacja imprez sportowo-rekreacyjnych w gminie 14.400 zł 6. Wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami 2.092.509,00 zł, z tego: a) urzędy wojewódzkie rozdział 75011 (ewidencja ludności, dowody osobiste, USC, sprawy wojskowe, obrona cywilna, ewidencja działalności gospodarczej) 28.492,00 zł. b) prowadzenie i aktualizacja rejestru wyborców (rozdział 75101) 714 zł, c) pomoc społeczna( dział 852) 2.063.303,00 zł, z tego: 3
świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 2.053.299,00 zł, składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 10.004,00 zł, 7. Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych dla emerytów i rencistów, byłych nauczycieli 38.234,00 zł. (rozdział 80195 4440). 8. Domy pomocy społecznej (rozdział 85202) 114.000,00 zł, opłata za pobyt pięciu osób. 9. Diety sołtysów za udział w sesjach (rozdział 75095 3030) 23.951,00 zł. 10. Składki członkowskie za rok 2011 3.235 zł, z tego: składka członkowska w Związku Gmin Czyste Środowisko w Ostródzie 8.323,12 zł. składka w Związku Stowarzyszeń Kraina Drwęcy i Pasłęki 750,00 zł 11. Wydatki na obsługę długu gminy z tytułu pożyczek i kredytów oszacowano na 441.017,00 zł od kredytów zaciągniętych do 31.12.2010 r. ZAMIERZENIA NA ROK 2011 I. INWESTYCJE Ogółem planowane nakłady roku 2011 wynoszą 3.042.293,51 zł, w tym: 1. Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w północnej części gminy Łukta. Realizacja w latach 2011-2014, łączne koszty finansowe 4.000.000 zł, w tym: 2011 r. 50.000zł, w tym dofinansowanie 37.500 zł, 2012 r. 1.316.667,00 zł, w tym dofinansowanie 987.500,00 zł, 4
2013 r. 1.316.667,00 zł, w tym dofinansowanie 987.500,00 zł, 2014 r. 1.316.666,00, w tym dofinansowanie 987.500,00 zł. Planowana realizacja zadania przy pozyskaniu środków finansowych z programów pomocowych Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 2. Dokumentacja na budowę drogi asfaltowej Ramoty Nowe Ramoty. Zadanie do realizacji w roku 2011, planowany koszt 70.000,00 zł. 3. Budowa pomostu w m. Kotkowo. Zadanie do realizacji w roku 2011, planowany koszt 60.000 zł. 4. Budowa Domu Kultury w m. Łukta. Realizacja w latach 2010-2014, łączne koszty finansowe 4.971.301,86 zł, w tym: 2010 r. 4.754,11 zł, 2011 r. 70.638,00 zł, w tym dofinansowanie 40.927,45 zł, 2012 r. 1.631.970,35 zł, w tym dofinansowanie 901.471,00 zł, 2013 r. 1.631.970,35 zł, w tym dofinansowanie 901.471,00 zł, 2014 r. 1.631.969,05 zł, w tym dofinansowanie 901.469,70 zł. Planowana realizacja zadania przy pozyskaniu środków finansowych z programów pomocowych Regionalny Program Operacyjny Warmia i Mazury na lata 2007-2013. W 2010 roku został złożony wniosek o dofinansowanie ze środków UE. 5. Budowa i wyposażenie świetlicy wiejskiej w m. Kozia Góra. Planowana realizacja w latach 2010-2011. Łączne koszty finansowe 802.177,26 zł, w tym: 2010 r. 2.947,00 zł, 2011 r. 799.230,26 zł, w tym dofinansowanie 491.330,00 zł. Planowana realizacja zadania przy pozyskaniu środków finansowych z programów pomocowych Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013. W październiku 2010 roku 5
została podpisana umowa na dofinansowanie zadania z w/w programu. 6. Budowa i wyposażenie świetlicy wiejskiej w m. Komorowo. Planowana realizacja w latach 2010-2011. Łączne koszty finansowe 795.372,25 zł, w tym: 2010 r. 2.947,00 zł, 2011 r. 792.425,25 zł, w tym dofinansowanie 487.146,00 zł. Planowana realizacja zadania przy pozyskaniu środków finansowych z programów pomocowych Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013. W październiku 2010 roku została podpisana umowa na dofinansowanie zadania z w/w programu. 7. Budowa boiska Orlik 2012 w m. Mostkowo. Zadanie do realizacji w roku 2011, przy pozyskaniu środków finansowych z budżetu państwa, Urzędu Marszałkowskiego i Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013. Koszty finansowe zadania to 1.200.000,00 zł, planowane dofinansowanie 1.100.000,00 zł, w tym: 100.000,00 zł z Urzędu Marszałkowskiego, 500.000,00 zł z budżetu państwa, 500.000,00 zł ze środków UE. III. PRZYCHODY I ROZCHODY BUDŻETU GMINY Budżet gminy po stronie dochodów oszacowany został na kwotę 14.745.078,45 zł. Limit wydatków ustalony został na kwotę 15.149.190,63 zł. Deficyt budżetu gminy wynosi 404.112,18 zł i zostanie pokryty przychodami: Przychody budżetu wyniosą 1.110.112,18 zł, w tym: a) inne źródła (wolne środki) 1.110.112,18 zł. Rozchody budżetu to spłata długu gminy z tytułu kredytów w kwocie 706.000,00 zł. Planowany dług Gminy z tytułu kredytów wyniesie na: - 31.12.2010 r. 9.271.729,35 zł, tj. 54,77 % planowanych dochodów budżetu, - 31.12.2011 r. 8.565.729,35 zł tj. 58,09 % planowanych dochodów budżetu. 6
Planowane spłaty rat kredytów wraz z odsetkami w roku 2011 wyniosą 1.147.017,00 zł. Jest to wskaźnik 7,78 % planowanych dochodów budżetu gminy na rok 2011. Na dług gminy na dzień 31.12.2010 r. składać się będą następujące kredyty: a) Kredyt z WBS Jonkowo na spłatę rat kredytów i pożyczek w roku 2006 200.000,00 zł (lata spłaty 2007-2014), b) Kredyt z Gospodarczego Banku Wielkopolskiego O/Bydgoszcz na pokrycie planowanego deficytu w 2007r. 1.100.000 zł (spłaty lata 2008-2022), c) Kredyt z Gospodarczego Banku Wielkopolskiego O/Bydgoszcz na spłatę kredytów i pożyczek w roku 2007 500.000,00 zł (spłaty w latach 2008-2015), d) Kredyt z BISE w Warszawie na adaptację pomieszczeń na Ośrodek Zdrowia w Łukcie 101.200,12 zł. (koniec spłat w 2012 r.), e) Kredyt z WBS Jonkowo na budowę sieci wodociągowej w miejscowości Worliny i kolonie Łukta etap I 192.000,00 zł (spłaty lata 2006-2013 r.), f) Kredyt z BISE Warszawa na budowę sieci wodociągowej w Worlinach etap II 118.200,00 zł ( spłaty w latach 2006-2013), g) Kredyt z BISE Warszawa na budowę sieci wodociągowej w koloniach Łukta etap II 97.800,00 zł (spłaty w latach 2006-2013), h) Kredyt z WBS O/Łukta na finansowanie planowanego deficytu budżetu gminy na rok 2007 300.000,00 zł (spłaty z latach 2007-2014), i) Kredyt z BOŚ w Olsztynie na finansowanie planowanego deficytu budżetu gminy i na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów 966.799,00 zł (spłaty w latach 2009-2023), j) Kredyt z WBS Jonkowo na pokrycie planowanego deficytu roku 2009 1.120.000,00 zł(spłaty w latach 2010-2024). k) Planowany kredyt na finansowanie planowanego deficytu budżetu gminy na rok 2010 4.575.730,23 zł (spłaty w latach 2011 2024). Na dzień 12 listopada 2010 r. zobowiązań wymagalnych Gmina nie posiada. Łukta, 12 listopada 2010 r. 7