A. Założenia i wskaźniki przyjęte do opracowania projektu budżetu na 2008 rok.

Transkrypt

1 Załącznik nr 12 do zarządzenia Nr 0151/84/2007 Wójta Gminy Łaziska z dnia 09 listopada 2007 r. OBJAŚNIENIA DO PROJEKTU UCHWAŁY BUDŻETOWEJ NA 2008 ROK A. Założenia i wskaźniki przyjęte do opracowania projektu budżetu na 2008 rok. I.Planowane dochody 1.Podatek od nieruchomości i opłaty lokalne wzrost stawek podatkowych o 2,2 % w stosunku do stawek obowiązujących w 2007 roku. 2.Podatek rolny podatek rolny dla gruntów gospodarstw rolnych od 1 ha przeliczeniowego za rok podatkowy wynosi równowartość pieniężną 2,5 q żyta obliczoną wg średniej ceny skupu żyta za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy a dla gruntów pozostałych od 1 ha fizycznego wynosi równowartość 5 q żyta. Zgodnie z komunikatem Prezesa GUS z dnia roku średnia cena skupu żyta za okres pierwszych trzech kwartałów 2007 roku wyniosła 58,29 zł. za 1 dt. /Monitor Polski Nr 77, poz. 831/. W projekcie budżetu przyjęto cenę skupu żyta do wymiaru podatku rolnego na 2008 rok w kwocie 35,00 zł za 1 dt. tj. 87,50 zł. od 1 ha przeliczeniowego /wzrost o 7,50 zł./ i od 1 ha fizycznego 175,00 zł. /wzrost o 15,00 zł./. 3.Podatek leśny Podatek leśny od 1 ha za rok podatkowy wynosi równowartość pieniężną 0,220 m 3 drewna obliczaną według średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy. Średnią cenę sprzedaży drewna ustala się na podstawie komunikatu Prezesa GUS. Zgodnie z komunikatem z dnia roku /Monitor

2 Polski Nr 79, poz. 846/ średnia cena sprzedaży drewna wyniosła 147,28 zł. za 1 m 3 - podatek leśny na 2008 rok od 1 ha wynosi 32,4016 zł. i wzrósł w stosunku do podatku na rok 2007 o 2,9876 zł. tj. o 10,16 % 4.Podatek od środków transportowych - wzrost stawek podatkowych o 2,2 % w stosunku do stawek obowiązujących w 2007 roku. 5.Cena wody 2,00 zł. netto za 1 m 3. 6.Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości zgodnie z zawartymi umowami. 7.Dotacje z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz na realizację własnych zadań bieżących gminy zgodnie z pismem Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego w Lublinie z dnia Nr FB.I.3010/3-59/07 informującym o planie dotacji celowych dla naszej gminy. 8.Dotacja celowa na aktualizację stałego rejestru wyborców zgodnie z pismem Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Lublinie z dnia Nr DLB /07 9.Subwencja ogólna i udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych część wyrównawcza, część oświatowa i część równoważąca oraz udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zgodnie z pismem Ministra Finansów z dnia Nr ST /2007 II.Planowane wydatki. 1.Wynagrodzenia nauczycieli wzrost od r. o 2,3 % w stosunku do wynagrodzeń z października 2007 roku powiększonych o dodatki stażowe, nagrody, nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne. 2.Wynagrodzenia pozostałych pracowników samorządowych wzrost od r. o 3 % w stosunku do wynagrodzeń z października 2007 roku powiększonych o dodatki stażowe, nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne. 3.Dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli w zależności od liczby osób w rodzinie dodatki mieszkaniowe stanowią od 6 12 % minimalnego wynagrodzenia. Minimalne wynagrodzenie od r. będzie wynosiło 1.126,00 zł. 2

3 4.Dodatkowe wynagrodzenie roczne 8,5 % wynagrodzenia za rok Pochodne od wynagrodzeń, dodatkowego wynagrodzenia rocznego, dodatków mieszkaniowych nauczycieli i dodatków wiejskich nauczycieli a.składki na ubezpieczenia społeczne 15,10 %, 15,22 % lub 16,06 % podstawy naliczania w zależności od wysokości składki na ubezpieczenie wypadkowe b.składki na Fundusz Pracy 2,45 % podstawy naliczania c.odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych nauczycieli 110 % kwoty bazowej określonej dla pracowników państwowej sfery budżetowej. Zakładamy, że kwota bazowa na 2008 rok wyniesie zł. 6.Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych pozostałych pracowników 37,5 % średniego wynagrodzenia w II półroczu 2007 roku pomniejszonego o składki na ubezpieczenia społeczne opłacane przez pracowników. Planuje się że wynagrodzenie to wyniesie 2.467,50 zł, a odpis na fundusz 925,30 zł 7.Wynagrodzenie kierowców samochodów pożarniczych - wzrost o 3 %. 8.Diety radnych, członków komisji kwota diety bez zmian tj. 110,00 zł. za udział w sesjach rady lub posiedzeniach komisji. Ilość planowanych sesji 7, posiedzeń komisji Dieta Przewodniczącego Rady Gminy kwota diety bez zmian tj ,00 zł. miesięcznie. 10.Prowizja sołtysów za zbiórkę podatku rolnego, leśnego, podatków i opłat lokalnych 9-10 % zainkasowanych kwot 11.Oświetlenie drogowe i konserwacja oświetlenia drogowego zakłada się że w 2008 roku podobnie jak i w 2007 roku nie będzie wyłączane oświetlenie drogowe w okresie letnim. 12.Ochrona zdrowia wydatki związane z przeciwdziałaniem alkoholizmowi i zwalczaniem narkomanii są zgodne z planowanymi dochodami z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. 3

4 B. Informacje dodatkowe. 1. Naliczenie dotacji na rok 2008 dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie prowadzonej przez Stowarzyszenie na Rzecz Ekorozwoju Wsi Zakrzów dotacja dla szkoły podstawowej. a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2007/2008 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 285 w tym: Szkoła Podstawowa w Kamieniu 135 Szkoła Podstawowa w Kępie Piotrawińskiej 77 Szkoła Podstawowa w Braciejowicach 73 b/ planowane wydatki szkół podstawowych w 2008 roku zł. c/ miesięczne koszty nauczania w szkołach podstawowych w 2008 roku: zł. : 12 = ,33 zł. d/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w szkołach podstawowych w miesiącach styczeń sierpień 2008 roku ,33 zł. : 285 = 534,06 zł. e/ przewidywana liczba uczniów w roku szkolnym 2008/2009 w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 250/285 uczniów 67 uczniów w klasie VI + 32 uczniów w klasie O/ f/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w szkołach podstawowych w miesiącach wrzesień grudzień 2008 roku: ,33 zł. : 250 = 608,83 zł. g/ liczba uczniów w roku szkolnym 2007/2008 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie 39 h/ przewidywana liczba uczniów w roku szkolnym 2008/2009 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie - 34 /39 uczniów 9 uczniów w klasie VI + 4 uczniów w klasie 0/ 4

5 i/ dotacja dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie: 534,06 zł. x 39 uczniów x 8 miesięcy = ,72 zł. 608,83 zł. x 34 uczniów x 4 miesiące = ,88 zł. Razem ,60 zł zł. 2. Naliczenie dotacji na rok 2008 dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie prowadzonej przez Stowarzyszenie na Rzecz Ekorozwoju Wsi Zakrzów dotacja dla oddziału przedszkolnego zorganizowanego w szkole podstawowej. a/ liczba uczniów w roku szkolnym 2007/2008 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 32 w tym: Szkoła Podstawowa w Kamieniu 15 Szkoła Podstawowa w Kępie Piotrawińskiej 9 Szkoła Podstawowa w Braciejowicach 8 b/ planowane wydatki oddziałów przedszkolnych w 2008 roku zł. c/ miesięczne koszty nauczania w oddziałach przedszkolnych w 2008 roku: zł. : 12 = ,67 zł. d/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w oddziałach przedszkolnych w miesiącach styczeń sierpień 2008 roku ,67 zł. : 32 = 548,96 zł. 5

6 e/ przewidywana liczba uczniów w roku szkolnym 2008/2009 w oddziałach przedszkolnych zorganizowanych w szkołach podstawowych, dla których organem prowadzącym jest Gmina 43 f/ miesięczny koszt nauczania jednego ucznia w oddziałach przedszkolnych w miesiącach wrzesień grudzień 2008 roku: ,67 zł. : 43 = 408,53 zł. g/ liczba uczniów w roku szkolnym 2007/2008 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie 4 h/ przewidywana liczba uczniów w roku szkolnym 2008/2009 w Publicznej Szkole Podstawowej w Zakrzowie - 8 i/ dotacja dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Zakrzowie: 548,96 zł. x 4 uczniów x 8 miesięcy = ,72 zł. 408,53 zł. x 8 uczniów x 4 miesiące = ,96 zł. Razem ,68 zł zł. 2. Finanse Gminy Łaziska Rok 2008 a/ planowane dochody zł. b/ planowane wydatki zł. c/ spłata rat kredytu zł. d/ planowany niedobór /dochody wydatki / zł. e) planowany kredyt do zaciągnięcia zł. - pożyczka na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej zł. - kredyt w bankach komercyjnych zł. 6