ZARZĄD POWIATU W BRODNICY SPRAWOZDANIE z WYKONANIA BUDŻETU POWIATU BRODNICKIEGO ZA 2012 ROK BRODNICA MARZEC 2013
SPIS TREŚCI......... STRONY I.WSTĘP.... 5 II.REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETU POWIATU... 7 III.REALIZACJA WYDATKÓW BUDŻETU POWIATU... 56 IV.ROZLICZENIE DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU POWIATU W 2012 r.... 136 V.PLANOWANE I WYKONANE PRZYCHODY I ROZCHODY W 2012 r.... 138 VI.INFORMACJA DOTYCZĄCA REALIZACJI WYDATKÓW INWESTYCYJNYCH W 2012 r.... 139 VII.INFORMACJA DOTYCZĄCA WYKONANIA ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH ODRĘBNYMI USTAWAMI W 2012 ROKU... 140 VIII.INFORMACJA DOTYCZĄCA WYKONANIA PRZYCHODÓW I KOSZTÓW SAMORZĄDOWEGO ZAKŁADU BUDŻETOWEGO ZAKŁADU AKTYWNOŚCI ZAWODOWEJ W BRODNICY... 141 IX.INFORMACJA DOTYCZĄCA WYKONANIA DOTACJI UDZIELANYCH Z BUDŻETU POWIATU JEDNOSTKOM ZALICZANYM DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH.... 143 X.INFORMACJA DOTYCZĄCA WYKONANIA DOTACJI UDZIELANYCH Z BUDŻETU POWIATU JEDNOSTKOM NIEZALICZANYM DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH.145 XI. INFORMACJE DODATKOWE... 148 XII.PODSUMOWANIE... 150 2
WYKAZ ZAŁĄCZNIKÓW I TABEL Załącznik Nr 1 Załącznik Nr 1A Załącznik Nr 2 Informacja z przebiegu wykonania budżetu Powiatu Brodnickiego w 2012 roku w porównaniu z planem oraz wykonaniem roku 2011 Dochody Informacja z przebiegu wykonania budżetu Powiatu Brodnickiego w 2012 roku w porównaniu z planem oraz wykonaniem roku 2011 Dochody (wg źródeł powstania) Informacja z przebiegu wykonania budżetu Powiatu Brodnickiego w 2012 roku w porównaniu z planem oraz wykonaniem roku 2011 Wydatki Załącznik Nr 3 Rozliczenie dochodów i wydatków budżetu powiatu w 2012 r. Załącznik Nr 4 Planowane i wykonane przychody i rozchody budżetu powiatu w 2012 r. Załącznik Nr 5 Informacja dotycząca realizacji planu wydatków inwestycyjnych w 2012 r. Załącznik Nr 6 Informacja dotycząca wykonania zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w 2012 r. Załącznik Nr 7 Informacja dotycząca wykonania przychodów i wydatków Samorządowego Zakładu Budżetowego Zakładu Aktywności Zawodowej w Brodnicy w 2012 roku Załącznik Nr 8 Informacja dotycząca wykonania dotacji udzielanych z budżetu państwa jednostkom zaliczanym do sektora finansów publicznych w 2012 r. Załącznik Nr 8A Informacja dotycząca wykonania dotacji udzielanych z budżetu państwa jednostkom niezaliczanym do sektora finansów publicznych w 2012 r. 3
Tabela Nr 1. Podział dochodów Powiatu Brodnickiego na bieżące i majątkowe...08 Tabela Nr 2. dochodów budżetu Powiatu Brodnickiego za 2012 rok w porównaniu z planem i wykonaniem roku 2011...50 Tabela Nr 3. Podział wydatków Powiatu Brodnickiego na bieżące i majątkowe...58 Tabela Nr 4. wydatków w roku 2012 (wg rodzajów wydatków)...60 Tabela Nr 5. wydatków w 2012 r. w poszczególnych działach...62 Tabela Nr 6. Plan i wykonanie wydatków w dziale Oświata i wychowanie (wg rodzajów wydatków)...90 Tabela Nr 7. Ilość uczniów w szkołach publicznych...91 Tabela Nr 8. Przeciętne zatrudnienie w placówkach oświatowych (w etatach).92 Tabela Nr 9. Ilość uczniów szkół niepublicznych zgodnie z danymi SIO-30 września 2012 r....93 Tabela Nr 10. Ilość uczniów w internatach...123 Tabela Nr 11. Przeciętne zatrudnienie w placówkach oświatowych (internatach) w 2011 i 2012 roku (w etatach)......123 Tabela Nr 12. Plan i realizacja imprez kulturalnych w 2012 r...128 Tabela Nr 13. Plan i realizacja imprez sportowych w 2012 roku...130 Tabela Nr 14. wydatków budżetu Powiatu Brodnickiego za 2012 rok w porównaniu z planem i wykonaniem roku 2011...134 Tabela Nr 15. Podział dochodów i wydatków na bieżące i majątkowe...137 Tabela Nr 16. Wykaz zobowiązań według RB Z.149 4
I. WSTĘP. Budżet Powiatu na 2012 r. uchwalony został przez Radę Powiatu w dniu 29 grudnia 2011 r. Uchwałą Nr XVII / 76 / 2011. Dochody zaplanowano na kwotę 61.399.018 zł, zaś wydatki na kwotę 65.613.474 zł, z czego na wydatki bieżące przeznaczono 56.641.442 zł, zaś na wydatki majątkowe 8.972.032 zł. Uchwalono deficyt budżetowy w wysokości 4.214.456 zł. W trakcie realizacji budżetu w roku 2012 wprowadzane były zmiany do budżetu zatwierdzone następującymi uchwałami: 1. Rady Powiatu: Uchwałą Rady Nr XVIII / 81 / 2012 z dnia 24 stycznia 2012 r., Uchwałą Rady Nr XX / 89 / 2012 z dnia 28 lutego 2012 r., Uchwałą Rady Nr XXI / 97 / 2012 z dnia 27 marca 2012 r., Uchwałą Rady Nr XXII / 103 / 2012 z dnia 15 maja 2012 r., Uchwałą Rady Nr XXIII / 106 / 2012 z dnia 27 czerwca 2012 r., Uchwałą Rady Nr XXIV / 116 / 2012 z dnia 18 września 2012 r., Uchwałą Rady Nr XXVI / 119 / 2012 z dnia 25 października 2012 r., Uchwałą Rady Nr XXVII / 122 / 2012 z dnia 27 listopada 2012 r., Uchwałą Rady Nr XXVIII / 131 / 2012 z dnia 20 grudnia 2012 r. 2. Zarządu Powiatu: Uchwałą Zarządu Nr 75 / 54 / 2012 z dnia 06 marca 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 82 / 61 / 2012 z dnia 15 maja 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 84 / 63 / 2012 z dnia 05 czerwca 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 98 / 68 / 2012 z dnia 27 lipca 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 102 / 69 / 2012 z dnia 07 sierpnia 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 119 / 75 / 2012 z dnia 25 września 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 122 / 76 / 2012 z dnia 02 października 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 127 / 81 / 2012 z dnia 13 listopada 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 130 / 85 / 2012 z dnia 27 listopada 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 133 / 86 / 2012 z dnia 04 grudnia 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 141 / 88 / 2012 z dnia 14 grudnia 2012 r., Uchwałą Zarządu Nr 146 / 90 / 2012 z dnia 28 grudnia 2012 r. 5
Budżet Powiatu po zmianach na dzień 31 grudnia 2012 r., zamyka się po stronie dochodów kwotą 63.587.702 zł, po stronie wydatków kwotą 66.862.697 zł, a więc wykazuje deficyt w wysokości 3.274.995 zł. Wykonane dochody powiatu w 2012 r. wyniosły 63.786.978,24 zł, co stanowi 100,3 % planu. W porównaniu z rokiem 2011 dochody były niższe o kwotę 4.470.529,91 zł. Natomiast wydatki wyniosły 64.047.056,44 zł, co stanowi 95,8 % planu. W porównaniu z wykonaniem w roku 2011 wydatki zmniejszyły się o kwotę 6.723.685,63 zł. W roku 2012 uzyskano, więc deficyt budżetowy w wysokości 260.078,20 zł (Załącznik Nr 3). Plan i wykonanie dochodów i wydatków za 2012 roku przedstawia Wykres Nr 1. Wykres Nr 1. Plan i wykonanie dochodów i wydatków powiatu w 2012 r. 80 000 000 Plan 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 63 587 702 63 786 978,24 66 862 697 64 047 056,44 10 000 000 0 DOCHODY WYDATKI 6
Wykres Nr 2. dochodów i wydatków powiatu w latach 2011 2012. 80 000 000,00 ROK 2011 ROK 2012 70 000 000,00 60 000 000,00 50 000 000,00 40 000 000,00 30 000 000,00 20 000 000,00 68 257 508,15 63 786 978,24 70 770 742,07 64 047 056,44 10 000 000,00 0,00 Dochody Wydatki II. REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETU POWIATU (Załącznik Nr 1). dochodów w 2012 r. wyniosło 63.786.978,24 zł, co stanowi 100,3 % planu. W porównaniu z rokiem 2011 wykonanie dochodów jest niższe o 6,5 %, tj. o kwotę 4.470.529,91 zł. Realizację poszczególnych źródeł dochodów opisano w dalszej części sprawozdania, natomiast szczegółowe dane porównawcze zawarto w Tabeli Nr 2 na str. 50 oraz w Załączniku Nr 1 i Nr 1A. W 2012 roku na planowane dochody bieżące w wysokości 59.698.655 zł uzyskano 60.574.803,66 zł, natomiast na planowane dochody majątkowe w wysokości 3.889.047 zł uzyskano 3.212.174,58 zł. Szczegółowy podział dochodów Powiatu Brodnickiego na bieżące i majątkowe zawiera Tabela Nr 1. 7
Podział dochodów Powiatu Brodnickiego na bieżące i majątkowe Tabela Nr 1 w tym Dz. Rozdz. Wyszczególnienie Plan Dochody dochody dochody bieżące majątkowe 1 2 3 4 5 6 7 010 Rolnictwo i łowiectwo 20 000 19 835,00 19 835,00 0,00 01005 Prace geodezyjno - urządzeniowe na potrzeby rolnictwa 20 000 19 835,00 19 835,00 0,00 020 Leśnictwo 152 640 152 638,46 152 638,46 0,00 02002 Nadzór nad gospodarką leśną 152 640 152 638,46 152 638,46 0,00 600 Transport i łączność 2 098 991 1 968 792,30 132 710,91 1 836 081,39 60014 Drogi publiczne powiatowe 2 098 991 1 968 792,30 132 710,91 1 836 081,39 700 Gospodarka mieszkaniowa 167 703 192 395,53 192 395,53 0,00 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 167 703 192 395,53 192 395,53 0,00 710 Działalność usługowa 916 843 861 088,65 861 088,65 0,00 71012 Ośrodki dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej 476 833 433 669,76 433 669,76 0,00 71013 Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) 105 190 105 092,00 105 092,00 0,00 71014 Opracowania geodezyjne i kartograficzne 1 200 1 200,00 1 200,00 0,00 71015 Nadzór budowlany 320 608 321 126,89 321 126,89 0,00 71095 Pozostała działalność 13 012 0,00 0,00 0,00 750 Administracja publiczna 643 232 739 505,25 739 505,25 0,00 75011 Urzędy wojewódzkie 265 032 265 032,00 265 032,00 0,00 75019 Rady powiatów 0 11 358,03 11 358,03 0,00 75020 Starostwa powiatowe 324 200 425 616,95 425 616,95 0,00 75045 Kwalifikacja wojskowa 37 500 37 498,27 37 498,27 0,00 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego 16 500 0,00 0,00 0,00 752 Obrona narodowa 4 000 3 873,84 3 873,84 0,00 75212 Pozostałe wydatki obronne 4 000 3 873,84 3 873,84 0,00 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 3 758 062 3 755 960,00 3 755 960,00 0,00 756 75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 3 757 562 3 755 460,00 3 755 460,00 0,00 75478 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 500 500,00 500,00 0,00 75618 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 75622 Udziały powiatów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 1 943 226 1 972 488,70 1 972 488,70 0,00 758 Różne rozliczenia 34 597 665 34 717 781,84 34 510 481,84 207 300,00 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 75802 Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jst. 223 592 223 592,00 16 292,00 207 300,00 75803 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla powiatów 4 648 134 4 648 134,00 4 648 134,00 0,00 75814 Różne rozliczenia finansowe 350 000 470 116,84 470 116,84 0,00 75832 Część równoważąca subwencji ogólnej dla powiatów 1 364 808 1 364 808,00 1 364 808,00 0,00 801 Oświata i wychowanie 2 616 728 1 965 241,76 1 926 469,82 38 771,94 80111 Gimnazja specjalne 40 200 42 717,20 42 717,20 0,00 80120 Licea ogólnokształcące 73 417 97 944,38 97 929,68 14,70 80130 Szkoły zawodowe 182 966 418 602,47 418 558,97 43,50 80140 Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki dokształcania zawodowego 80195 Pozostała działalność 924 924,00 924,00 0,00 851 Ochrona zdrowia 2 675 370 2 612 886,66 2 612 886,66 0,00 85156 Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nie objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 852 Pomoc społeczna 2 775 714 2 787 416,74 2 787 416,74 0,00 85201 Placówki opiekuńczo - wychowawcze 746 320 727 564,93 727 564,93 0,00 85202 Domy pomocy społecznej 1 474 050 1 475 429,48 1 475 429,48 0,00 85203 Ośrodki wsparcia 399 300 399 300,00 399 300,00 0,00 85204 Rodziny zastępcze 153 044 180 132,50 180 132,50 0,00 85218 Powiatowe centra pomocy rodzinie 3 000 4 989,83 4 989,83 0,00 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 1 588 916 1 524 784,33 1 517 788,08 6 996,25 85321 Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności 188 587 188 581,55 188 581,55 0,00 85324 Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 49 435 47 328,40 47 328,40 0,00 85333 Powiatowe urzędy pracy 936 860 887 905,53 887 905,53 0,00 85395 Pozostała działalność 414 034 400 968,85 393 972,60 6 996,25 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 408 950 514 351,26 514 351,26 0,00 85406 Poradnie psychologiczno - pedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne 85410 Internaty i bursy szkolne 408 000 509 439,41 509 439,41 0,00 900 Gospodarka komunalna i ochrony środowiska 237 257 238 082,66 238 082,66 0,00 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 9 802 606 10 609 318,96 7 859 380 28 011 131 28 011 131,00 2 319 221 2 675 370 8 636 830,26 2 612 886,66 180 000 180 955,32 180 955,32 0,00 90095 Pozostała działalność 57 257 57 127,34 57 127,34 0,00 926 Kultura fizyczna 1 123 025 1 123 025,00 0,00 1 123 025,00 92695 Pozostała działalność 1 123 025 1 123 025,00 0,00 1 123 025,00 950 1 405 053,71 4 911,85 10 609 318,96 8 636 830,26 28 011 131,00 1 366 339,97 2 612 886,66 4 911,85 0,00 0,00 0,00 38 713,74 0,00 0,00 Ogółem DOCHODY: 63 587 702 63 786 978,24 60 574 803,66 3 212 174,58 8
Na uzyskanie dochodów w wysokości 63.786.978,24 zł składały się: 1. SUBWENCJE wyk. 34.247.665,00 zł (100 % planu) 2. DOTACJE wyk. 10.582.746,50 zł (99,4 % planu) 3. DOCHODY WŁASNE wyk. 15.855.256,47 zł (108,4 % planu) 4. ŚRODKI POMOCOWE wyk. 3.101.310,27 zł (76,4 % planu) Wykres Nr 3. Plan i wykonanie dochodów powiatu w 2012 roku P L A N 35 000 000 W Y K O N A N I E 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 34 247 665 34 247 665,00 10 647 208 10 582 746,50 14 632 478 15 855 256,47 4 060 351 3 101 310,27 5 000 000 0 S U B W E N C J E D O T A C J E D O C H O D Y W Ł A S N E ŚRODKI POMOCOWE 9
Wykres Nr 4. dochodów powiatu w latach 2011 2012 Rok 2011 35 000 000,00 Rok 2012 30 000 000,00 25 000 000,00 20 000 000,00 15 000 000,00 10 000 000,00 33 792 210,00 34 247 665,00 12 107 935,88 10 582 746,50 17 585 424,88 15 855 256,47 4 771 937,39 3 101 310,27 5 000 000,00 0,00 S U B W E N C J E D O T A C J E D O C H O D Y W Ł A S N E ŚRODKI POMOCOWE Poniżej przedstawiono procentowy udział poszczególnych dochodów w ogólnej strukturze dochodów powiatu w latach 2011 i 2012. Wykres Nr 5. Struktura dochodów powiatu uzyskanych w 2011 r. 49,5% 25,8% 17,7% 7,0% D O T A C J E S U B W E N C J E D O C H O D Y W Ł A S N E Ś R ODK I P OMOC OWE 10
Wykres Nr 6. Struktura dochodów powiatu uzyskanych w 2012 r. 53,7% 16,6% 24,8% D O T A C J E 4,9% S U B W E N C J E D O C H O D Y W Ł A S N E ŚRODKI POMOCOWE Analizując strukturę dochodów w 2011 i 2012 roku należy stwierdzić, iż 1. subwencje ogólne zwiększyły się o 1,35 % (wzrost o 455.455 zł) 2. dotacje celowe zmniejszyły się o 12,60 % (spadek o 1.525.189,38 zł) 3. dochody własne zmniejszyły się o 9,84 % (spadek o 1.730.168,41 zł) 4. środki pomocowe zmniejszyły się o 35,01 % (spadek o 1.670.627,12 zł) Ad 1 Wzrost subwencji ogólnych spowodowany został: zwiększeniem subwencji oświatowej w związku ze wzrostem składki rentowej w 2012 r. oraz w związku z likwidacją szkód w szkołach i placówkach oświatowych wywołanych zdarzeniami losowymi (120.000 zł wykonanie przyłącza kanalizacji deszczowej do kolektora wraz z drenażem opaskowym wokół budynku Zespołu Szkół w Jabłonowie Pomorskim), zwiększeniem subwencji równoważącej, przyznaniem dodatkowych środków w ramach uzupełnienia subwencji ogólnej dla jst. inwestycja na drogach powiatowych pn. Przebudowa mostu w miejscowości Pólko na drodze powiatowej nr 1831 C. 11
Ad. 2 Spadek dotacji celowych spowodowany został zmniejszonym dofinansowaniem zadań inwestycyjnych na drogach i w Komendzie Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Brodnicy. Ad. 3 W 2012 roku dochody własne były niższe w porównaniu z rokiem 2011 w związku z: mniejszymi dochodami z tytułu wpływów z usług, mniejszymi środkami z Funduszu Pracy, które powiat otrzymał z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składek na ubezpieczenia społeczne pracowników powiatowego urzędu pracy. Ad. 4 W związku z zakończeniem w 2011 r. realizacji zadania pn. Zmniejszenie emisji zanieczyszczeń powietrza oraz ograniczenie strat ciepła poprzez termomodernizację budynków dydaktycznych i warsztatowych Regionalnego Centrum Kształcenia Praktycznego i Ustawicznego w Brodnicy Powiat Brodnicki otrzymał w 2012 r. niższe dochody z tytułu środków pomocowych. SUBWENCJE Subwencje stanowią 53,7 % ogółu uzyskiwanych dochodów powiatu (Wykres Nr 6, str. 11). Powiat otrzymał z budżetu państwa subwencje ogólne w trzech zasadniczych częściach: 1. Część oświatowa subwencji ogólnej. 2. Część wyrównawcza subwencji ogólnej. kwota podstawowa kwota uzupełniająca 3. Część równoważąca subwencji ogólnej. oraz 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jst. W 2012 r. powiat otrzymał 34.024.073 zł subwencji ogólnej, co stanowi 100 % planu, a także kwotę 223.592 zł w ramach uzupełnienia subwencji ogólnej dla jst (Tabela Nr 2, str. 50). W porównaniu z rokiem 2011 powiat otrzymał o 455.455 zł wszystkich subwencji więcej. W strukturze otrzymanych subwencji największy udział stanowi: 1. część oświatowa subwencji 81,8% (28.011.131 zł), i kolejno 12
2. część wyrównawcza subwencji 13,6 % (4.648.134 zł), 3. część równoważąca subwencji 4,0 % (1.364.808 zł), 4. uzupełnienie subwencji ogólnej z przeznaczeniem na inwestycje (207.300 zł) oraz na uzupełnienie dochodów powiatu (16.292 zł) 0,6 % (223.592 zł). Strukturę subwencji w 2012 r. przedstawia Wykres Nr 9. Zestawienie wykonania poszczególnych subwencji w porównaniu z planem przedstawia wykres Nr 7. Wykres Nr 7. Plan i wykonanie subwencji w 2012 r. 30 000 000 25 000 000 PLAN WYKONANIE 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 28 011 131 28 011 131 4 648 134 4 648 134 1 364 808 1 364 808 223 592 223 592 0 SUB. OŚWIATOWA SUB. WYRÓWNAWCZA SUB. RÓWNOWAŻĄCA UZUPEŁ. SUB. OGÓLNEJ 13
Wykres Nr 8. subwencji w latach 2011 2012. 28 000 000 27 000 000 26 000 000 25 000 000 24 000 000 23 000 000 22 000 000 21 000 000 20 000 000 19 000 000 18 000 000 17 000 000 16 000 000 15 000 000 14 000 000 13 000 000 12 000 000 11 000 000 10 000 000 9 000 000 8 000 000 7 000 000 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 27 365 065 28 011 131 subw. oświatowa 4 871 611 4 648 134 subw. wyrównawcza 1 269 232 1 364 808 subw. równoważąca 2011 r. 2012 r. 286 302 223 592 uzupeł. subw. ogólnej Wykres Nr 9. Struktura otrzymanych subwencji w 2012 r. 81,8 % subw. oświatowa subw. wyrównawcza subw. równoważąca uzupeł. subw. ogólnej 0,6 % 4,0% 13,6% 14
Część oświatowa subwencji ogólnej Z części oświatowej subwencji ogólnej w 2012 r. zrealizowano kwotę równą 28.011.131 zł, co stanowi 100 % planu. W porównaniu z rokiem 2011 otrzymana kwota jest wyższa o 2,4 % (646.066 zł). Zwiększenie to spowodowane zostało: wzrostem składki rentowej w 2012 r., środkami, które powiat uzyskał dodatkowo z rezerwy oświatowej na wykonanie przyłącza kanalizacji deszczowej do kolektora wraz z drenażem opaskowym wokół budynku Zespołu Szkół w Jabłonowie Pomorskim w kwocie 120.000 zł. Powyższe środki z części oświatowej subwencji ogólnej przekazywane były przez Ministerstwo Finansów w ustawowych terminach tj. do 25 każdego miesiąca na miesiąc następny. Część wyrównawcza subwencji ogólnej W 2012 r. powiat otrzymał 4.648.134 zł subwencji wyrównawczej, z czego: - kwota podstawowa wyniosła 4.414.957 zł - kwota uzupełniająca wyniosła 233.177 zł W stosunku do planowanych dochodów w roku 2012 r. otrzymana kwota stanowi 100 % planu. W porównaniu z rokiem 2011 otrzymana kwota jest niższa o 4,6 % (223.477 zł). Część wyrównawcza subwencji ogólnej przekazywana była przez Ministerstwo Finansów w ustawowych terminach tj. do 15 każdego miesiąca. Część równoważąca subwencji ogólnej Z części równoważącej subwencji ogólnej powiat w 2012 roku otrzymał kwotę w wysokości 1.364.808 zł, co stanowi 100 % planu rocznego. W porównaniu z rokiem 2011 jest to kwota wyższa o 95.576 zł (7,5%). Środki te były przekazywane przez Ministerstwo Finansów w terminie do 25 każdego miesiąca, a więc w ustawowych terminach. 15
W ramach uzupełnienia subwencji ogólnej Powiat Brodnicki otrzymał: Środki na uzupełnienie dochodów powiatu W 2012 r. otrzymano dodatkowe środki na uzupełnienie dochodów powiatu w wysokości 16.292,00 zł. Powyższe środki otrzymały powiaty, które w 2011 r. otrzymały dotację z budżetu państwa na prowadzenie domów pomocy społecznej. Środki na inwestycje na drogach publicznych powiatowych i wojewódzkich oraz na drogach powiatowych, wojewódzkich i krajowych w granicach miast na prawach powiatu W 2012 r. powiat dodatkowo pozyskał kwotę 207.300,00 zł, którą przeznaczono na dofinansowanie inwestycji drogowej pn.,,przebudowa mostu w miejscowości Pólko na drodze powiatowej Nr 1831 C, zgodnie z decyzją Ministra Finansów Nr ST4-4824/365/2012 z dnia 14 maja 2012 r. Powyższa kwota pochodzi z rezerwy subwencji ogólnej. DOTACJE Dotacje stanowią 16,6 % ogółu dochodów powiatu(wykres Nr 6, str. 11). W 2012 r. powiat otrzymał 10.582.746,50 zł dotacji celowych, co stanowi 99,4 % planu (Tabela Nr 2, str. 50). Poniższy wykres przedstawia zestawienie otrzymanych dotacji (wg paragrafów) w porównaniu z planem na 2012 r. 16
Wykres Nr 10. Plan i wykonanie dotacji w 2012 r. 8 000 000 7 000 000 6 000 000 5 000 000 7 794 641 7 728 723,14 PLAN WYKONANIE 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 16 369 16 367,60 563 706 563 582,00 88 392 87 581,57 656 904 659 296,19 10 800 10 800,00 393 371 393 371,00 1 123 025 1 123 025,00 0 2110 2120 2130 2310 2320 2330 6300 6430 Legenda: 2110 - Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zlecone ustawami realizowane przez powiat 2120 Dotacje celowe otrzymane u państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 2130 - Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu 2310 Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 2320 Dotacje otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 2330 Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 6300 Dotacja celowa otrzymana z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 6430 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu W porównaniu z rokiem ubiegłym powiat otrzymał o 1.525.189,38 zł (12,6%) dotacji mniej. 17
Wykres Nr 11. dotacji w latach 2011 2012. 7 500 000,00 7 000 000,00 6 500 000,00 6 000 000,00 5 500 000,00 5 000 000,00 4 500 000,00 4 000 000,00 3 500 000,00 3 000 000,00 2 500 000,00 2 000 000,00 1 500 000,00 1 000 000,00 500 000,00 0,00 7 402 352,74 2110 7 728 723,14 0,00 16 367,60 2120 532 289,00 563 582,00 2130 170 132,60 87 581,57 2310 595 886,04 659 296,19 2320 12 000,00 10 800,00 2330 58 329,00 0,00 2440 45 000,00 0,00 6260 Rok 2011 Rok 2012 1 129 146,50 393 371,00 6300 21 800,00 0,00 6410 2 141 000,00 6430 1 123 025,00 Zestawienie wszystkich dotacji, jakie Powiat Brodnicki otrzymał w 2012 r. przedstawia Tabela Nr 2 na str. 50 oraz Załącznik Nr 1. Dotacje celowe otrzymane przez Powiat Brodnicki dzielą się na: 1) Dotacje celowe na zadania rządowe ( 2110) 7.728.723,14 zł, co stanowi 73,0 % ogółu dotacji, 2) Dotacje celowe na zadania własne ( 2120, 2130, 6300, 6430) 2.096.345,60 zł, co stanowi 19,8 % ogółu dotacji, 3) Dotacje celowe uzyskane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego ( 2310, 2320, 2330) 757.677,76 zł, co stanowi 7,2 % ogółu dotacji. 18
Wykres Nr 12. Struktura otrzymanych dotacji w 2012 r. 73,0% na zadania rządowe na zadania własne 7,2% 19,8% na podstawie porozumień między jst. DOTACJE CELOWE NA ZADANIA RZĄDOWE 2110 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat W 2012 r. powiat otrzymał na wykonywanie zadań rządowych środki w wysokości 7.728.723,14 zł, co stanowi 99,2 % planu. Dotacje na w/w zadania stanowią 73,0 % w strukturze otrzymanych dotacji (Wykres Nr 12). W/w dotacje przeznaczono na: - Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa (Rozdz. 01005) Na planowane 20.000 zł otrzymano 19.840 zł. Środki w wysokości 5 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 50). Wydatkowane środki przeznaczono na ponowną gleboznawczą klasyfikację zmienionych klas gruntów i użytków rolnych w związku ze zmianą sposobu ich użytkowania, zgodnie z umową nr 8/12 z dnia 29 marca 2012 roku. 19
- Gospodarka gruntami i nieruchomościami (Rozdz. 70005) Na planowane 23.000 zł otrzymano całość dotacji. Wydatkowano kwotę w wysokości 22.621,70 zł. Środki w wysokości 378,30 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 50). W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 3.410,24 zł. - Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) (Rozdz. 71013) Na planowane 105.190 zł otrzymano całość dotacji. Wydatkowano kwotę w wysokości 105.092,00 zł. Środki w wysokości 98 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 50). W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 20.092 zł. - Opracowania geodezyjne i kartograficzne (Rozdz. 71014) Na planowane 1.200 zł otrzymano 1.200 zł dotacji. W/w dotacja wykorzystana została na opracowanie dokumentacji geodezyjnej do regulacji stanów prawnych dróg oraz rozgraniczenie pasa drogowego gruntów Skarbu Państwa. W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 600,00 zł. - Nadzór budowlany (Rozdz. 71015) Na planowane 319.400 zł otrzymano całość dotacji. Środki zostały wykorzystane na zabezpieczenie funkcjonowania Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 100,00 zł. - Urzędy Wojewódzkie (Rozdz. 75011) Na planowane 265.032 zł otrzymano całość dotacji. Wydatkowano kwotę w wysokości 265.032,00 zł. W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 3.432,00 zł. 20
- Kwalifikacja wojskowa (Rozdz. 75045) Na planowane 37.500 zł otrzymano całość dotacji i przeznaczono je na przeprowadzenie kwalifikacji wojskowej w 2012 r. Środki w wysokości 1,73 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 50). - Pozostałe wydatki obronne (Rozdz. 75212) Na planowane 4.000 zł otrzymano całość dotacji. Środki w wysokości 3.873,84 zł przeznaczono na przeprowadzenie szkolenia obronnego dla pracowników urzędów miast, gmin na terenie Powiatu Brodnickiego, merytorycznie odpowiedzialnych za obronę cywilną. Środki w wysokości 126,16 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 50). W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była mniejsza o 1.114,28 zł, co stanowi spadek o 22,3 %. - Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej (Rozdz. 75411) Na planowane 3.755.562 zł otrzymano całość dotacji. Dotacja została przeznaczone na funkcjonowanie Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Brodnicy. Środki w wysokości 2.659,88 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 50). W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 199.602,12 zł, co stanowi wzrost o 5,6 %. - Usuwanie skutków klęsk żywiołowych (Rozdz. 75478) Na planowane 500 zł otrzymano całość dotacji. Dotacja została przeznaczona na odtworzenie infrastruktury i sprzętu oraz zwrot kosztów strat, poniesionych przez jednostki organizacyjne Państwowych Straży Pożarnych podczas działań związanych z usuwaniem skutków wichur i nawałnic. - Składki na ubezpieczenia zdrowotne oraz świadczenia dla osób nie objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego (Rozdz. 85156) Na planowane 2.675.370 zł otrzymano całość dotacji. Kwotę w wysokości 2.612.886,66 zł przeznaczono na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nie objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego. W związku z tym, iż dotacja przyznana przez Wojewodę Kujawsko Pomorskiego decyzją z dnia 12 grudnia 2012 r. Nr WFB.I.3120.105.2012 przeznaczona była na sfinansowanie zobowiązań z 21
tytułu składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku za miesiąc listopad 2012 r., nie było możliwe opłacenie składek za m-c grudzień 2012 i należało zwrócić pozostałe środki. Środki w wysokości 62.483,34 zł zostały zwrócone do Kujawsko- Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego. W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 50.053,78 zł, co stanowi wzrost o 2,0 %. - Ośrodki wsparcia (Rozdz. 85203) Na planowane 399.300 zł otrzymano całość dotacji. Kwota 399.300 zł została przeznaczona na funkcjonowanie Środowiskowego Domu Samopomocy, który działa przy Brodnickim Centrum Caritas im Bpa Jana Chrapka w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 47.500 zł, co stanowi wzrost o 13,5 %. - Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności (Rozdz. 85321) Na planowane 188.587 zł otrzymano całość dotacji. Kwotę 188.581,55 zł przeznaczono na funkcjonowanie zespołów d/s orzekania o niepełnosprawności oraz wydawanie orzeczeń o stopniu niepełnosprawności. Środki w wysokości 5,45 zł nie zostały wykorzystane i zwrócono je terminowo do Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego (Tabela Nr 2 str. 50). W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była większa o 18.481,27 zł, co stanowi wzrost o 10,9 %. DOTACJE CELOWE NA ZADANIA WŁASNE W roku 2012 otrzymano i wydatkowano środki na zadania własne w wysokości 2.096.345,60 zł, co stanowi 100,0 % planu. Dotacje na w/w zadania stanowią 19,8% w strukturze otrzymanych dotacji. (Wykres Nr 12, str. 19). W ramach dotacji otrzymanych na zadania własne powiat uzyskał dotacje: 2120 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 16.367,60 zł; 2130 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu 563.582 zł; 22
6300 Dotacje celowe otrzymane z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 393.371 zł; 6430 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu 1.123.025 zł; 2120 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej W ramach tego paragrafu otrzymano środki w wysokości 16.367,60 zł (Tabela Nr 2 na str. 50), które przeznaczono na: - Rodziny zastępcze (Rozdz. 85204) Na planowane 16.369 zł otrzymano 16.367,60 zł. Środki w tym rozdziale przeznaczone były na realizację resortowego programu wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej pn. Koordynator rodzinnej pieczy zastępczej, z przeznaczeniem na wynagrodzenia dla koordynatorów rodzinnej pieczy zastępczej. 2130 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu W ramach tego paragrafu zaplanowano i otrzymano środki w wysokości 563.582 zł (Tabela Nr 2 na str. 50). W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 31.293,00 zł, co stanowi wzrost o 5,9 %. Powyższe środki przeznaczono na: - Pozostała działalność (Rozdz. 80195) Na planowane 924 zł otrzymano całość dotacji. Środki w tym rozdziale przeznaczone były na sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do spraw awansu zawodowego nauczycieli. W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 792 zł. 23
- Placówki opiekuńczo- wychowawcze (Rozdz. 85201) Na planowane 22.903 zł otrzymano całość dotacji. Środki te zostały przeznaczone na dofinansowanie zadań własnych wynikających z ustawy z dnia 09 czerwca 2011 r. o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej (dostosowanie placówek opiekuńczo wychowawczych do wymagań określonych w/w ustawie), i tak: kwotę 8.500 zł przeznaczono na dofinansowanie zakupu materiałów w Domu Dziecka w Brodnicy (m. in. zakup wykładzin, ręczników i pościeli oraz odzieży zimowej dla wychowanków), kwotę 4.801 zł przeznaczono na dofinansowanie ryczałtu dla wychowanków Rodzinnego Domu Dziecka w Górznie, kwotę 4.801 zł przeznaczono na dofinansowanie ryczałtu dla wychowanków Rodzinnego Domu Dziecka w Fiałkach, kwotę 4.801 zł przeznaczono na dofinansowanie ryczałtu dla wychowanków Rodzinnego Domu Dziecka w Jabłonowie Pomorskim. W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była wyższa o 20.908,00 zł. - Domy pomocy społecznej (Rozdz. 85202) Na planowane 494.800 zł otrzymano 494.676 zł. Powyższe środki Wojewoda Kujawsko Pomorski przyznaje na utrzymanie pensjonariuszy, którzy zostali przyjęci do DPS przed 01 stycznia 2004 r. W chwili obecnej w DPS- ie przebywa 20 takich mieszkańców. W/w środki zostały przeznaczone na bieżące funkcjonowanie Domu Pomocy Społecznej w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2011 w/w dotacja była mniejsza o 33.491,00 zł. Jest to związane ze zmniejszającą się ilością mieszkańców przyjętych do DPS przed 01 stycznia 2004 r. - Rodziny zastępcze (Rozdz. 85204) Na planowane 42.079 zł otrzymano 42.079 zł. Środki w tym rozdziale przeznaczone były na dofinansowanie: zadań własnych powiatów wynikających z resortowego programu wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej na rok 2012 Szkolenie rodzin zastępczych, osób prowadzących rodzinne domy dziecka oraz dyrektorów placówek opiekuńczo wychowawczych typu rodzinnego 6.500 zł. Powyższa kwota pochodziła z rezerwy celowej cz.83, poz. 53 ustawy budżetowej na 2012 r. wynagrodzeń dla zawodowych rodzin zastępczych oraz wynagrodzeń dla osób prowadzących rodzinne domy dziecka 1.070 zł. Powyższa kwota 24
pochodziła z rezerwy celowej cz.83, poz. 53 ustawy budżetowej na 2012 r. zadań własnych wynikających z ustawy z dnia 09 czerwca 2011 r. o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej (obowiązek zwiększenia wysokości świadczenia na pokrycie kosztów utrzymania dziecka w rodzinach zastępczych) 34.509 zł. Powyższa kwota pochodziła z rezerwy celowej cz.83, poz. 34 ustawy budżetowej na 2012 r. - Powiatowe centra pomocy rodzinie (Rozdz. 85218) Na planowane 3.000 zł otrzymano 3.000 zł. Powyższa dotacja przeznaczona została na wypłatę comiesięcznego dodatku do wynagrodzenia w wysokości 250 zł pracownikowi socjalnemu zatrudnionemu w PCPR, do którego obowiązków należy świadczenie pomocy socjalnej w środowisku. 6300 Dotacje celowe otrzymane z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych W ramach tego paragrafu zaplanowano i otrzymano środki w wysokości 393.371 zł (Tabela Nr 2 na str. 50), które przeznaczono na: - Drogi publiczne powiatowe (Rozdz. 60014) Środki w wysokości 393.371 zł stanowią dofinansowanie inwestycji na drogach powiatowych z: Gminy Bobrowo na realizację inwestycji pn. Przebudowa dróg powiatowych w technologii wykonania mikrodywanika 76.140 zł, Gminy Bartniczka na realizację inwestycji pn. Przebudowa dróg powiatowych w technologii wykonania mikrodywanika 67.231 zł, Gminy Świedziebnia na realizację inwestycji pn. Przebudowa drogi powiatowej nr 1837 C Zdroje Górzno Starorypin na odcinku drogi Michałki granica powiatu II ETAP 250.000 zł. 25
6430 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu W ramach tego paragrafu zaplanowano i otrzymano środki w wysokości 1.123.025 zł (Tabela Nr 2 na str. 50), które przeznaczono na: - Pozostała działalność (Rozdz. 92695) Środki w wysokości 1.123.025 zł stanowią dofinansowanie z Ministerstwa Sportu inwestycji pn. Budowa sali sportowej przy I Liceum Ogólnokształcącym w Brodnicy. DOTACJE CELOWE UZYSKANE NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ MIĘDZY JEDNOSTKAMI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO W roku 2012 na planowane 756.096 zł powiat uzyskał 757.677,76 zł. W ogólnej strukturze otrzymanych dotacji środki te stanowią 7,2 % (Wykres Nr 12, str. 19). W ramach dotacji otrzymanych na podstawie porozumień powiat uzyskał dotacje: 2310 Dotacje celowe otrzymane z gmin na zadania bieżące realizowane na postawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 87.581,57 zł; 2320 Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na postawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 659.296,19 zł; 2330 Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 10.800,00 zł; 26
2310 Dotacje celowe otrzymane z gmin na zadania bieżące realizowane na postawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego W ramach tego paragrafu na planowane 88.392 zł otrzymano środki w wysokości 87.581,57 zł (Tabela Nr 2 na str. 50), które przeznaczono na: - Placówki opiekuńczo wychowawcze (Rozdz. 85201) Na planowane 60.552 zł otrzymano kwotę 59.733,73 zł, co stanowi 98,6 % planu. Powyższe środki przeznaczone zostały na utrzymanie dzieci z gmin przebywających w placówkach opiekuńczo wychowawczych na terenie Powiatu Brodnickiego. - Rodziny zastępcze (Rozdz. 85204) Na planowane 27.840 zł otrzymano kwotę 27.847,84 zł, co stanowi 100,0 % planu. Powyższe środki zostały przeznaczone na utrzymanie dzieci z gmin przebywających w rodzinach zastępczych na terenie Powiatu Brodnickiego. 2320 Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na postawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego W ramach tego paragrafu na planowane 656.904 zł otrzymano środki w wysokości 659.296,19 zł (Tabela Nr 2 na str. 50), które przeznaczono na: - Placówki opiekuńczo wychowawcze (Rozdz. 85201) Na planowane 594.648 zł otrzymano kwotę 584.244,80 zł, co stanowi 98,3 % planu. Powyższe środki przeznaczone zostały na utrzymanie dzieci z innych powiatów przebywających w placówkach opiekuńczo wychowawczych na terenie Powiatu Brodnickiego. 27
- Rodziny zastępcze (Rozdz. 85204) Na planowane 62.256 zł otrzymano kwotę 75.051,39 zł, co stanowi 120,6 % planu. Powyższe środki zostały przeznaczone na utrzymanie dzieci z innych powiatów przebywających w rodzinach zastępczych na terenie Powiatu Brodnickiego. 2330 Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego W ramach tego paragrafu zaplanowano i otrzymano środki w wysokości 10.800 zł (Tabela Nr 2 na str. 50), które przeznaczono na: - Szkoły zawodowe (Rozdz. 80130) Na planowane 10.800 zł otrzymano całość dotacji. Dotacja została przeznaczona na realizację porozumienia zawartego między Województwem Kujawsko-Pomorskim reprezentowanym przez Wicemarszałka Województwa i Dyrektora Departamentu Edukacji, Sportu i Turystyki a Powiatem Brodnickim na wypłatę stypendiów Marszałka Województwa Kujawsko Pomorskiego dla 4 uczniów po 300 zł przez 10 miesięcy: Zespołu Szkół Zawodowych w Brodnicy (3 uczniów od I do VI/12, 2 uczniów w okresie od IX do XII/12), Zespołu Szkół w Jabłonowie Pomorskim (1 uczeń). 28
DOCHODY WŁASNE Dochody własne stanowią 24,8 % wszystkich uzyskanych dochodów w 2012 roku. (Wykres Nr 6, str. 11). Na planowane 14.632.478 zł uzyskano 15.855.256,47 zł, co stanowi 108,4 % wykonania planu dochodów własnych (Tabela Nr 2 str. 50). 29
Wykres Nr 13. dochodów własnych w latach 2011 2012. 9 000 000,00 8 000 000,00 7 648 597,00 8 245 773,00 Rok 2011 Rok 2012 7 000 000,00 6 000 000,00 5 000 000,00 4 000 000,00 3 000 000,00 2 000 000,00 1 000 000,00 0,00 0010 0020 459 014,79 0420 391 057,26 1 645 100,30 0470 2 967,44 1 663 527,30 0490 2 967,44 238 061,07 0580 259 439,34 2 636,01 0680 10 647,19 1 188,35 0690 4 231,70 258 744,22 0750 222 218,73 365 488,15 0830 0840 364 444,87 3 217 982,64 2 845 759,52 0,00 260,00 0870 95 791,04 66 513,19 423 662,05 547 431,99 42 365,68 53 258,02 2 147 139,16 259 393,63 0,00 1 811,85 236 013,96 380 158,20 146 345,05 209 765,80 0920 0960 0970 1510 2360 2460 560 000,00 290 600,00 0,00 35 997,44 94 327,97 0,00 2690 2910 6290
Poniżej przedstawiono wykonanie dochodów własnych w porównaniu z planem w roku 2012 r. Wykres Nr 14. Plan i wykonanie dochodów własnych powiatu w 2012 r. 9 000 000,00 8 000 000,00 7 000 000,00 7 559 380,00 8 245 773,00 P L A N W Y K O N A N I E 6 000 000,00 5 000 000,00 4 000 000,00 3 000 000,00 2 000 000,00 1 000 000,00 0,00 0010 300 000,00 391 057,26 1 650 000,00 1 663 527,30 2 967,00 2 967,44 245 366,00 259 439,34 0,00 10 647,19 3 500,00 4 231,70 230 390,00 222 218,73 345 193,00 364 444,87 2 816 519,00 2 845 759,52 500,00 260,00 80 015,00 66 513,19 380 696,00 547 431,99 51 258,00 53 258,02 111 387,00 259 393,63 1 812,00 1 811,85 317 000,00 380 158,20 209 897,00 209 765,80 290 600,00 290 600,00 35 998,00 35 997,44 0020 0420 0470 0490 0580 0680 0690 0750 0830 0840 0870 0920 0960 0970 1510 2360 2460 2690 2910
Legenda: 0010 Podatek dochodowy od osób fizycznych 0020 Podatek dochodowy od osób prawnych 0420 Wpływy z opłaty komunikacyjnej 0470 Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 0490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 0580 Grzywny i kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0680 Wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci (wychowanków) w placówkach opiekuńczo wychowawczych i w rodzinach zastępczych 0690 Wpływy z różnych opłat 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu teryt. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publ. oraz innych umów o podobnym charakterze 0830 Wpływy z usług 0840 Wpływy ze sprzedaży wyrobów 0870 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 0920 Pozostałe odsetki 0960 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 0970 Wpływy z różnych dochodów 1510 Różnice kursowe 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 2460 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 2690 Środki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składek na ubezpieczenia społeczne pracowników powiatowego urzędu pracy 2910 Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości
Wykres Nr 15. Struktura dochodów własnych uzyskanych w 2012 r. 52,0% 18,0% 2,5% 0,002% 1,64% 0,01% 1,4% 2,3% 10,5% 0,03% Wpływy z opłat komunikacyjnych - 10,5 % 0,018% 1,83% 2,4% 1,6% 3,5% Podatek dochodowy od osób fizycznych - 52,0 % Wpływy z usług - 18,0 % 0,2% 0,07% 0,3% 0,4% 1,3% Podatek dochodowy od osób prawnych - 2,5 % Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości - 0,018 % Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw - 1,64 % Wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci w placówkach opiekuńczo - wychowawczych - 0,03 % Wpływy z różnych opłat - 1,4 % Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jst. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze - 2,3 % Pozostałe odsetki - 3,5 % Wpływy z różnych dochodów - 1,6 % Dochody jst. związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami - 2,4 % Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych - 1,3 % Środki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składek na ubezpieczenie społeczne pracowników powiatowego urzędu pracy - 1,83 % Wpływy ze sprzedaży składników majątku - 0,4 % Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej - 0,3 % Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art.. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości - 0,2 % Wpływy ze sprzedaży wyrobów - 0,002 % Różnice kursowe - 0,01 Grzywny i kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych - 0,07 %
W strukturze dochodów własnych największy udział stanowią: wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 52,0 %, i kolejno wpływy z usług 18,0 %, wpływy z opłat komunikacyjnych 10,5 %, pozostałe odsetki 3,5 %, wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych 2,5 %, wpływy z dochodów jst. związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 2,4 %, dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 2,3 %. Pozostałe jednostkowe dochody stanowią mniej niż 2 % dochodów własnych, natomiast suma tych dochodów wynosi 8,8 %. Szczegółowe dane dotyczące realizacji dochodów własnych powiatu zawiera Tabela Nr 2 na str. 50 oraz Załącznik Nr 1. Na dochody własne powiatu w 2012 r. złożyły się: Podatek dochodowy od osób fizycznych ( 0010) W 2012 r. uzyskano 8.245.773,00 zł dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT), co stanowi 109,1 % wykonania planu. Planowane wielkości tego podatku ustalone są przez Ministerstwo Finansów szacunkowo i przekazywanie ich uzależnione jest od ilości podatku uzyskanego od osób fizycznych z terenu Powiatu Brodnickiego. W porównaniu z rokiem 2011 powiat uzyskał więcej dochodów o 597.176 zł, co stanowi wzrost o 7,8 %. W roku 2012 uzyskano o 686.393 zł dochodów więcej niż planowano, ponieważ w styczniu 2013 r. otrzymano dwie raty tego podatku jako wyrównanie roku 2012 r. Podatek dochodowy od osób prawnych ( 0020) W 2012 r. uzyskano 391.057,26 zł dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT), co stanowi 130,4 % wykonania planu. Wysokość tych dochodów uzależniona jest od podatku uzyskanego od osób prawnych pochodzących z terenu Powiatu Brodnickiego, które prowadzą działalność gospodarczą. Dochody te przekazują Urzędy Skarbowe z poszczególnych miejscowości, w których prowadzona jest działalność gospodarcza. 34
W roku 2012 wpłynęły dochody z Urzędów Skarbowych w: - Brodnicy 25.958,60 zł, - Warszawie 32.245,88 zł, - Toruniu 333,89 zł, - Bydgoszczy 244.572,59 zł, - Lublinie 3.692,70 zł, - Gdańsku 43.032,23 zł, - Poznaniu 8.969,50 zł, - Grudziądzu 17,49 zł, - Kaliszu 101,16 zł, - Wrocławiu 44.460,11 zł, - Szczecinie 321,93 zł, - Olsztynie 73,98 zł, - Bielsko Białej 128,11 zł, - Radomiu 135,76 zł, - Białymstoku 138,81 zł, - Żninie 0,94 zł, - Sosnowcu 33,51 zł, - Golubiu Dobrzyniu 158,31 zł. Po ostatecznym rozliczeniu dokonano zwrotu nadpłaty Skarbowych w: do Urzędów Warszawie 13.236,21 zł, Toruniu 0,40 zł, Kielcach 81,23 zł. Wpływy z opłaty komunikacyjnej ( 0420) Na powyższe wpływy składają się dochody ze sprzedaży tablic i dowodów rejestracyjnych, praw jazdy, pozwoleń czasowych, kart pojazdów i świadectw kwalifikacyjnych itp. W 2012 r. dochody z tego tytułu wyniosły 1.663.527,30 zł, co stanowi 100,8 % planu. W porównaniu z rokiem 2011 dochody z tego paragrafu były wyższe o 18.427 zł. 35
Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości ( 0470) Na planowane dochody w tym paragrafie w kwocie 2.967 zł uzyskano 2.967,44 zł, co stanowi 100 % planowanej kwoty. Środki te pochodzą z wpłat z tytułu opłat za zarząd nieruchomością przekazaną dla Domu Pomocy Społecznej w Brodnicy (129,44 zł) oraz RCKPiU w Brodnicy (2.838,00 zł). Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw ( 0490) Na planowane dochody w tym paragrafie w kwocie 245.366 zł uzyskano 259.439,34 zł, co stanowi 105,7 % planowanej kwoty. Środki te pochodzą z wpłat za zajęcie pasa drogowego uzyskanych przez Zarząd Dróg Powiatowych w Brodnicy. W porównaniu z rokiem 2011 dochody z tego paragrafu były wyższe o 21.378,27 zł. Grzywny i kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ( 0580) w tym paragrafie w 2012 r. wyniosło 10.647,19 zł. Środki te stanowią karę za nieprawidłowe korzystanie ze środowiska. W porównaniu z rokiem 2011 dochody z tego paragrafu były wyższe o 8.011,18 zł. Wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci ( 0680) w tym paragrafie w 2012 r. wyniosło 4.231,70 zł. Środki te pochodzą z wpłat rodziców biologicznych za dzieci umieszczone w placówkach opiekuńczo wychowawczych oraz w rodzinach zastępczych. W porównaniu z rokiem 2011 dochody z tego paragrafu były wyższe o 3.043,35 zł. 36
Wpływy z różnych opłat ( 0690) w tym paragrafie wyniosło 222.218,73 zł, co stanowi 96,5 % planu. Środki te pochodzą m.in. z: opłat za korzystanie ze środowiska 170.302,13 zł, opłat za udostępnienie informacji o korzystaniu ze środowiska 6,00 zł, opłat za wydawanie kart wędkarskich 2.100,00 zł, sprzedaży dzienników budowy i tablic informacyjnych w Starostwie Powiatowym w Brodnicy 6.516,00 zł, opłat za holowanie i parkowanie 40.906,00 zł, opłat za wydawanie legitymacji, świadectw, duplikatów świadectw szkolnych w Zespole Szkół Zawodowych w Brodnicy (1.434 zł), w Zespole Szkół Rolniczych w Brodnicy (72 zł), w Zespole Szkół w Jabłonowie Pomorskim (273 zł), w I Liceum Ogólnokształcącym w Brodnicy (592 zł) 2.371,00 zł, opłat z tytułu wysłanych upomnień 17,60 zł. Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ( 0750) Powiat uzyskał w 2012 r. 364.444,87 zł dochodów z tyt. najmu i dzierżawy mienia. Stanowi to 105,6 % planu. Na powyższe dochody składają się opłaty za wynajmowane i dzierżawione pomieszczenia w następujących jednostkach budżetowych: - Zarząd Dróg Powiatowych w Brodnicy 112.386,49 zł (86,5 %), - Gimnazjum Specjalne w Brodnicy 13.500,60 zł (103,9 %), w tym wynajem sali gimnastycznej 3.975 zł oraz wynajem gabinetu dla Centrum Logopedii Olsztyn 6.000 zł, - I Liceum Ogólnokształcące w Brodnicy 86.701,22 zł (130,8 %), - szkoły zawodowe 113.934,82 zł (103,6 % planu): Zespół Szkół Zawodowych w Brodnicy 40.868,73 zł (112,7 %), Zespół Szkół Rolniczych w Brodnicy 65.370,31 zł (99,0 %),w tym: - Wynajem hali sportowo widowiskowej przy Zespole Szkół Rolniczych w Brodnicy 41.945,67 zł, Zespół Szkół w Jabłonowie Pomorskim 7.695,78 zł (99,9 %), 37