INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/PL-BB/2014. Gmina Czerwieńsk. ul. Rynek 25, 66-016 Czerwieńsk 478/FMP/12 WTBR.03.02.00-08-007/11-00



Podobne dokumenty
INFORMACJA POKONTROLNA NR 14/2013/PL-BB. ul. Szkolna 5, Cybinka. 4 Nazwa projektu Transgraniczna informacyjno-promocyjna platforma mobilna

INFORMACJA POKONTROLNA NR 12/PL-BB/2013. Gmina Słońsk

INFORMACJA POKONTROLNA NR 06/2013/PL-BB. Powiat Gorzowski. ul. J. Pankiewicza 5-7, Gorzów Wlkp.

INFORMACJA POKONTROLNA NR 32/PL-BB/2015. Gmina Pszczew. WTBR /11 Mikroprojekt 334/14

INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/PL-BB/2015. ul. Szkolna 1, Krosno Odrzańskie

INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/2013/PL-BB

INFORMACJA POKONTROLNA NR 19/2013/PL-BB. Zarząd Dróg Powiatowych w Krośnie Odrzańskim ul. Fryderyka Chopina Krosno Odrzańskie

INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/PL-BB/2014

INFORMACJA POKONTROLNA NR 11/PL-BB/ Nazwa projektu Poprawa systemu komunikacyjnego w centralnej strefie Gubina

INFORMACJA POKONTROLNA NR 31/PL-BB/ Powiat Krośnieński, - Komenda Główna Państwowej Straży Pożarnej

INFORMACJA POKONTROLNA NR 11/2013/PL-SN

INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/2013/PL-SN

INFORMACJA POKONTROLNA NR 11/2013/PL-BB 1

INFORMACJA POKONTROLNA NR 34/PL-BB/2015

Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej w Gorzowie Wlkp.

INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/15/PWT/PB. Urząd Miejski w Darłowie Plac Tadeusza Kościuszki Darłowo

INFORMACJA POKONTROLNA NR 4/PL-SN/2015. Stowarzyszenie Gmin Rzeczypospolitej Polskiej Euroregion Sprewa-Nysa-Bóbr

INFORMACJA POKONTROLNA NR 25/PL-BB/2015. Stowarzyszenie Gmin Polskich Euroregionu Pro Europa Viadrina ul. Nowa 5, Gorzów Wlkp.

Egzemplarz nr 2 44/13/INT-IV. Numer Projektu: FMP Tytuł Projektu: Poprzez sport do porozumienia. Klub Sportowy Pogoń Handball

INFORMACJA POKONTROLNA NR 17/PL-SN/2014. Ochotnicza Straż Pożarna w Wymiarkach

INFORMACJA POKONTROLNA NR 10/PL-SN/2015. Współpraca turystyczna miast Kargowa i Weissenberg

INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/14/PWT/PB. Województwo Zachodniopomorskie. Szczecin, ul. Korsarzy Szczecin

INFORMACJA POKONTROLNA NR 1/PL-SN/2016. Urząd Marszałkowski Województwa Lubuskiego. Podgórna 7, Zielona Góra

INFORMACJA POKONTROLNA NR 5/2012/PL-BB

INFORMACJA POKONTROLNA NR 14/14/PWT/PB. Stowarzyszenie Media Dizajn. al. Wojska Polskiego 90, Szczecin

INFORMACJA POKONTROLNA NR 47/13/INT-IV. ul. J. Słowackiego 2, Szczecin

INFORMACJA POKONTROLNA NR

INFORMACJA POKONTROLNA z wizyty monitorującej

INFORMACJA POKONTROLNA NR 22/PL-BB/2015

ZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY WIĄZOWNA. z dnia 31 stycznia 2018 r.

INFORMACJA POKONTROLNA nr 3/15/INT-IV

INFORMACJA POKONTROLNA NR 1/14/PWT/PB. Szczecin, ul. Spedytorska 6/ Szczecin

Poznań, dnia 17 kwietnia 2013 r. WOJEWODA WIELKOPOLSKI PS-I Pan Henryk Szymański Burmistrz Grodziska Wielkopolskiego

INFORMACJA POKONTROLNA. 1 Numer kontroli 14/15/INT-IV Numer Projektu: INT Tytuł Projektu: Fundusz Małych Projektów INTERREG IV A kontynuacja

Egzemplarz nr 1 17/14/INT-IV Szczecin

Informacja o wynikach kontroli

INFORMACJA POKONTROLNA NR 7/2012/PL-BB. Stowarzyszenie Gmin Rzeczypospolitej Polskiej Euroregion Sprewa-Nysa-Bóbr

INFORMACJA POKONTROLNA NR 6/13/INT IV. ul. Szczecińska 31, Koszalin

INFORMACJA POKONTROLNA NR 6/2013/PL-SN

Kontrola pierwszego stopnia w ramach Programu Operacyjnego Współpracy Transgranicznej Polska (Województwo Lubuskie) Brandenburgia

Poznań, dnia 23 kwietnia 2013 r.

Poznań, dnia 20 marca 2014 r. PS-I Pan Janusz Pęcherz Prezydent Miasta Kalisza WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

SO-III Łódź, dnia 4 lutego 2014 r. Wystąpienie pokontrolne

ZARZĄDZENIE NR 12/2017 WÓJTA GMINY SIEMIATYCZE. z dnia 9 sierpnia 2017 r.

ZARZĄDZENIE Nr 10/2019 STAROSTY POZNAŃSKIEGO. z dnia 31 stycznia 2019 roku

ZARZĄDZENIE NR ROA /2011 Burmistrza Miasta i Gminy Góra Kalwaria z dnia 04 listopada 2011 roku

Zalecenia nr Ministerstwo Rozwoju Regionalnego

WOJEWODA OPOLSKI Opole, 12 listopada 2014 r.

INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/14/PWT PB. Port Lotniczy Szczecin Goleniów. Glewice 1 a, Goleniów

Zarządzenie Nr B Burmistrz Ożarowa Mazowieckiego. z dnia 3 lutego 2017 r.

Urząd Marszałkowski Województwa Opolskiego Departament Programów Rozwoju Obszarów Wiejskich

INFORMACJA POKONTROLNA NR 39/2012/PL-BB. Samodzielny Publiczny Szpital Wojewódzki

Zarządzenie Nr 11/10 Burmistrza Śmigla z dnia 31 grudnia 2010 r.

Załącznik nr 5 do umowy o dofinansowanie w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Zachodniopomorskiego Wersja 1.

DWP-IV /2008. Załącznik do Uchwały nr 3239 / 2013 Zarządu Województwa Wielkopolskiego z dnia 4 kwietnia 2013 r.

Człowiek najlepsza inwestycja

Zarządzenie Nr 2961/2017 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 27 stycznia 2017 roku

L.dz. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Kontrola działalności finansowo gospodarczej Powiatowego Inspektoratu Weterynarii w Kazimierzy Wielkiej.

ROZLICZANIE PROJEKTÓW ORAZ PRZYGOTOWYWANIE WNIOSKÓW O REFUNDACJĘ Z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROZWOJU REGIONALNEGO DLA PROJEKTÓW INTERREG III A

Szkolenie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w ramach pomocy technicznej Programu Operacyjnego Infrastruktura i

Obowiązki beneficjenta

Warmia i Mazury na lata

ZARZĄDZENIE NR 10/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE. z dnia 21 lutego 2014 r.

ZARZĄDZENIE NR 285/10 BURMISTRZA RAJGRODU. z dnia r.

RAPORTOWANIE I EWIDENCJA. kwiecień 2011

ZARZĄDZENIE Nr 44/2016. Burmistrza Miasta i Gminy Prabuty. z dnia roku

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Informacja o wynikach kontroli

Pani Małgorzata Woźniak Kierownik Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej ul. Pl. Wolności Gielniów

ZARZĄDZENIE Nr 81/2015 STAROSTY OLKUSKIEGO z dnia r.

ZARZĄDZENIE NR 5/2018 WÓJTA GMINY SIEMIATYCZE. z dnia 19 stycznia 2018 r.

INFORMACJA POKONTROLNA

ZARZĄDZENIE NR 39/2010 Burmistrza Miasta i Gminy Góra Kalwaria z dnia 21 maja 2010 roku

Natalia Haniszewska Wydział Obszarów Wiejskich Departament Obszarów Wiejskich i Zasobów Naturalnych

Pan Zygmunt Wolny Starosta Rawicki

Alpejsko-Karpacki Most Współpracy

Wykaz dokumentów do kontroli. Rodzaj dokumentów

FB-IV Łódź, dnia 17 maja 2018 r. SPRAWOZDANIE

Przemysław Zawada Fundacja Małych i Średnich Przedsiębiorstw Regionalna Instytucja Finansująca

Zarządzenie wewnętrzne Nr Wójta Gminy Dubicze Cerkiewne z dnia 30 grudnia 2011 r.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Szkolenie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w ramach pomocy technicznej Programu Operacyjnego Infrastruktura i

ZARZĄDZENIE NR 131/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE. z dnia 10 października 2014 r.

INFORMACJA POKONTROLNA NR 46/13/INT-IV. Nadleśnictwo Drawno. ul. Kaliska 5, Drawno

Reguły oraz minimalny zakres kontroli na miejscu realizacji Planów Działań Pomocy Technicznej. 1. Reguły ogólne

Zarządzenie Nr 60/2012 Wójta Gminy Somonino z dnia 6 lipca 2012 roku

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Pan Krzysztof Sarzała Kierownik Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Szczawinie Kościelnym ul. Jana Pawła II 3/ Szczawin Kościelny

Uchwała Nr 3239 / 2013 Zarządu Województwa Wielkopolskiego z dnia 4 kwietnia 2013 r.

FB-IV Łódź, dnia 14 grudnia 2018 r. SPRAWOZDANIE

Na podstawie art. 6 ust. 4 pkt 4 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji

Przeprowadzanie czynności kontrolnych na miejscu planowanej lub zrealizowanej operacji w ramach PROW Procedura KP ARiMR/5/z

WOJEWODA ŁÓDZKI Łódź, dnia 07 grudnia 2017 r. FB-IV WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WNIOSEK O PŁATNOŚĆ. Prusim, września 2014

Transkrypt:

INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/PL-BB/2014 1 Numer kontroli 2/PL-BB/2014 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Gmina Czerwieńsk 3 Adres jednostki kontrolowanej ul. Rynek 25, 66-016 Czerwieńsk 4 Nazwa projektu XIII Polsko-Niemiecki Familijny Rajd Rowerowy 5 Numer projektu 6 Kontrola dotyczy Programu 478/FMP/12 WTBR.03.02.00-08-007/11-00 Program Operacyjny Współpracy Transgranicznej Polska (Województwo Lubuskie) - Brandenburgia 2007-2013 7 Podstawa prawna przeprowadzenia kontroli - Art. 16 Rozporządzenia WE nr 1080/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 lipca 2006 roku w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i uchylającego Rozporządzenie (WE) nr 1783/1999, - 8 umowy o dofinansowanie projektu nr 478/FMP/12 z 25 września 2012 r. 8 Termin kontroli 17 stycznia 2014 r. 9 Osoby przeprowadzające kontrolę Joanna Nazwalska - kierownik zespołu kontrolującego Iwona Głośniak członek zespołu kontrolującego Kontrola na zakończenie realizacji projektu sprawdzająca prawidłowość jego wdrażania w zakresie: 1 - wykonania działań przewidzianych we wniosku o dofinansowanie, 10 Zakres kontroli 2 - danych dotyczących wskaźników przedstawionych w raportach beneficjentów, 3 - kwalifikowalności wydatków poniesionych na realizację projektu, 4 - kwalifikowalności VAT, 5 - prowadzenia ewidencji księgowej, 6 - realizacji kontraktów zawartych w wyniku udzielonych zamówień publicznych, 1

7 - nabywania dostaw/usług/robót nie podlegających przepisom ustawy PZP, 8 - wykonywania działań informacyjnych i promocyjnych, 9 - przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans, 10 - sposobów archiwizacji. 11 USTALENIA KONTROLI OPIS ISTNIEJĄCEGO PODCZAS KONTROLI STANU Ad.1: Wykonanie działań przewidzianych we wniosku o dofinansowanie Zespół kontrolujący potwierdził działania zaplanowane przez Beneficjenta we wniosku o dofinansowanie projektu w oparciu o istnienie oryginalnej dokumentacji związanej z projektem, znajdującej się w siedzibie Beneficjenta. Dokumenty przedstawione przez jednostkę kontrolowaną zostały opatrzone datą kontroli i podpisane przez członków zespołu kontrolującego. Ad.2: Dane dotyczące wskaźników przedstawionych w raportach beneficjentów Lp. Wskaźnik przedstawiony we wniosku aplikacyjnym Wskaźnik produktu 1. XIII Polsko-Niemiecki Rajd Rowerowy Wartość wskaźnika ujęta we wniosku o dofinansowanie Zmierzony stan osiągnięcia wskaźnika 1 1 Wskaźnik rezultatu 1. Liczba uczestników ogółem 50 50 2. w tym: 30 30 polskich 3. niemieckich 20 20 4 kobiet 20 20 Zespół kontrolujący potwierdza osiągnięcie zakładanych we wniosku o dofinansowanie wskaźników na podstawie przedstawionych przez Beneficjenta list obecności, dokumentacji fotograficznej. Ad.3: Kwalifikowalność wydatków poniesionych na realizację projektu Weryfikacja wydatków została przeprowadzona na podstawie Zestawienia faktur/dokumentów o równoważnej wartości dowodowej, stanowiącego Załącznik nr 1 do Raportu z realizacji projektu. Kontrolą objęto 100% wydatków poniesionych przez Beneficjenta w trakcie realizacji projektu. 2

Wszystkie wydatki zostały poniesione w okresie kwalifikowalności. Koszty poniesione na realizację projektu wynikają z oryginałów dokumentów przedstawionych przez Beneficjenta. W ramach potwierdzenia dokonania płatności skontrolowane zostały oryginalne faktury, rachunki, dokumentacja z rozeznania rynku oraz potwierdzająca dokonanie płatności. Przedstawiona dokumentacja świadczy o faktycznie poniesionych kosztach na realizację kontrolowanego projektu. Oświadczenie o finansowaniu wydatków z innych źródeł z dnia 15.01.2014 r. stanowi załącznik nr 2 akt kontroli. Ad.4: Kwalifikowalność podatku VAT Zgodnie ze złożonym przez Beneficjenta Oświadczeniem o kwalifikowalności podatku VAT z dnia 15.01.2014 r. (załącznik nr 1 akt kontroli), zarówno w trakcie realizacji projektu, jak i po jego zakończeniu Beneficjent nie ma możliwości odzyskania poniesionego kosztu podatku VAT. W ww. oświadczeniu w przypadku zaistnienia przesłanek umożliwiających odzyskanie podatku VAT, Beneficjent zobowiązuje się do zwrotu zrefundowanej w ramach projektu całości lub części podatku VAT. Ad.5: Prowadzenie ewidencji księgowej Jednostka prowadzi księgi rachunkowe na podstawie Zarządzenia Nr 1/11 Burmistrza Czerwieńska z dnia 03 stycznia 2011 r. w sprawie polityki rachunkowości w Organie i Urzędzie Gminy i Miasta w Czerwieńsku. Na podstawie przedstawionych wydruków, zespół kontrolujący stwierdził, iż w jednostce funkcjonuje ewidencja księgowa pozwalająca na wyodrębnienie i analizę operacji rachunkowych wykonanych w ramach jego realizacji. Ad.6: Realizacja kontraktów zawartych w wyniku udzielonych zamówień publicznych Zgodnie z 11 ust. 1 pkt 4 umowy o dofinansowanie beneficjent przy udzielaniu zamówień publicznych zobowiązany był do stosowania przepisów ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych. Wydatki ponoszone były zgodnie z art.4 pkt 8 ww. Ustawy. W ramach przedstawionych wydatków nie zastosowano przepisów ustawy dla wydatków powyżej 14 tys. Euro. W jednostce obowiązuje Zarządzenie nr 69/2011 z dnia 30 września 2011 roku w sprawie Regulaminu udzielania zamówień publicznych, których wartość nie przekracza wyrażonej w złotych równowartości kwoty 14 000 Euro. 3

Ad.7: Nabywanie dostaw/usług/robót nie podlegających przepisom ustawy Prawo zamówień publicznych. Biorąc pod uwagę wartość ponoszonych w trakcie realizacji wydatków, Beneficjent dokonywał zamówień w oparciu o art. 4 ust. 8 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych. W procesie udzielania zamówień poniżej 14 tys. Euro Beneficjent przeprowadzał badanie rynku, zachowując zasady konkurencyjności. Ad.8: Wykonywanie działań informacyjnych i promocyjnych. Zespół kontrolujący w trakcie kontroli na miejscu realizacji projektu stwierdził, iż zakres działań informacyjno promocyjnych był realizowany zgodnie z zapisami wniosku o dofinansowanie, co zostało potwierdzone w raporcie z realizacji projektu oraz w dokumentacji fotograficznej. Wszystkie materiały posiadały informacje na temat dofinansowania projektu. Informacja o współfinansowaniu projektu została zamieszczona również w prasie. Ad.9: Przestrzeganie zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans Zakres badanego obszaru obejmował weryfikację: - zasad pomocy publicznej, zgodnie z zapisami wniosku o dofinansowanie, - ochrony środowiska, zgodnie z zapisami wniosku o dofinansowanie, - równości szans, zgodnie z zapisami wniosku o dofinansowanie. Zespół kontrolujący na podstawie przedstawionej dokumentacji aplikacyjnej potwierdza realizację projektu zgodnie z zasadami wspólnotowymi. Ad.10: Sposoby archiwizacji Dokumentacja dotycząca projektu przechowywana jest w siedzibie Urzędu Gminy i Miasta w Czerwieńsku, ul. Rynek 25, 66-016 Czerwieńsk. System archiwizacji akt przedmiotowego projektu, w tym również klasyfikacja archiwalna oparta jest na Rozporządzeniu Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 stycznia 2011 r. w sprawie instrukcji kancelaryjnej, jednolitych rzeczowych akt oraz instrukcji w sprawie organizacji i zakresu działania archiwów zakładowych. 4

Podczas kontroli Beneficjent został poinformowany o obowiązku przechowywania oryginalnej dokumentacji związanej z projektem do 31 grudnia 2020 roku, zgodnie z 11 ust. 1 pkt. 9 umowy o dofinansowanie projektu. Oświadczenie dotyczące przechowywania dokumentacji związanej z realizacją projektu z dn. 15.01.2014 r. (załącznik nr 3) znajduje się w aktach kontroli. Ustalenia końcowe. Urząd Gminy w Czerwieńsku otrzymał refundację szybką w wysokości 1 812,32 Euro dnia 08.11.2012 r., natomiast refundację końcową w wysokości 1 812,33 Euro w dniu 24.05.2013 r. Następnie dnia 28.08.2013 r. Beneficjent otrzymał środki z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości 2 071,96 PLN. STWIERDZONE UCHYBIENIA/NIEPRAWIDŁOWOŚCI 12 Zespół kontrolujący nie stwierdził uchybień/nieprawidłowości w realizacji projektu. 13 ZALECENIA POKONTROLNE Brak zaleceń pokontrolnych. KATALOG BADANYCH DOKUMENTÓW 14 1. Wniosek o dofinansowanie nr 478/FMP/12; 2. Umowa o dofinansowanie projektu nr 478/FMP/12 z 25.09.2012 r.; 3. Raport z realizacji projektu nr 478/FMP/12; 4. Oryginalne dokumenty księgowe: rachunki, faktury, przelewy bankowe, dotyczące poniesionych wydatków; 5. Zarządzenie na 1/2011 Burmistrza Czerwieńska z dnia 03 stycznia 2011 r. w sprawie polityki rachunkowości w Organie i Urzędzie Gminy i Miasta w Czerwieńsku; 6. Zarządzenie nr 69/2011 z dnia 30 września 2011 roku w sprawie Regulaminu udzielania zamówień publicznych których wartość nie przekracza wyrażonej w złotych równowartości kwoty 14 000 Euro; 7. Wydruki z kont z wyszczególnieniem operacji związanych z projektem XIII Polsko-Niemiecki Rajd Rowerowy. 5

Pan/i Joanna Nazwalska Inspektor Wojewódzki Pan/i Iwona Głośniak Starszy Inspektor zespołu kontrolującego, w tym kierownika zespołu kontrolującego z up. Wojewody Lubuskiego Agnieszka Świątek Kierownik Oddziału Programów Współpracy Transgranicznej w WPER Podpis Dyrektora /Zastępcy Dyrektora lub osoby upoważnionej Miejsce, data Gorzów Wlkp. 31.01.2014 Burmistrz Piotr Iwanus Podpis osoby uprawnionej do podejmowania decyzji w jednostce kontrolowanej Miejsce, data Czerwieńsk, 12.02.2014 6