DG.VIII.0931-3-04 P R O T O K Ó Ł z kontroli kompleksowej przeprowadzonej w Urzdzie Miasta w Limanowej w okresie od 1 do 22 kwietnia 2004 roku. Kontrol przeprowadził Zespół Kontrolny Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie zgodnie z Planem kontroli kompleksowych na 2004 rok prowadzonych w jednostkach samorzdu terytorialnego oraz wojewódzkich słubach, inspekcjach i straach. Funkcj Burmistrza pełni Pan Marek Czeczótka, wybrany 10 listopada 2002 r., stosownie do art. 22 ustawy z dnia 20 czerwca 2002 r. o bezporednim wyborze wójta, burmistrza i prezydenta miasta (Dz. U. Nr 113, poz. 984 i Nr 127, poz. 1089). Zastpc Burmistrza jest Pan Rudolf Zaczyski powołany na to stanowisko w dniu 29 listopada 2002 roku Zarzdzeniem Nr 25/2002 r. Burmistrza Miasta Limanowa z dnia 29 listopada 2002 r. w sprawie powołania Zastpcy Burmistrza Miasta Limanowa. Sekretarzem Miasta jest Pani Czesława Szumilas, powołana na to stanowisko w dniu 28 listopada 2002 r. uchwał Rady Miasta Limanowa Nr II/4/2002. Skarbnikiem jest Pani Zofia Wójtowicz, powołana na to stanowisko w dniu 14 lipca 1999 roku uchwał Rady Miasta Limanowa Nr X/92/99. Przedmiotem kontroli było wykonywanie przez Burmistrza Miasta Limanowa, zada z zakresu administracji rzdowej realizowanych na podstawie ustawy lub porozumienia, zgodnie z ustaw z dnia 5 czerwca 1998 r. o administracji rzdowej w województwie (j. t. Dz. U. Nr 80, poz.872 z 2001 r. z pón. zm.). Kontrol objto realizacj zada za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2003 r. Działania kontrolne prowadzone były przez wchodzcych w skład Zespołu Kontrolnego pracowników poszczególnych wydziałów Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w zakresie sprawowanego przez nie nadzoru, na podstawie imiennych upowanie Wojewody Małopolskiego. W toku kontroli realizacji zada wynikajcych z poszczególnych ustaw oraz wydanych na ich podstawie rozporzdze, inspektorzy niej wymienionych wydziałów Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego ustalili, co nastpuje:
WYDZIAŁ FINANSÓW I BUDETU Podstawa prawna: ustawa z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 1998 r. Nr 155, poz. 1014 z pón. zm.), ustawa z dnia 29 wrzenia 1994 r. o rachunkowoci (Dz. U. z 1994 r. Nr 121, poz. 591 z pón. zm.), ustawa z dnia 10 czerwca 1994 r. o zamówieniach publicznych (j.t. Dz. U. z 1998 r. Nr 119, poz. 773 z pón. zm.), Celem kontroli było sprawdzenie prawidłowoci rozliczenia i udokumentowania wydatków dotacji celowych z budetu pastwa na zadania własne i powierzone udzielonych w 2003r. oraz przestrzegania przepisów ustawy o zamówieniach publicznych. Zastosowano wyrywkow metod kontroli w oparciu o dokumenty wyszczególnione w protokole kontroli. Ustalenia kontroli zostały ujte według tematyki: I. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj zada biecych w zakresie administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami ( 2010) II. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj zada biecych na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej ( 2020) III. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin ( 2030) IV. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin ( 6330) USTALENIA SZCZEGÓŁOWE: Budet Miasta Limanowa został przyjty Uchwał Nr VI/39/2003 r. Rady Miasta Limanowa z dnia 20 lutego 2003r. Dochody okrelono w wysokoci - 22.766.197.zł. Wydatki okrelono w wysokoci - 22.374.320 zł. Nadwyk budetu, która wyniosła - 391.877 zł. przeznaczono na wykazywan w rozchodach budetu spłat poyczek i kredytów zacignitych w latach poprzednich. 2
W trakcie roku budet gminy uległ zmianom wprowadzonym 11 uchwałami Rady Miasta oraz 4 Zarzdzeniami Burmistrza Miasta, polegajcym na zwikszeniu lub zmniejszeniu dochodów oraz wydatków w poszczególnych podziałkach klasyfikacji budetowej. Ostatecznie po dokonanych zmianach, na dzie 31.12.2003 r. budet miasta wynosił: - po stronie dochodów - 25.714.505 zł. - po stronie wydatków - 26.596.794 zł. - deficyt budetu - 882.289 zł. - rozchody budetu - 442.785 zł. Niedobór budetu w kwocie 1.325.074 zł. (deficyt plus spłaty poyczek zacignitych w latach ubiegłych), został pokryty przychodami pochodzcymi z: - zacignitych poyczek i kredytów w łcznej kwocie 970.000 zł. - wolnych rodków z lat ubiegłych - 355.074 zł. Dochody zrealizowano w kwocie 25.692.201 zł., co stanowi 99,91% planu, natomiast wydatki w kwocie 26.059.673 zł. co stanowi 97,98% planu. W 2003 r. kontrolowana jednostka otrzymała w formie dotacji celowych z budetu Wojewody rodki w wysokoci 2.233.964 zł., i tak: - w 2010 kwot - 1.531.436 zł. - w 2020 kwot - 34.200 zł. - w 2030 kwot - 288.328 zł. - w 6330 kwot - 380.000 zł. Wykorzystano 2.216.310 zł. tj. 99,21 % planu. Naley zaznaczy ze z kwoty 103.000 zł. otrzymanych w rozdziale 90015; 17.458 zł. dotyczy roku 2002. Niewykorzystane rodki w kwocie 196,11 zł. ( w rozdziale 85303 0,53 zł; w rozdziale 85313 103,26 zł; w rozdziale 85316 92,32 zł.) zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego przelewem z dnia 9.01.2004 r. Zestawienie planowanych, otrzymanych i wykorzystanych dotacji celowych w 2003 r. stanowi załcznik Nr 1 do protokołu. I. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj zada biecych w zakresie administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami ( 2010) 1. Rozdział 80101 Szkoły podstawowe W dniu 18 czerwca 2003 r. zawarte zostało porozumienie pomidzy Wojewod Małopolskim reprezentowanym przez mgr Ryszarda Jaworskiego p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie oraz Kuratorem Owiaty, reprezentowanym przez mgr Romana Kuniaka Wicekuratora a Gmin Limanowa miasto reprezentowanym przez Burmistrza, Skarbnika Miasta i Kierownika Miejskiego Orodka Pomocy Społecznej w Limanowej w sprawie 3
dofinansowania kosztów wyrównywania warunków ycia startu yciowego Wyprawka szkolna w 2003r. Wysoko dotacji ustalono na kwot 8.366 zł. w tym wysoko rodków z rezerwy celowej Ministra Edukacji Narodowej i sportu 5.216 zł. Dotacj t przyznano Zarzdzeniami Wojewody Małopolskiego Nr 159/2003 r. z dnia 28 maja 2003 r. (4.609 zł.) oraz Nr 203/2003 r. z 26 czerwca 2003r. (607 zł.) na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznanej jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcy podrczniki szkolne o wartoci do 100 zł. dla uczniów podejmujcych nauk w klasach pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym 2003/2004. Wprowadzono do budetu miasta: - Uchwał N XII/74/2003 r. Rady Miasta Limanowa z 26.06.2003 r. oraz Zarzdzeniem Nr 127/2003 r. Burmistrza Miasta z 30.06.2003 r. po stronie dochodów w dziale 801, rozdział 80101, 2010, oraz po stronie wydatków w dziale 801, rozdział 80101, 4210 zakup materiałów i wyposaenia (dotyczy to kwoty 4.609 zł.) - Uchwał Nr XII/86/2003 r. Rady Miasta Limanowa z 28.08.2003 r. oraz Zarzdzeniem Nr 192/2003r. Burmistrza Miasta z 15.09.2003 r. po stronie dochodów w dziale 801, rozdział 80101 2010 oraz po stronie wydatków w dziale 801, rozdział 80101 4210 zakup materiałów i wyposaenia (dotyczy to kwoty 607 zł.) Wydatki te winny by zaklasyfikowane do 3240 Stypendia oraz inne formy pomocy dla uczniów. rodki te otrzymano przelewami z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego: - z 29.05.2003 r. - 4.609 zł. - z 25.06.2003 r. - 607 zł. Obsług merytoryczn i finansow tego zadania sprawuje Urzd Miasta Limanowa. T form pomocy objto w 2003 r. 64 uczniów. Wyprawki w formie ksiek otrzymało: - w Zespole Szkół Samorzdowych nr 1-29 uczniów (kwota 2.363,50zł.) - w Zespole Szkół Samorzdowych nr 2-11 uczniów (kwota 896,50zł.) - w Zespole Szkół Samorzdowych nr 3-21 uczniów (kwota 1.711,50zł.) - w Zespole Szkół Samorzdowych nr 4-3 uczniów (kwota 244,50zł.) Podrczniki zostały zamówione w Wydawnictwach Szkolnych i Pedagogicznych w Warszawie. Za dostarczone podrczniki Wydawnictwa Szkolne i Pedagogiczne wystawiły faktury o numerach 111/2303923 do 111/2303935 z dnia 28.08.2003 r. na łczn kwot 5.216 zł., które zapłacono przelewami z dnia 11.06.2003 r. Faktury opisane s prawidłowo sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Przyznan dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. Wyrywkow kontrol objto dokumentacje ródłow (listy uczniów klas I zakwalifikowanych do tej formy pomocy, na których uczniowie potwierdzili odbiór 4
podrczników, dokumentacj dotyczc zakwalifikowania uczniów do tej formy pomocy) w Zespole Szkół Samorzdowych Nr 2 i 4 nie stwierdzajc nieprawidłowoci. Dział 853 Opieka społeczna Zadania z tego zakresu realizuje Miejski Orodek Pomocy Społecznej z równoczesn obsług finansowo ksigow. 2. Rozdział 85303 Orodki wsparcia. W budynku, w którym ma swoj siedzib Miejski Orodek Pomocy Społecznej działa równie rodowiskowy Dom Samopomocowy. Jest to Dom Dziennego Pobytu, do którego uczszcza 30 pensjonariuszy. Stan zatrudnienia w rodowiskowym Domu Samopomocowym (w tym dyrektor) 9 osób. W roku 2003 Miasto otrzymało w omawianym rozdziale rodki w wysokoci 229.500 zł., które wydatkowano w paragrafach: - 4010 - Wynagrodzenia osobowe pracowników - kwota 176.000 zł. - 4040 - Dodatkowe roczne wynagrodzenia (13-tki) - kwota 13.348 zł. - 4110 - Składki na ubezpieczenia społeczne - kwota 31.587 zł. - 4120 - Składki na Fundusz Pracy - kwota 4.500 zł. - 4210 - Zakup materiałów i wyposaenia - kwota 1.500 zł. - 4260 - Zakup energii - kwota 2.565 zł. Z otrzymanych 229.500 zł. wykorzystano 229.499 zł. Zwrotu kwoty 0,53 zł.(dotyczyło 4040 0,18 zł. i 4120 0,35 zł.) do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego dokonano przelewem z dnia 9.01.2004 r. Wyrywkow kontrol objto wykorzystanie rodków dotacji w paragrafach: - 4210 -Zgodnie z kart wydatków wydatkowano w roku 2003 kwot 2.499,99 zł. z czego 1.500 zł. stanowiła dotacja budetowa, a 999,99 zł. rodki własne. rodki te wykorzystano na zakup: materiałów biurowych, artykułów gospodarstwa domowego, rodków czystoci, odziey ochronnej, kuchenki, garnków. Faktury (rachunki) opisane s prawidłowo i sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Płatno uregulowano przelewami. - 4260 - Łcznie w 2003 r. wydatkowano 4.739 zł. w tym: 2.565 zł. dotacja budetowa, a 2.174 zł. rodki własne. Kontrola dokumentacji finansowo ksigowej (faktury, polecenia przelewu) dotyczcej: kwietnia, padziernika i grudnia 2003 r. nie wykazała nieprawidłowoci. Otrzymane rodki wykorzystano na : - zakup energii elektrycznej 985,24 zł. - zakup gazu 2.990,45 zł. - zakup wody 763,31 zł. Otrzyman dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. 5
3. Rozdział 85314 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne W rozdziale tym miasto otrzymało rodki w wysokoci 815.340 zł., które wykorzystano w 100%, wypłacajc 2.446 zł. wiadcze Wykorzystanie w poszczególnych formach pomocy przedstawia si nastpujco: - zasiłki stałe - 294 wiadcze na kwot 121.398 zł., - zasiłki stałe wyrównawcze - 521 wiadcze na kwot 154.396 zł., - zasiłki okresowe - 40 wiadcze na kwot 4.793 zł., - zasiłki okresowe gwarantowane - 24 wiadczenia na kwot 9.589 zł., - renty socjalne -1100 wiadcze na kwot 439.954 zł., - zasiłki z tytułu ochrony macierzystwa - 185 wiadczenia na kwot 47.298 zł., - składki na ubezpieczenie emerytalno rentowe - 282 wiadcze na kwot 37.912 zł., Odbioru zasiłków dokonuj w kasie Miejskiego Orodka Pomocy Społecznej osoby uprawnione co potwierdzaj własnorcznym podpisem na listach wypłat. Wyrywkowa kontrol objto listy wypłat z miesicy: - maja 2003 r.: zasiłki stałe, zasiłki wyrównawcze, okresowe, okresowe gwarantowane, okresowe macierzyskie, renty socjalne, - padziernika 2003 r. zasiłki stałe, stałe wyrównawcze, okresowe gwarantowane, okresowe macierzyskie. Kontrolowane dokumenty spełniaj wymogi okrelone w ustawie z 29 wrzenia 1994 r. o rachunkowoci, a dokumentacja ródłowa jest zgodna z ewidencj wydatków ze rodków dotacji w poszczególnych rozdziałach. Otrzymane rodki dotacji wykorzystano celowo. 4. Rozdział 85316 Zasiłki rodzinne, pielgnacyjne i wychowawcze W roku 2003 w omawianym rozdziale otrzymano rodki w wysokoci 37.430 zł. z czego wykorzystano 37.338 zł. wypłacajc 381 wiadcze tj.,: - zasiłki rodzinne - 173 wiadcze na kwot 8.077 zł., - zasiłki pielgnacyjne - 208 wiadcze na kwot 19.261 zł., Wyrywkowo sprawdzono listy wypłat zasiłków rodzinnych za miesic kwiecie i padziernik 2003 r., oraz zasiłków pielgnacyjnych za miesic kwiecie, wrzesie i padziernik 2003 r. nie stwierdzajc nieprawidłowoci. Otrzyman dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. 5. Rozdział 85395 Pozostała działalno W dniu 18 czerwca 2003 r. zawarte zostało porozumienie pomidzy Wojewod Małopolskim reprezentowanym przez mgr Ryszarda Jaworskiego p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie oraz Kuratorem Owiaty reprezentowanym przez mgr Romana Kuniaka Małopolskiego Wicekuratora Owiaty a Gmin Limanowa miasto reprezentowanym przez Burmistrza 6
i Skarbnika Miasta oraz Kierownika Miejskiego Orodka Pomocy Społecznej w Limanowej w sprawie dofinansowania kosztów wyrównywania warunków startu szkolnego uczniów Wyprawka szkolna w 2003 r. Wysoko dotacji ustalono na kwot 8.366 zł., w tym wysoko rodków z rezerwy celowej Ministra Gospodarki, Pracy i Polityki Społecznej 3.150 zł. Dotacj t przyznano Zarzdzeniem Wojewody Małopolskiego Nr 124/03 z 23 kwietnia 2003 r. z przeznaczeniem na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej, przyznanej jako zasiłek celowy w formie rzeczowej w wysokoci 90 zł., obejmujcej plecak, kostium gimnastyczny oraz przybory szkolne dla uczniów podejmujcych nauk w klasach pierwszych szkół podstawowych w roku szkolnym 2003/2004. Wprowadzono do budetu miasta: - Uchwał Nr X/70/2003 Rady Miasta Limanowa z dnia 29.05.2003r. oraz Zarzdzeniem Nr 105/2003 Burmistrza Miasta z 17.06.2003 r. po stronie dochodów w dziale 853, rozdział 85395, 2010 oraz po stronie wydatków w dziale 853, rozdziale 85395, 4210 zakup materiałów i wyposaenia. Zarzdzeniem Nr 192/2003 Burmistrza Miasta z 15.09.2003 r. dokonano zmiany kwalifikacji z 4210 na 3110. rodki te otrzymano przelewem z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego z dnia 15.05.2003 r. Obsług merytoryczn i finansow tego zadania sprawuje Miejski Orodek Pomocy Społecznej w Limanowej. T form pomocy objto w 2003r. 35 uczniów. Wyprawki otrzymało: - w Zespole Szkół Podstawowych Nr 1-14 uczniów (kwota 1.260 zł.), - w Zespole Szkół Podstawowych Nr 2-7 uczniów (kwota 630 zł.), - w Zespole Szkół Podstawowych Nr 3-12 uczniów (kwota 1.080 zł.), - w Zespole Szkół Podstawowych Nr 4-2 uczniów (kwota 180 zł.). W trakcie kontroli sprawdzono listy dzieci klas pierwszych zakwalifikowanych do tej formy pomocy jak równie polecenia przelewu i faktury wystawione przez Firm Handlowo Usługow Plastu, Hurt Detal Haliny Zapała z Limanowej, a mianowicie: - Nr 5580/03 z 13.06.2003 r. na kwot 630,00 zł. - Nr 5660/03 z 16.06.2003 r. na kwot 1.080,00 zł. - Nr 5697/03 z 17.06.2003 r. na kwot 1.260,00 zł. - Nr 5860/03 z 24.06.2003 r. na kwot 648,49 zł. - Nr 5864/03 z 24.06.2003 r. na kwot 647,99 zł. z czego kwota 180 zł. dotyczy zakupu 2 wyprawek dla uczniów Zespołu Szkół Samorzdowych Nr 4. Wszystkie faktury zapłacono przelewami z 01.07.2003 r. Faktury opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem merytorycznym formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. rodki dotacji wykorzystano celowo. 7
6. Rozdział 90015 Owietlenie ulic, placów i dróg Zgodnie z pismem Wojewody Małopolskiego Nr FB.I.BST/3054/1/03 z 15 stycznia 2003 r. planowana w tym rozdziale dotacja wyniosła 103.000 zł. i została wprowadzona do budetu Uchwał Budetow Miasta Limanowa na 2003 r. Uchwała Nr VI/39/2003 r. Rady Miasta Limanowa z 20.02.2003 r. rodki te otrzymano z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego przelewami z dnia: - 26.02.2003 r. na kwot 17.458 zł. - 25.03.2003 r. na kwot 22.566 zł. - 24.06.2003 r. na kwot 18.552 zł. - 30.06.2003 r. na kwot 15.529 zł. - 31.07.2003 r. na kwot 14.530 zł. - 29.09.2003 r. na kwot 14.365 zł. z czego kwota 85.542 zł. dotyczy 2003 r., natomiast kwot 17.458 zł. wykorzystano na refundacj wydatków poniesionych w tym rozdziale w 2002 r. W dniu 22.07.1999 r. zawarta została umowa Nr 12/99 pomidzy Urzdem Miasta Limanowa reprezentowanym przez Przewodniczcego i Zastpc Przewodniczcego Zarzdu Miasta z Zakładem Energetycznym Kraków S.A. Rejon Energetyczny Limanowa reprezentowanym przez Dyrektora i Kierownika Wydziału Obrotu Energi o wiadczeniu usług eksploatacji urzdze owietlenia ulicznego. Aneksami z dnia 27.05.2002 r. i z 29.05.2003 r. zmieniono stawki wynagrodzenia za usługi eksploatacyjne i prace awaryjne. Kontroli poddano wydatki poniesione w 2003 r. ze rodków dotacji celowej (wszystkie faktury i polecenia przelewu z 2003 r.) Stwierdzono, kwalifikacj wydatków poniesionych na zakup energii do działu 900, rozdział 90015, 4260 zakup energii. Natomiast wydatki dotyczce konserwacji owietlenia kwalifikowano do 4300 zakup usług pozostałych. Faktury opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Otrzyman dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. 8
II. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj zada biecych na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej ( 2020) 1. Rozdział 80195 Pozostała działalno W dniu 27 maja 2003 r. zostało zawarte porozumienie DKOS-GP-032-12/03/1 pomidzy Ministrem Edukacji Narodowej i Sportu reprezentowany przez Dyrektora Departamentu Kształcenia Ogólnego, Specjalnego i Profilaktyki Społecznej Zleceniodawc a Miastem Limanowa reprezentowanym przez Burmistrza i Skarbnika Miasta Zleceniobiorc. Zgodnie z 1 niniejszego porozumienia Urzdowi Miasta zostały powierzone, niektóre zadania ujte w załczniku do Pilotaowego Programu Rzdowego Na Rzecz Społecznoci Romskiej w Województwie Małopolskim na lata 2001 2003, a mianowicie: 1) Zorganizowanie w szkołach podstawowych Nr 1, Nr 2, i Nr 4 w Miecie Limanowa w okresie od stycznia do grudnia 2004 r. zaj dydaktyczno wychowawczych dla dzieci romskich w klasach 0 w wymiarze 4 godzin tygodniowo przyznana kwota 7.200 zł. 2) Zakup w terminie do 1 wrzenia 2003 r. dla uczniów romskich kompletów podrczników i przyborów szkolnych według zapotrzebowania opracowanego przez dyrektorów szkół, na łczn kwot 7.000 zł. 3) Zorganizowanie dla dzieci romskich edukacji przedszkolnej w okresie od stycznia do grudnia 2003r. przyznana kwota 15.000 zł. Łczna kwota dotacji na ww. zadania wyniosła 29.200 zł. rodki te otrzymano przelewem z 26.06.2003 r. Wprowadzono do budetu Uchwał Nr XII/86/2003 Rady Miasta Limanowa z dnia 28.08.2003 r. Realizacja ww. zada przedstawia si nastpujco: 1) Zajciami dydaktyczno wychowawczymi w klasach 0 objto 8 dzieci romskich i wydatkowano na ten cel 7.200 zł. i tak: - w Zespole Szkół Samorzdowych Nr 1-2.800 zł. (wynagrodzenia osobowe) - w Zespole Szkół Samorzdowych Nr 2-1.000 zł. (pomoce i przybory szkolne) - w Zespole Szkół Samorzdowych Nr 4-2.000 zł. (wynagrodzenia osobowe) - w Zespole Szkół Samorzdowych Nr 4-1.400 zł. (pomoce i przybory szkolne) 9
2) Na zakup podrczników wydatkowano kwot 7.000 zł. z czego: - w Zespole Szkół Samorzdowych Nr 1-2.500 zł. (co dotyczyło 16 dzieci) - w Zespole Szkół Samorzdowych Nr 2-5.500 zł. (co dotyczyło 14 dzieci) - w Zespole Szkół Samorzdowych Nr 4-2.500 zł. (co dotyczyło 22 dzieci) Zadaniem tym objto 52 dzieci. 4) Na edukacj przedszkoln wydatkowano kwot 15.000 zł.i objto ni 11 dzieci romskich, które uczszczały do Przedszkoli Miejskich Nr 1 i 2. Na realizacj tego zadania przeznaczono: - w Miejskim Przedszkolu Nr 1 6.000 zł. - w Miejskim Przedszkolu Nr 2 9.000 zł. Wyrywkowa kontrola dokumentacji ródłowej (finansowo ksigowej) przeprowadzona w Zespołach Szkół Samorzdowych Nr 2 i 4 nie wykazała nieprawidłowoci. Przyznan dotacj wydatkowano celowo. III. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj własnych zada biecych gmin ( 2030) 1. Rozdział 40078 Usuwanie skutków klsk ywiołowych Zarzdzeniem Nr 372/03 Wojewody Małopolskiego z 3.11.2003 r. przyznana została z rezerwy celowej budetu pastwa dotacja celowa na rok 2003 w dziale 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energi elektryczn, gaz i wod, rozdział 40078 2030 w kwocie 30.550 zł z przeznaczeniem na dostarczanie wody przez słuby komunalne gmin na terenach objtych susz w powiecie limanowskim. Wprowadzono do budetu Miasta Uchwał Nr XVI/107/2003 Rady Miasta Limanowa z dnia 27.11.2003 r. oraz Zarzdzeniem Nr 286/2003 Burmistrza Miasta Limanowa z 1.12.2003 r. po stronie dochodów w dziale 400, rozdział40078, 2030 oraz po stronie wydatków w dziale 400, rozdział 40078, 4300. rodki te otrzymano przelewem z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego z dnia 7.11.2003 r. W zwizku z nasilajcymi si objawami suszy na terenie Miasta Limanowa Zastpca Burmistrza Miasta zwrócił si do Miejskiego Zakładu Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Limanowej pismem znak: GK 7050/34/03 z dnia 8.07.2003 r. o podjcie wszelkich moliwych działa majcych na celu utrzymanie cigłoci dostawy wody dla mieszkaców miasta podawanej miejsk sieci wodocigow. Prosił równie o dostarczenie wody w rejony jej pozbawione zgodnie z wnioskami mieszkaców. Kwoty zwizane z tymi działaniami miały by rozliczane powykonawczo w IV kwartale 2003 r. 10
Otrzymane rodki wykorzystano w nastpujcy sposób: 1) Prace na ujciu wody: - prace ziemne na ujciu wody majce na celu zwikszenie wydajnoci ujcia 1.500 zł. - dodatkowe chlorowanie wody 1.000 zł. - płukanie sieci 14.000 zł. 2) Dostawa wody na osiedle mieszkaniowe Nad Torem - 5.600 zł. 3) Dostawa wody dla mieszkaców miasta z powodu braku w studniach 8.450 zł. Za wykonane prace Miejskie Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Limanowej wystawił faktury: - Nr 659/WK/03 z dnia 11.12.2003 r. na kwot 10.089,80zł. za dowóz wody z powodu suszy, do której dołczono list osób z terenu miasta Limanowa, którym była dowoon woda w okresie suszy. - Nr 660/WK/03 z dnia 11.12.2003 r. na kwot 13.629,84zł. za dodatkowe płukanie wody z powodu suszy wraz z rozliczeniem kosztów. - Nr 661/WK/03 z dnia 11.12.2003 r. na kwot 1.046,07 zł. za dodatkowe chlorowanie wody wraz z rozliczeniem kosztów. Faktury te zapłacono przelewem z dnia 31.12.2003 r. Ponadto wystawione zostały faktury - Nr 4129/03/ZOM z dnia 5.12.2003 r. na kwot 2.784,29 zł. z tytułu dodatkowych kosztów poniesionych w wyniku zapewnienia dostawy wody dla mieszkaców miasta wynikłe z powodu długotrwałej suszy, któr zapłacono przelewem z dnia 23.12.2003 r. - Nr 116/ZDBiF/2003 z dnia 16.12.2003 r. na kwot 3.000 zł. za roboty ziemne na ujciu wody przeciwdziałanie suszy, która zapłacono przelewem z dnia 31.12.2003 r. Faktury opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby upowanione. Prawidłowa jest klasyfikacja rodków do wypłaty. Otrzyman dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. 2. Rozdział 85395 Pozostała działalno Zgodnie z porozumieniem zawartym w dniu 12 czerwca 2003 r. pomidzy Wojewod Małopolskim reprezentowanym przez mgr Ryszarda Jaworskiego - p.o. Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie, mgr Stanisław Niemiec Główn Ksigow Budetu Wojewody a Gmin Limanowa miasto reprezentowan przez Burmistrza i Skarbnika Miasta oraz Kierownika Miejskiego Orodka Pomocy Społecznej w Limanowej w sprawie dofinansowania kosztów doywiania uczniów w szkołach podstawowych i gimnazjalnych w 2003 roku wysoko dotacji ustalono na kwot 36.000 zł. 11
Aneksem Nr 1 z dnia 24.09.2003r. zwikszono wysoko dotacji do kwoty 47.400 zł. Na podstawie dokumentacji ródłowej oraz ewidencji ksigowej ustalono, e w 2003 roku doywianiem objto 318 uczniów i wydatkowano na ten cel kwot 86.100 zł. z czego 47.400 zł stanowiła dotacja budetowa, a 38.700 zł. rodki własne miasta (w tym: 785zł. na doposaenie stołówek) Wydano 47.934 posiłki (przecitny koszt jednego 1,78 zł.) Doywianie w formie gorcych posiłków prowadzone jest we wszystkich Zespołach Szkół Samorzdowych Nr 1, 2, 3, i 4 (wszystkie posiadaj stołówki szkolne). Dyrektorzy Zespołów Szkół przedkładaj do Miejskiego Orodka Pomocy Społecznej wykazy uczniów korzystajcych z wyywienia w danym miesicu wraz z rachunkami (fakturami), poleceniami przelewu dotyczcymi poniesionych wydatków. Dokumentacje ródłow (finansowo ksigow oraz listy uczniów korzystajcych z tej formy pomocy) sprawdzono zarówno w Miejskim Orodku Pomocy Społecznej jak i w Zespołach Szkół Samorzdowych Nr 2, 4, nie stwierdzajc nieprawidłowoci. Dotyczyło to dokumentacji z miesicy marca, kwietnia, czerwca i listopada 2003 r. Wydatki z tego zakresu kwalifikowane s do działu 853, rozdział 85395, 3110 wiadczenia społeczne. Przyznana dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. IV. Prawidłowo wykorzystania dotacji celowych otrzymanych z budetu pastwa na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin ( 6330) 1. Rozdział 01078 Usuwanie skutków klsk ywiołowych Zarzdzeniem Nr 372/03 Wojewody Małopolskiego z 3.11.2003 r. przyznana została z rezerwy celowej budetu pastwa dotacja celowa na rok 2003 w dziale 010- Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01078, 6330 kwota 200.000 zł. z przeznaczeniem na przyłcze wodocigowe wraz z przepompowni do osiedla mieszkaniowego Nad Torem w Limanowej Wprowadzono do budetu Miasta Uchwał Nr XVI/107/2003 r. Rady Miasta Limanowa z 27.11.2003 r. oraz Zarzdzeniem Nr 286/2003 Burmistrza Miasta Limanowa z dnia 1.12.2003 r. po stronie dochodów dziale 010, rozdział 01078, 6330 oraz po stronie wydatków w dziale 010, rozdział 01078 6050. rodki te otrzymano przelewem z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego z dnia 7.11.2003 r. W dniu 10.09.2002 r. została zawarta umowa pomidzy Miastem Limanowa reprezentowanym przez Zarzd Miasta, w którym imieniu działaj Burmistrz i Zastpca 12
Burmistrza Miasta Zamawiajcym a Firm Usługow AQUEDUCT Usługi Projektowe i Nadzór z Mietniowa 23, 23-200 Wieliczka Projektantem, na opracowanie Projektu budowlanego rozbudowy wodocigu komunalnego do osiedla Nad Torem w Limanowej. Termin wykonania projektu ustalono na 90 dni po otrzymaniu od zamawiajcego i warunków do projektowania i podkładu geodezyjnego nieklauzulowanego. Wynagrodzenie dla projektanta ustalono na kwot netto 11.700 zł. + VAT 22% tj. 2.574 zł. Łcznie 14.274 zł. Aneksem Nr 1 z dnia 31.03.2003 r. zmieniono termin wydania Zamawiajcemu Projektu przez Projektanta na 15.04.2003 r. Protokołem z dnia 15.04.2003 r. dokonano przekazania wspomnianego projektu. Za wykonany projekt Projektant wystawił Faktur Nr 4/W/2003 z dnia 12.05.2003 r. któr zapłacono przelewem z dnia 23.05.2003 r. Wykonawc zadania Budowa sieci wodocigowej do osiedla Nad Torem w Limanowej wyłoniono w drodze przetargu nieograniczonego. Informacje o przetargu opublikowano w Biuletynie Zamówie Publicznych Nr 135 z 15.09.2003 r. poz. 58.170, zamieszczono na stronie internetowej jednostki oraz wywieszono na tablicy ogłosze w Urzdzie Miasta w okresie od 16.09.2003 do 8.10.2003 r. Termin składania ofert ustalono do dnia 8.10.2003r. do godz.9.30 a termin otwarcia ofert na dzie 8.10.2003 r. na godz.10.00 Kryterium oceny ofert ustalono na - cena 90% - termin 10% Komisja przetargowa została powołana Zarzdzeniem Burmistrza Miasta Limanowa z dnia 22.07.2003 r. Do przetargu przystpiły 4 firmy, które złoyły oferty wraz z wymaganymi dokumentami okrelonymi w SIWZ. Oferty te złoyli: 1) MEN-GAZ Przedsibiorstwo Budownictwa Ogólnego oraz Sieci i Instalacji Budowlanych, Czesław Wróbel, Mcina 597. Cena 78.347,02 zł. (brutto). Termin wykonania - 28 dni. 2) Mega-Instal, Wykonawstwo Sieci i Instalacji Gazowych, Wod.- Kan. I C.O. Krzysztof Sułkowski, ul. Reja 634-600 Limanowa. Cena- 84.050,97 zł. (brutto) Termin wykonania 28 dni. 3) Transwiertel Sp. z o. o, widnik 130,33-312 Tgoborze. Cena 86.479,54 zł. (brutto) Termin wykonania 30 dni. 4) Zakład Robót Inynieryjno Budowlanych Augustyn Anioł, 32-721 Stary Winicz 141 Cena 117.393,59 zł. (brutto). Termin wykonania 28 dni Komisja przetargowa dokonała wyboru oferty Nr 1 tj. MEN-GAZ PBO osi JB z Mciny o najkorzystniejszym bilansie ceny oraz innych kryteriów wskazanych w SIWZ. 13
Pismem z dnia 9.10.2003 r. powiadomiono oferentów o wyniku postpowania. Informacj o wyniku postpowania wywieszono na tablicy ogłosze Urzdu Miasta. W dniu 22.10.2003 r. zawarta została umowa Nr 278/WI/2003 pomidzy Miastem Limanowa Zamawiajcym reprezentowanym przez Burmistrza Miasta Limanowa a Przedsibiorstwem Budownictwa Ogólnego oraz Sieci i Instalacji Budowlanych MEN-GAZ z Mciny Wykonawca reprezentowanym przez właciciela Czesława Wróbla na wykonanie Budowy wodocigu do osiedla Nad Torem w Limanowej Termin zakoczenia robót ustalono na dzie 20.11.2003r. a wynagrodzenie wykonawcy na kwot 73.221,51 zł. (netto) + 7% VAT 5.125,51zł. czyli 78.347,02 zł. (brutto) Zadanie zostało zakoczone w wyznaczonym terminie, a kocowego odbioru robót dokonano w dniu 10.12.2003 r. Za wykonane zadanie wykonawca wystawił faktur Nr 25/2003 z dnia 10.12.2003 r. na kwot 78.347,02 zł. a ponadto faktur Nr 27/2003 r. z dnia 12.12.2003r.na kwot 1.437,93 zł. za wykonanie robót dodatkowych do ww. umowy, które Urzd Miasta zlecił pismem 20.11.2003 r. a polegały one na wykonaniu połczenia od studni wodomierzowej do sieci wodocigu Spółki Wodno ciekowej do osiedla Nad Torem w Limanowej. Obie faktury zapłacono przelewem z dnia 22.12.2003 r. na kwot 79.784,95 zł. Dostawc wyposaenia hydroforni osiedla Nad Torem" wyłoniono w trybie zapytania o cen. Z 4 ofert wybrano ofert Instalcompakt Sp. z o.o. 62-080 Tarnowo Podgórne, ul. Wierzbowa 23, która to firma zaoferowała najnisza cen tj. 74.290,10 zł. Umowa dostawy Nr 2102 ZH/2003/267/WI/2003 została zawarta w dniu 15.10.2003 r. Za wykonan dostaw zestawu hydroforowego dostawca wystawił faktur Nr 0685/03/K z dnia 20.11.2003 r. na kwot 70.545,10 zł., któr zapłacono przelewem z dnia 30.12.2003 r. Ponadto wystawił faktur korekta Nr 17/04/2003 z 15.12.2003 r. na kwot 3.745 zł., za rozruch technologiczny, któr zapłacono przelewem z dnia 30.12.2003 r. Ponadto w ramach rozliczenia omawianej dotacji zostały wystawione nastpujce faktury (rachunki): - Nr 312/P/2003 z dnia 7.11.2003 r. wystawiona przez Przedsibiorstwo Produkcji Elementów Budowlanych PREBUD Sp. z o. o z Bydgoszczy za dostarczenie kontenera o wym. 2,44x6,02 m oraz z instalacjami ( w trybie zapytania o cen) na kwot 21.167 zł, któr zapłacono przelewem z dnia 25.11.2003 r. - Nr 105/ZBDiF/2003 z dnia 27.11.2003 r. wystawiona przez Miejski Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Limanowej na kwot 5.591 zł. za wykonanie fundamentu pod kontener hydroforni o wym. 2,44x6,02 m z jego posadowieniem i wykonaniem wylewki wewntrznej oraz z wykonaniem drogi dojazdowej (zlecenie Urzdu Miasta Limanowa z dnia 20,10.2003 r.) Faktur zapłacono przelewem z dnia 22.12.2003 r. 14
- Nr 658/Wk/03 z dnia 10.12.2003 r. wystawiona przez Miejski Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Limanowej na kwot 10.604 zł. za wykonanie kanalizacji do pompowni osiedla Nad Torem w Limanowej oraz monta agregatu pompowego wraz osprztem (zlecenie Urzdu Miasta Limanowa z dnia 29.11.2003 r.) Faktur zapłacono przelewem z dnia 30.12.2003 r. - Rachunek Nr 574/TBH7/2003 z dnia 22.10.2003 r. wystawiony przez zakład Energetyczny Kraków S.A. Terenowe Biuro Handlowe w Limanowej na kwot 2.662 zł. opłata przyłczeniowa (do sieci), zgodnie z umow Nr RDB/770/357/03 z 22.10.2003 r. Rachunek zapłacono przelewem z dnia 3.11.2003 r. - Faktura nr 103/2003 z dnia 14.11.2003 r. wystawiona przez Zakład Elektroinstalacyjny Mieczysława Biedronia w Limanowej na kwot 6.031,14 zł na wykonanie przyłcza energii elektrycznej do pompowni wody do osiedla Nad Torem w Limanowej zgodnie ze zleceniem Urzdu Miasta Limanowa z dnia 4.11.2003 r. Faktur zapłacono przelewem z dnia 9.12.2003 r. - Faktura Nr 124/2003 z dnia 15.12.2003 r. wystawiona przez Zakład Elektroinstalacyjny Mieczysława Biedronia w Limanowej na kwot 295,15 zł na roboty elektryczne dodatkowe, zgodnie ze zleceniem telefonicznym Urzdu Miasta Limanowa (podpicie zestawu hydrof. do sieci elektrycznej) Faktur zapłacono przelewem z dnia 23.12.2003 r. - Faktura Nr 204/03/VAT wystawiona przez Firm Transportowo Handlowo Usługow Stanisława Zieliskiego w Limanowej na kwot 219,60 zł. za wykonanie dwigiem 10t rozładunku kontenera zgodnie ze zleceniem Urzdu Miasta Limanowa z dnia 4.11.2003 r. Faktur zapłacono przelewem z dnia 24.11.2003 r. - Faktura Nr 14/W/2003 wystawiona przez F.U AQUEDUCT Usługi Projektowe i Nadzór W. Adamska, G.Marszałk z Wieliczki na kwot 610zł. za nadzór autorski nad budowa wodocigu komunalnego do osiedla Nad Torem w Limanowej, zgodnie ze zleceniem Urzdu Miasta Limanowa z dnia 31.10.2003 r. Faktur zapłacono przelewem z dnia 23.12.2003 r. Faktury i rachunki opisane s prawidłowo, sprawdzone pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzono do wypłaty przez osoby upowanione. Ogółem na przyłcze wodocigowe wraz z przepompowni do osiedla Nad Torem w Limanowej wydatkowana 215.528,94 zł. z czego 200.000 stanowiła dotacja budetowa, a 15.528,94 zł. rodki własne miasta. Otrzyman dotacj wykorzystano zgodnie z przeznaczeniem. 15
2. Rozdział 60078 Usuwanie skutków klsk ywiołowych W roku 2003 miasto Limanowa otrzymało z rezerw celowych budetu pastwa na dofinansowanie zada zwizanych z usuwaniem skutków powodzi z roku 2001, rodki w łcznej wysokoci 180.000 zł. w tym: - zgodnie z umow Nr MAŁ/150/KPRM/2003 z Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów z dnia 11.07.2003 r. w kwocie 50.000 zł. na realizacj zadania Odbudowa ulicy Bulwary i Gajowa w miecie Limanowa. Kwota ta stanowiła 72% wartoci kosztów zadania. - Zgodnie z umow z Nr MAŁ/589/KPRM/2003r. z Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów z dnia 14.10.2003r w kwocie 125.000zł na realizacj zadania Wykonanie odbudowy przepustu w cigu drogi gminnej ul. Łokietka w Limanowej.Kwota ta stanowi 79,88% wartoci kosztów zadania. - Zgodnie z umow Nr MAŁ/150/KPRM/2003 z Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów z dnia 14.10.2003 r. w kwocie 5.000 zł. na realizacj zadania Odbudowa drogi gminnej ul Gajowa w Limanowej etap II. Kwota ta stanowi 32,2% wartoci kosztów zadania. Rozliczenia prawidłowoci wydatkowania tych rodków dokonał pracownik Wydziału rodowiska i Rolnictwa Oddziału Zamiejscowego w Nowym Sczu. W trakcie kontroli wyjanie udzielili: Pani Zofia Wójtowicz - Skarbnik Miasta Limanowa Pani Aleksandra Malinowska - Kierownik Miejskiego Orodka Pomocy Społecznej w Limanowej WYDZIAŁ RODOWISKA I ROLNICTWA Podstawa prawna: rozporzdzenie Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji z dnia 4 wrzenia 2001 r. w sprawie wykazu miejscowoci dotknitych powodzi oraz miejscowoci na obszarze których wystpiły osuwiska ziemne i huragany. (Dz. U. Nr 95, poz. 1046 z 2001 r. z pón. zm.), ustawa z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych rozwizaniach prawnych zwizanych z usuwaniem skutków powodzi z lipca i sierpnia 2001 r. oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 84, poz. 907, z pón. zm), ustawa z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych zasadach odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania ywiołu (Dz. U. Nr 84, poz. 906), 16
ustawa o finansach publicznych z dnia 26 listopada 1998 r. (jt. Dz. U. z 2003 r. Nr 15, poz. 148), ustawa o zamówieniach publicznych z dnia 10 czerwca 1994 r. (jt. Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 664, z pón. zm). rozporzdzenie Ministra Finansów z dnia 25 marca 2003 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji budetowej dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów (Dz. U. Nr 68, poz. 634 ), rozporzdzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 7 wrzenia 2001 r. w sprawie ustalenia wykazu gmin i miejscowoci, w których stosuje si szczególne zasady odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania ywiołu (Dz. U. Nr 96, poz. 1047), rozporzdzenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 23 wrzenia 2002 r. w sprawie okrelenia gmin i miejscowoci, w których stosuje si szczególne zasady odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych przez ywioły (Dz. U. Nr 157, poz. 1311). Ustalenia kontroli. I. Zasadno wydatkowania dotacji na usuwanie skutków powodzi. 1. Ocena strat powstałych w wyniku powodzi w 2001r. w infrastrukturze komunalnej gminy. Gwałtowne opady deszczu, które w dniach od 23 do 24 lipca 2001 roku wystpiły na terenie miasta Limanowa dokonały powanych zniszcze w infrastrukturze komunalnej. Uszkodzeniu uległy nawierzchnie i korpusy dróg miejskich, przepusty w cigach tych dróg, kładki, oczyszczalnia cieków oraz obiekty komunalne. Weryfikacj szacunków szkód powstałych w 2001 roku sporzdzonych przez Komisj Miejsk, przeprowadziła w dniu 06.08.2001 r. Wojewódzka Komisja powołana Zarzdzeniem nr 195/99 Wojewody Małopolskiego z dnia 4 sierpnia 1999 r., ustalajc ich ostateczn wysoko na kwot 1.086.000,00 zł. Straty powstałe w wyniku powodzi, na zadaniu objtym dofinansowaniem z dotacji celowej budetu pastwa w 2003 r. wyniosły : - przepust w cigu ul. Łokietka - 90.000,00 zł. - ul. Bulwary - 100.000,00 zł. - ul. Gajowa - 50.000,00 zł. Miasto Limanowa zostało ujte w Rozporzdzeniu Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji z dnia 4 wrzenia 2001 r. w sprawie wykazu miejscowoci dotknitych powodzi oraz miejscowoci, na obszarze których wystpiły osuwiska lub huragany (Dz. U. Nr 95, poz. 1046 z pón. zm.). 17
2. Realizacja wydatkowania rodków finansowych pochodzcych z budetu pastwa na zadania własne biece i inwestycyjne. 3. Wykorzystanie przyznanych rodków finansowych zgodnie z przeznaczeniem. 4. Ustalenie przyczyn i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowoci oraz osób za nie odpowiedzialnych. W 2003 r. Burmistrz Miasta Limanowa otrzymał z Kancelarii Prezesa Rady Ministrów 2 promesy informujce, e w ramach podziału rodków na usuwanie skutków klsk ywiołowych przewiduje si w b.r. dofinansowanie w wysokoci 80% wartoci po przetargu nastpujcych zada : - Odbudowa ulic w miecie Limanowa, dotacja wyniesie nie wicej ni 50.000,00 zł.- pismo nr BSP.340-4(194)/2003 z dnia 10.04.2003 r. - Odbudowa dróg gminnych, dotacja wyniesie nie wicej ni 130.000,00 zł.- pismo nr BSP.340-4(336)/2003 z dnia 09.07.2003 r. Po przeprowadzeniu procedury przetargowej i złoeniu kompletnych wniosków, przyznanie dotacji zostało potwierdzone w formie umów zawartych midzy Urzdem Miasta w Limanowej reprezentowanym przez Burmistrza Miasta Pana Mariana Czeczótk a Kancelari Prezesa Rady Ministrów reprezentowan przez P. Jana Wintera - Dyrektora Biura ds. Usuwania Klsk ywiołowych: - Nr MAŁ/150/KPRM/2003 z dnia 11.07.2003 r. przedmiotem której było udzielenie dotacji z rezerw celowych budetu pastwa na dofinansowanie zadania zwizanego z usuwaniem skutków powodzi z 2001 r. pn. Odbudowa ulic : Bulwary, Gajowa w m. Limanowa. Dotacja w kwocie 50.000,00 zł. stanowi 72 % wartoci kosztów zadania. - Nr MAŁ/589/KPRM/2003 z dnia 14.10.2003 r. przedmiotem której było udzielenie dotacji celowej w wysokoci 125.000,00 zł. na dofinansowanie przedsiwzicia pn. Odbudowa przepustu w cigu drogi gminnej ul. Łokietka w Limanowej. Kwota dotacji stanowiła 79,88 % wartoci kosztów zadania. - Nr MAŁ/590/KPRM/2003 z dnia 14.10.2003 r. przedmiotem której było udzielenie dotacji celowej w wysokoci 5.000,00 zł. (co stanowi 32.2 % kosztów zadania) na dofinansowanie przedsiwzicia pn. Odbudowa drogi gminnej ul. Gajowa w m. Limanowa. W 2003 roku Miasto Limanowa otrzymało łcznie rodki finansowe pochodzce z rezerwy celowej budetu pastwa na likwidacj skutków powodzi z 2001r. w wysokoci 180.000,00 zł. Ww. rodki finansowe zostały wprowadzone do budetu gminy na podstawie otrzymanych promes z Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, uchwałami Rady Miasta Limanowa: - Uchwał Nr VIII/65/2003 Rady Miasta Limanowa z dnia 24.04.2003 r. w sprawie zmian w budecie miasta Limanowa na 2003 r zwikszajc dochody i wydatki budetu gminy o kwot 50.000,00 zł. - Uchwał Nr XII/86/2003r. Rady Miasta Limanowa z dnia 28.08.2003 r. w sprawie zmian w budecie miasta Limanowa na 2003 r. zwikszajc dochody i wydatki budetu gminy o kwot 130.000,00 zł. w sposób prawidłowy, po stronie dochodów i wydatków w dziale 600 - Transport i Łczno, rozdział 60078, 633 (dochody) i 605 (wydatki) - zgodnie z decyzjami Wojewody Małopolskiego : - Nr FB.II.3054/10-5/03 z dnia 22.08.2003 r. w wysokoci 50.000,00 zł. - Nr FB.II/10-21/03 z dnia 17.11.2003 r. w wysokoci 30.000,00 zł. 18
Rozliczenie otrzymanych rodków. W toku kontroli szczegółowo przeanalizowano zadanie pn.: Odbudowa po powodzi przepustu w cigu drogi gminnej ul. Łokietka w m. Limanowa całkowita warto zadania warto dotacji celowej rodki własne miasta - 156.493,48 zł. - 125.000,00 zł. - 31.493,48 zł. Zarzdzeniem Nr 154/2003 Burmistrza Miasta Limanowa z dnia 22.07.2003 r. została powołana Komisja Przetargowa do przeprowadzenia postpowania o udzielenie zamówienia publicznego na zasadach okrelonych przepisami ustawy o zamówieniach publicznych. Szacunkow warto przedmiotowego zamówienia w kwocie netto 219.676,54 zł. ustalono na podstawie kosztorysu inwestorskiego. Specyfikacj istotnych warunków zamówienia okrelajc szczegółowo przedmiot zamówienia oraz wybór trybu przetargowego zatwierdził Burmistrz Miasta dnia 21.07.2003 r. W dniu 25.07.03 r. ogłoszono przetarg nieograniczony z zastosowaniem preferencji krajowych na wykonanie odbudowy przepustu w cigu ul. Łokietka w Limanowej, którego tre ukazała si w Biuletynie Zamówie Publicznych Nr 106, poz. 45187 z dnia 25.07.2003 r. Informacja o wszczciu postpowania przetargowego wywieszona została w siedzibie zamawiajcego w dniach od 25.07.- 18.08.2003 r. oraz na stronie internetowej Urzdu Miasta Limanowa. Termin składania ofert upływał w dniu 18.08.2003 r. W przewidzianym terminie wpłynły 3 wane oferty. W wyniku przeprowadzonego postpowania o udzielenie zamówienia publicznego, Komisja Przetargowa za najkorzystniejsz uznała ofert Przedsibiorstwa Usług Budowlanych Budrem, które zobowizało si zrealizowa przedmiot zamówienia za kwot 135.127,72 zł. Wybór oferty oraz protokół z postpowania przetargowego, zatwierdził Pan Marek Czeczótka Burmistrz Miasta Limanowa w dniu w dniu 20.08.2003 r. Ogłoszenie o wyniku postpowania ukazało si w Biuletynie Zamówie Publicznych nr 135 poz. 58457 z dnia 15.09.03 r. W dniu 08.09.2003 r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr 213/WI/2003 pomidzy Miastem Limanowa a Wykonawc wyłonionym w drodze przetargu. Umowna warto robót zgodna z kosztorysem ofertowym. Termin zakoczenia prac ustalono na 24.10.2003 r. W dniu 02.10.03 r. w obecnoci przedstawicieli : Urzdu Miasta Limanowa oraz Wykonawcy robót spisano protokół przekazania materiałów budowlanych tj. 12 sztuk prefabrykowanych przepustów ramowych o wartoci brutto 21.365,76 zł. - zakupionych przez inwestora w 1998 r: - Faktura Vat 00024/12/98 wystawiona przez Zakład Wykonawstwa Sieci Elektrycznych S.A. Kraków, ul. Pachoskiego 9, na kwot 21.365,76 zł. Elementy zostały dostarczone na plac budowy z przeznaczeniem wbudowania ich w ul. Łokietka. W dniu 06.11.2003 r. w obecnoci przedstawicieli inwestora, wykonawcy robót oraz inspektora nadzoru spisano protokół potwierdzajcy wbudowanie dostarczonego materiału. 19
Pismem znak: 66/10/2003 z dnia 27.10.2003 r. wykonawca zgłosił zakoczenie realizacji zadania i gotowo do odbioru robót. Komisyjnego odbioru kocowego dokonano w dniu 06.11.03 r. stwierdzajc, e wykonanie prac budowlanych nastpiło zgodnie z zawart umow nr 213/WI/2003 z dnia 08.09.03 r., projektem budowlanym oraz pozwoleniem na budow. Rozliczenie robót budowlanych objtych umow nastpiło na podstawie faktury VAT nr 87/11/2003 z dnia 07.11.2003 r. na kwot w wysokoci brutto 135.127,72 zł.. wystawionej przez Przedsibiorstwo Usług Budowlanych Budrem Spółka z o. o. Limanowa ul. Jana Pawła II. Z opisu faktury wynika, e kwota w wysokoci 125.000,00 zł. została zapłacona ze rodków dotacji celowej. Rónic w wysokoci 10.127,72 zł, zapłacono ze rodków własnych Miasta Poleceniem przelewu z dnia 25.11.2003 r. na kwot 135.127,72 zł. Miasto Limanowa uregulowało zobowizanie wynikajce z umowy zawartej z wykonawc robót. Całkowita warto przedsiwzicia objtego dofinansowaniem wyniosła 156.493,48 zł. Kwot 31.493,48 zł. stanowiły rodki własne miasta, w tym kwot 21.365,76 zł. stanowiła warto 12 szt. elementów przepustów ramowych dostarczonych przez Miasto Limanowa na plac budowy. Faktury sprawdzono pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowym. Zastosowano prawidłow klasyfikacj budetow. Przedsiwzicie zostało zakoczone i rozliczone w 2003 r. W kontrolowanym dziale nie stwierdzono nieprawidłowoci. II. Realizacja zada wynikajcych z ustaw o : przeciwdziałaniu narkomanii, o nasiennictwie, o ochronie rolin uprawnych. Podstawa Prawna: Ustawa z dnia 24 kwietnia 1997 r. o przeciwdziałaniu narkomanii (jt. Dz. U. z 2003 r. Nr 24, poz. 198 z pón. zm.), ustawa z dnia 24 listopada 1995 r. o nasiennictwie (jt. Dz. U. z 2001 r. Nr 53, poz. 563 z pón. zm.), ustawa z dnia 12 lipca 1995 r. o ochronie rolin uprawnych (jt. Dz. U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1398 z pón. zm.). Zakres kontroli: 1. Wydawanie zezwole na upraw maku i konopi oraz prowadzenie nadzoru nad upraw maku i konopi. 20
2. Przekazywanie do publicznej wiadomoci informacji o zakazie uprawy okrelonych rolin i odmian wymagajcych izolacji przestrzennej oraz umieszczaniu uli z pszczołami na gruntach w pobliu chronionych upraw. 3. Przyjmowanie informacji o pojawieniu si organizmów szkodliwych podlegajcych obowizkowi zwalczania. Sprawy produkcji rolinnej prowadzone były w teczce rzeczowej: Nr 6062/13/ Ochrona rodowiska, komunikaty Ad. 1.Wydawanie zezwole na upraw maku i konopi oraz prowadzenie nadzoru nad upraw maku i konopi. Upraw maku i konopi reguluje ustawa z dnia 24.04.1997 r. o przeciwdziałaniu narkomanii (jt. Dz. U. z 2003 r. Nr 24, poz. 198 z pón. zm.) na podstawie której w roku 2003 podobnie jak w latach poprzednich obowizywał całkowity zakaz uprawy maku i konopi w tym na tzw. potrzeby własne. Burmistrz Miasta Limanowa nie wydawał zezwole na upraw maku i konopi. Wojewoda Małopolski, na wniosek instytucji kontraktujcych i w porozumieniu z Ministrem Rolnictwa i Rozwoju Wsi oraz Ministrem Zdrowia rozporzdzeniem Nr 7 z dnia 28 02.2003 r. Dziennik Urzdowy Województwa Małopolskiego Nr 45 z dnia 7.03.2003 r., ustalił dla województwa małopolskiego ogóln powierzchni przeznaczon pod upraw maku niskomorfinowego na cele spoywcze oraz rejonizacj tych upraw w 2003 roku w ramach kontraktacji wg wykazu gmin naszego województwa. Miasto Limanowa nie jest ujte w powyszym wykazie. Inspektor udzielajca wyjanie owiadczyła, i na bieco udzielane s informacje o całkowitym zakazie uprawy maku i konopi w tym na tzw. potrzeby własne, w sposób zwyczajowo przyjty tj. poprzez wywieszenie na tablicach ogłosze Urzdu Miasta Limanowa. Jak wynika z informacji Pani Teresy Bugaj, na terenie Miasta Limanowa w okresie objtym kontrol nie stwierdzono nielegalnych upraw maku i konopi. Ad.2.Przekazywanie do publicznej wiadomoci informacji o zakazie upraw okrelonych rolin i odmian wymagajcych izolacji przestrzennej oraz umieszczaniu uli z pszczołami na gruntach w pobliu chronionych upraw. Zgodnie z ustaw z dnia 24.11.1995 r. o nasiennictwie przekazywane s informacje o zakazie upraw okrelonych rolin i odmian wymagajcych izolacji przestrzennej oraz umieszczania uli z pszczołami na gruntach w pobliu chronionych upraw. Informacje przekazywane były zainteresowanym przez komunikaty na tablicy ogłosze. Ad.3.Przyjmowanie informacji o pojawieniu si organizmów szkodliwych podlegajcych obowizkowi zwalczania. Urzd Miasta Limanowa w kontrolowanym okresie nie otrzymał zawiadomienia od osób fizycznych i prawnych lub jednostek organizacyjnych, które s posiadaczami gruntów, rolin uprawnych lub produktów rolinnych o wystpieniu lub podejrzeniu wystpienia organizmów szkodliwych podlegajcych obowizkowi zwalczania. 21
W toku kontroli stwierdzono, e praciwnik Urzdu Miasta Limanowa odpowiedzialny za ww. tematy na bieco ledzi i wywiesza na tablicy ogłosze Urzdu Miasta Limanowa komunikaty w sprawie stosowania rodków ochrony rolin uprawnych przed organizmami szkodliwymi, publikowane przez Wojewódzki Inspektorat Inspekcji Ochrony Rolin i Nasiennictwa w Tarnowie, Delegatura Zamiejscowa w Nowym Sczu. W kontrolowanym dziale nie stwierdzono nieprawidłowoci. W toku kontroli wyjanie udzielali: 1. Pani Zofia Wójtowicz Skarbnik Miasta 2. Pan Roman Limanówka Naczelnik Wydziału Inwestycji i Zamówie Publicznych. 3. Pani Teresa Bugaj Inspektor ds. ochrony rodowisk WYDZIAŁ SPRAW OBYWATELSKICH I MIGRACJI I. Rejestracja stanu cywilnego Podstawa prawna: ustawa z dnia 29 wrzenia 1986 r. prawo o aktach stanu cywilnego (Dz. U. z 1986 r. Nr 36, poz. 180 z pón. zm.), ustawa z dnia 25 lutego 1964 r. kodeks rodzinny i opiekuczy (Dz. U. z 1964 Nr 9, poz. 59 z pón. zm.), rozporzdzenie Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji z dnia 26 padziernika 1998 r. w sprawie szczegółowych zasad sporzdzania aktów stanu cywilnego, ich kontroli, przechowywania i zabezpieczenia oraz wzorów aktów stanu cywilnego, ich odpisów, zawiadcze i protokołów. (Dz. U. Nr 136, poz. 884 z pón. zm). W 2003 roku w Urzdzie Stanu Cywilnego w Limanowej sporzdzono ogółem: -1524 aktów urodze - 168 aktów małestw - 496 aktów zgonów. Akty sporzdzane s w ksigach stanu cywilnego w systemie elektronicznym. Stwierdzono prawidłow numeracj aktów stanu cywilnego, adnotacje o zamkniciu ksigi po ostatnim sporzdzonym akcie w danym roku kalendarzowym. Stosuje si właciw pisowni nazwisk i dat. Ksigi stanu cywilnego s prowadzone starannie, akty sporzdza si czytelnie, bez skrele i poprawek. W zakresie rejestracji małestw stwierdzono zachowanie terminów przekazania przez duchownego zawiadczenia stanowicego podstaw sporzdzenia aktu małestwa, wanoci zawiadczenia, terminu sporzdzenia aktu małestwa. Właciwie odtwarzane s podpisy osób 22
zawierajcych małestwo oraz wiadków. Przyjto prawidłowo wypełnione zawiadczenia przekazywane przez osoby duchowne, w kadym przypadku zaopatrzone w piecz parafii i podpis proboszcza lub wikarego. Do poszczególnych aktów stanu cywilnego prowadzone s skorowidze alfabetyczne w wersji elektronicznej. Stan ten jest niezgodny z 16 w zwizku z 10 rozporzdzenia Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji z dnia 26 padziernika 1998 r. w sprawie szczegółowych zasad sporzdzania aktów stanu cywilnego, ich kontroli, przechowywania i zabezpieczenia oraz wzorów aktów stanu cywilnego, ich odpisów, zawiadcze i protokołów. (Dz. U. Nr 136, poz. 884 z pón. zm.). Zgodnie z powyszym do poszczególnych rodzajów aktów stanu cywilnego w wersji elektronicznej. Stan ten jest niezgodny z 16 w zwizku z prowadzi si oddzielne skorowidze alfabetyczne, za akty stanu cywilnego sporzdza si w ksigach stanu cywilnego. Naley std wnioskowa, e skorowidze do poszczególnych rodzajów aktów powinny by równie utrwalone na noniku papierowym, tak jak ksigi stanu cywilnego i przechowywane łcznie z ksigami. Skontrolowano nastpujce teczki aktowe prowadzone w Urzdzie Stanu Cywilnego w Limanowej w 2003 roku: - 5130a/2003 Korespondencja dotyczca aktów urodze - 5130b/2003 Wzmianki i przypiski w ksigach stanu cywilnego, - 5131a/2003 Zawiadczenia, - 5131b/2003 Korespondencja dotyczca aktów małestw - 5131c/2003 Skrócenie terminu oczekiwania na zawarcie zwizku małeskiego, - 5132a/2003 Korespondencja dotyczca aktów zgonu, - 5133/2003 Zawiadczenia o zdolnoci prawnej do zawarcia małestwa za granic, - 5133-3/2003 Zawiadczenia o braku przypisku o zawarciu zwizku małeskiego w akcie urodzenia, - 5136/2003 Postpowanie w sprawach wyniesienia ksig stanu cywilnego, - 5137/2003 zmiana 5135/2003 Postpowanie wyjaniajce w celu sprostowania błdu, - 5151a/2003 zmiana 5150/2003 Decyzje administracyjne na podstawie prawa o aktach stanu cywilnego, kodeksu rodzinnego i opiekuczego, - 5148/2003 50-lecie poycia małeskiego, - 5158/2003 Korespondencja dotyczca działalnoci Urzdu Stanu Cywilnego, - 5025/2003 Korespondencja z placówkami konsularnymi w sprawach stanu cywilnego, - 5145/2003 Odpisy zupełne i skrócone aktów stanu cywilnego. Kierownik Urzdu Stanu Cywilnego w prawidłowy sposób prowadzi postpowanie wyjaniajce przed wydaniem decyzji w trybie ustawy prawo o aktach stanu cywilnego oraz k.p.a. W decyzjach nieprawidłowo oznaczany był organ wydajcy decyzje w zakresie rejestracji stanu cywilnego - Urzd Stanu Cywilnego. Zgodnie z treci art. 6 ustawy z dnia 29 wrzenia 1986 r. Prawo o aktach stanu cywilnego (Dz. U. Nr 36, poz. 180 z pón. zm.) organem wydajcym decyzj jest Kierownik Urzdu Stanu Cywilnego, a Urzd Stanu Cywilnego jest jednostk pomocnicz kierownika urzdu. Dlatego te piecz okrgła odciskana na decyzjach winna wskazywa jako organ wydajcy decyzj - Kierownika Urzdu Stanu Cywilnego. 23