FB.V.0932-23-05 Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzdzie Miasta Bochnia przez Małgorzat Burchart - starszego inspektora w Wydziale Finansów i Budetu Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie. Kontrol przeprowadzono w dniach od 01 czerwca do 21 czerwca 2005 r. w zakresie rozliczania wydatków dokonanych w ramach dotacji celowych udzielonych w 2004 roku z budetu Wojewody, przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych oraz realizacji dochodów budetowych w zwizku z wykonywaniem zada zleconych. Kontrola przeprowadzona została na podstawie upowanienia Nr 25/2005 z dnia 25 maja 2005 r. Burmistrzem Miasta Bochni jest mgr Wojciech Cholewa wybrany na to stanowisko 02 listopada 1998 r. Skarbnikiem Miasta Bochnia jest Grayna Zioło powołana na to stanowisko z dniem 18 padziernika 1994 r. Kontrole przeprowadzono metod wyrywkow w oparciu o dokumenty wyszczególnione w treci protokołu. Kontrol objto okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2004 roku. Ustalenia kontroli zostały ujte według tematyki: 1. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami ( 2010). 2. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada biecych gminy ( 2030) 3. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom ustawami ( 6310). 4. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin ( 6330). 5. Prawidłowo i celowo realizacji dochodów budetowych w zwizku z wykonywaniem zada zleconych. Wyjanie w czasie kontroli udzielali: Pani Grayna Zioło Skarbnik Miasta Bochnia oraz inni pracownicy w miar potrzeb.
1. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami ( 2010). Dział 750 rozdział 75011 Urzdy Wojewódzkie Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 750 rozdz. 75011 2010 w wysokoci 180.900 zł. Zarzdzeniem Nr 80/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 03.03.2004 r. wprowadzono plan dochodów w rozdz. 75011 2010 w wysokoci 180.900 zł oraz plan wydatków w wysokoci 180.900 zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. Urzd Miejski w Bochni realizuje zadania zlecone nalece do administracji rzdowej z zakresu spraw obywatelskich, ewidencji ludnoci, wydawania dowodów osobistych, urzdu stanu cywilnego, spraw obronnych i wojskowych. Otrzymana z budetu Wojewody Małopolskiego dotacja została przeznaczona na wynagrodzenia wraz z pochodnymi, dodatkowe wynagrodzenie roczne oraz odpisy na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych. Wykorzystanie dotacji w poszczególnych klasyfikacji budetowej przedstawia si nastpujco: wynagrodzenia ( 4010) 128.739 zł dodatkowe wynagrodzenie roczne ( 4040) 13.464 zł pochodne od wynagrodze ( 4110 i 4120) 32.000 zł odpisy na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych ( 4440) 6.697 zł Karty wydatków s zgodne ze sprawozdaniem Rb- 50. Nie stwierdzono nieprawidłowoci. Dział 754 rozdział 75414 Obrona cywilna Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz.754 rozdz. 75414 2010 w wysokoci 810 zł. Zarzdzeniem Nr 80/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 03.03.2004 r. wprowadzono plan dochodów w rozdz. 75414 2010 w wysokoci 810 zł oraz plan wydatków w 4210 w wysokoci 810 zł. Kolejnymi Zarzdzeniami dokonano zmiany planu wydatków, który ostatecznie wyniósł: w 4210 kwot 661 zł i w 4300 kwot 149 zł. Dotacj przeznaczono na: 4210 zakup materiałów i wyposaenia 661,00 zł Poz. 173/14741 F-ra 35/04 z 10.08.04 kwota ogółem 1.317,60 zł Z dotacji: 661,00 zł Szperacze ładowalne dla OC Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 24.08.04 r. poz. 173/14740 4300 zakup usług pozostałych 149,00 zł poz. 261/22641 R-ek z 14.12.2004 r. kwota ogółem 405 zł 2
Z dotacji: 149,00 zł Tablice informacyjne dla magazynu OC Zapłacono gotówk w kasie 17.12.04 r. według Raportu Kasowego RK/I/133/04 poz. 4 W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb- 50. Nie stwierdzono nieprawidłowoci. Dział 852 rozdział 85212 wiadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Zarzdzeniem Nr 97/2004 z dnia 22.04.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85212 2010 w wysokoci 8.000 zł z przeznaczeniem na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi. Zarzdzeniem Nr 113/2004 z dnia 30.04.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85212 2010 o kwot 1.319.700 zł na realizacj wiadcze rodzinnych przez gminy. Zarzdzeniem Nr 168/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 30.04.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85212 2010 w wysokoci 1.327.700 zł oraz plan wydatków rozdz. 85212 w wysokoci 1.327.700 zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zwikszeniu o łczn kwot 821.060 zł i ostatecznie wyniósł 2.148.760 zł. Na konto Urzdu Miejskiego w Bochni wpłynła dotacja w wysokoci 2.148.723 zł z tego wykorzystano kwot 2.148.719,95 zł. Niewykorzystan kwot dotacji w wysokoci 3,05 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 30.12.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 1 do protokołu. Jak wynika z przedstawionych kart wydatków wykonanie w poszczególnych klasyfikacji budetowej przedstawia si nastpujco: 3110 wiadczenia społeczne 2.083.531,00 zł 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników 28.813,34 zł 4110 składki na ubezpieczenia społeczne 28.167,88 zł 4120 składki na fundusz pracy 705,92 zł 4210 zakup materiałów i wyposaenia 3.926,59 zł 4300 zakup usług pozostałych 3.355,72 zł 4410 podróe krajowe słubowe 219,50 zł Wyrywkow kontrol objto dowody ksigowe dotyczce wypłaty zasiłków rodzinnych i wiadczenia opiekuczego ( 3110) za miesice: listopad i grudzie. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 2 do protokołu. Wyrywkow kontrol objto wykonanie w poszczególnych klasyfikacji budetowej : 4110 składki na ubezpieczenia społeczne 28.167,88 zł poz. 178/2861 składka ubezpieczenia za mc- X 2.595,02 zł przelew do ZUS 04.11.04 r. poz. 178/2860 poz. 194/3119 składka ubezpieczenia za mc- XI 2.822,66 zł 3
przelew do ZUS 06.12.04 r. poz. 194/3118 poz. 209/3418 składka ubezpieczenia za mc- XII przelew do ZUS 28.12.04 r. poz. 209/3418 3.123,13 zł 4210 zakup materiałów i wyposaenia 3.926,59 zł Poz. 54/868 F-ra 741/F/04/D z 26.03.04 r. 388,03 zł Druki Zapłacono poleceniem przelewu 05.04.04 r. poz. 54/867 Poz. 107/1861 F-ra 2197/F/04/D z 28.06.04 r. 161,53 zł Druki, kartoteki Zapłacono poleceniem przelewu 05.07.04 r. poz. 107/1860 Poz. 174/2793 F-ra FP/2545/S12 z 26.10.04 r. kwota ogółem 78,82 zł rodki czystoci Z dotacji 31,08 zł Zapłacono poleceniem przelewu 27.10.04 r. poz. 174/2791 Poz. 123/2123 F-ra 2468/04/D z 02.08.04 r. kwota ogółem 384,30zł Druki Z dotacji 179,34 zł Zapłacono poleceniem przelewu 03.08.04 r. poz. 123/2122 Poz. 152/2430 F-ra 6910/04 z 14.09.04 r. 258,58 zł Materiały biurowe Zapłacono poleceniem przelewu 15.09.04 r. poz.152/2429 poz. 197/3198 F-ra 005318/04 z 07.12.04 r. 367,95 zł toner Zapłacono poleceniem przelewu 09.12.04 r. poz. 197/3197 Poz. 202/3308 F-3946/F/04/D z 15.12.04 r. kwota ogółem 915,35 zł Druki Z dotacji 235,09 zł Zapłacono poleceniem przelewu 16.12.04 r. poz. 202/3307 Poz. 211/3458 F-ra1044/04/B z 30.12.04 r. 2.304,99 zł Materiały biurowe Zapłacono poleceniem przelewu 30.12.04 r. poz. 211/3457 4300 zakup usług pozostałych 3.355,72 zł Poz. 57/897 F-ra 104/04/04 z 02.04.04 r. 160,00 zł Szkolenie wiadczenia rodzinne Zapłacono poleceniem przelewu 08.04.04 r. poz. 57/896 Poz. 61/952 F-ra 65/04/SZK z 27.04.04 r. 700,00 zł Szkolenie wiadczenia rodzinne Zapłacono poleceniem przelewu 19.04.04 r. poz. 61/951 Poz. 81/1286 F-ra 107/04/SZK z 20.05.04 r. 380,00 zł warsztaty wiadczenia rodzinne Zapłacono poleceniem przelewu 24.05.04 r. poz. 81/1285 Poz. 83/1347 opłata pocztowa od zasiłków 67,54 zł Zapłacono poleceniem przelewu 26.05.04 r. poz. 83/1346 Poz. 91/1570 F-ra127/04/SZK z 17.06.04 r. 380,00 zł Szkolenie wiadczenia rodzinne Zapłacono poleceniem przelewu 07.06.04 r. poz. 91/1569 Poz. 92/1586 R-ek 81/06/04 z 08.06.04 r. 140,00 zł Szkolenie komputerowe oprogramowania wiadczenia rodzinne Zapłacono poleceniem przelewu 09.06.04 r. poz. 92/1585 Poz. 95/1612 opłata pocztowa od zasiłków 67,54 zł Zapłacono poleceniem przelewu 15.06.04 r. poz. 95/1611 4
Poz. 107/1863 F-ra 135/POZ/VI z 30.06.04 r. Badanie profilaktyczne Zapłacono poleceniem przelewu 05.07.04 r. poz. 107/1862 Poz. 111/1927 opłata pocztowa od zasiłków Zapłacono poleceniem przelewu 12.07.04 r. poz. 111/1926 Poz. 130/2201 opłata pocztowa od zasiłków Zapłacono poleceniem przelewu 12.08.04 r. poz. 130/2200 Poz. 149/2378 opłata pocztowa od zasiłków Poz. 149/2379 opłata pocztowa od zasiłku Zapłacono wspólnym poleceniem przelewu 09.09.04 r. poz. 149/2377 Poz. 149/2383 F-ra 208/POZ/VIII z 31.08.04 r. Badanie profilaktyczne Zapłacono poleceniem przelewu 09.09.04 r. poz. 149/2382 Poz. 158/2523 F-ra 32/O9/04 z 23.09.04 r. Aktualizacja programu komputerowego Zapłacono poleceniem przelewu 27.09.04 r. poz. 158/2522 Poz. 166/2666 opłata pocztowa od zasiłków Zapłacono poleceniem przelewu 12.10.04 r. poz. 166/2665 Poz. 166/2668 F-ra 45/10/04 z 11.10.04 r. Aktualizacja programu aplikacyjnego Zapłacono poleceniem przelewu 12.10.04 r. poz. 166/2667 Poz. 181/2916 opłata pocztowa od zasiłków Zapłacono poleceniem przelewu 10.11.04 r. poz. 181/2915 Poz. 195/3164 opłata pocztowa od zasiłków Zapłacono poleceniem przelewu 07.12.04 r. poz. 195/3165 Poz. 183/2938 F-ra 82/11/04 z 12.11.04 r. Aktualizacja programu aplikacyjnego Zapłacono poleceniem przelewu 15.11.04 r. poz. 183/2937 Poz. 201/3283 zwrot kosztów egzekucyjnych Zapłacono poleceniem przelewu 15.12.04 r. poz. 201/3282 25,00 zł 67,54 zł 67,54 zł 73,68 zł 6,14 zł 105,00 zł 610,00 zł 73,68 zł 134,20 zł 73,68 zł 73,68 zł 134,20 zł 16,30 zł 4410 podróe krajowe słubowe 219,50 zł 7 delegacji udział w szkoleniach i warsztatach z tytułu wiadcze rodzinnych W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-50. Dział 852 rozdział 85213 Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierajce niektóre wiadczenia z pomocy społecznej Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85213 2010 w wysokoci 45.000 zł z przeznaczeniem na zapłat składek na ubezpieczenia zdrowotne. Zarzdzeniem Nr 80/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 03.03.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85213 2010 w wysokoci 45.000 zł oraz plan wydatków rozdz. 85213 w 4130 w wysokoci 45.000 zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zmniejszeniu o łczn kwot 16.810 zł i ostatecznie wyniósł w 4130-28.190 zł. 5
Na konto Urzdu Miejskiego w Bochni wpłynła dotacja w wysokoci 28.190 zł z tego wykorzystano kwot 28.035,83 zł. Niewykorzystan kwot dotacji w wysokoci 154,17 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 31.12.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 1 do protokołu. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe dotyczce zapłaty składek na ubezpieczenia zdrowotne od podopiecznych i wiadcze rodzinnych ( 4130) za miesice: marzec, maj, wrzesie, padziernik, listopad i grudzie. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 3 do protokołu. W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-50. Nie stwierdzono nieprawidłowoci. Dział 852 rozdział 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85214 2010 w wysokoci 667.900 zł. Zarzdzeniem Nr 80/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 03.03.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85214 2010 w wysokoci 667.900 zł oraz plan wydatków rozdz. 85214 w 3110 w wysokoci 622.200 zł i 4110 w wysokoci 45.700 zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zmniejszeniu o łczn kwot 223.400 zł i ostatecznie wyniósł 444.500 zł. Na konto Urzdu Miasta w Bochni wpłynła dotacja w wysokoci 425.500 zł z tego wykorzystano 425.499,96 zł. Pozostał kwot dotacji w wysokoci 0,04 zł zwrócono w trakcie trwania kontroli do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 16.06.2005 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 4 do protokołu. Jak wynika z przedstawionych kart wydatków wykonanie w poszczególnych klasyfikacji budetowej przedstawia si nastpujco: 3110 410.924,00 zł 4110 14.575,96 zł Kontrol objto wypłat zasiłków z opieki społecznej ( 3110) za miesice: wrzesie, listopad i grudzie oraz zapłaty wszystkich składek na ubezpieczenia społeczne ( 4110) za miesice luty, marzec, kwiecie i maj. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załczniki nr 5 i 6 do protokołu. Ponadto dokonano wyrywkowego sprawdzenia zgodnoci decyzji z listami wypłat: Zasiłki okresowe macierzyskie i jednorazowe macierzyskie: Decyzja MOPS.8127a/18/2004 z 20.04.2004 r. Decyzja MOPS.8127a/12/2004 z 26.01.2004 r. Decyzja MOPS.8127a/13/2004 z 27.01.2004 r. Decyzja MOPS.8127a/41/2003 z 11.12.2003 r. Decyzja MOPS.8127a/22/2004 z 29.04.2004 r. Decyzja MOPS.8127a/15/2004 z 20.02.2004 r. 6
Decyzja MOPS.8127a/17/2004 z 16.04.2004 r. Zasiłki stałe wyrównawcze: Decyzja MOPS.8122b/82/2004 z 14.05.2004 r. Decyzja MOPS.8122b/19/2004 z 21.05.2004 r. Decyzja MOPS.8122b/100/2004 z 12.05.2004 r. Zasiłki stałe: Decyzja MOPS.8122b/23/2004 z 14.05.2004 Decyzja MOPS.8122b/15/2004 z 12.05.2004 Decyzja MOPS.8122b/78/2004 z 14.05.2004 Decyzja MOPS.8122b/7/2004 z 12.05.2004 nie stwierdzono nieprawidłowoci. W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w kartach wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-50. Nie stwierdzono nieprawidłowoci. Dział 852 rozdział 85216 Zasiłki rodzinne i pielgnacyjne Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85216 2010 w wysokoci 94.600 zł z przeznaczeniem na wypłat zasiłków rodzinnych i pielgnacyjnych. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zmniejszeniu o łczn kwot 85.790 zł i ostatecznie wyniósł 8.810 zł. Na konto Urzdu Miejskiego w Bochni wpłynła dotacja w wysokoci 9.806 zł z tego wykorzystano kwot 8.801,05 zł. Niewykorzystan kwot dotacji w wysokoci 1.004,95 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 18.06.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 7 do protokołu. Jak wynika z przedstawionych dokumentów ksigowych z dotacji wypłacono: zasiłków rodzinnych 2.082,50 zł zasiłków pielgnacyjnych 6.718,55 zł Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe dotyczce wypłaty wszystkich zasiłków rodzinnych i pielgnacyjnych ( 3110) za miesice: stycze, luty, marzec, kwiecie i maj. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 8 do protokołu. Ponadto dokonano wyrywkowego sprawdzenia zgodnoci decyzji z listami wypłat: Zasiłki rodzinne Decyzja MOPS.8127b/23/03 z 28.10.2003 r. MOPS.8127b/23/04 z 15.01.2004 r. Decyzja MOPS.8127b/24/03 z 17.10.2003 r. MOPS.8127b/23/04 z 15.01.2004 r. Decyzja MOPS.8127b/22/03 z 26.09.2003 r. MOPS.8127b/23/04 z 15.01.2004 r. Decyzja MOPS.8127b/19/03 z 01.07.2003 r. MOPS.8127b/19/04 z 15.01.2004 r. 7
MOPS.8127b/23/03 z 28.10.2003 r. MOPS.8127b/23/04 z 15.01.2004 r. Zasiłki pielgnacyjne Decyzja MOPS.8127/42/03 z 05.03.2003 r. MOPS.8127c/10/04 z 03.03.2004 r. Decyzja MOPS.8127/41/03 z 05.03.2003 r. MOPS.8127c/9/04 z 03.03.2004 r. Decyzja MOPS.8127/38/03 z 05.03.2003 r. MOPS.8127c/8/04 z 03.03.2004 r. Decyzja MOPS.8127/35/03 z 05.03.2003 r. MOPS.8127c/12/04 z 03.03.2004 r. Decyzja MOPS.8127/13/03 z 05.03.2003 r. MOPS.8127c/13/04 z 03.03.2004 r. nie stwierdzono nieprawidłowoci W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-50. Nie stwierdzono nieprawidłowoci. Dział 852 rozdział 85219 Orodki pomocy społecznej Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85219 2010 w wysokoci 302.740 zł. Zarzdzeniem Nr 80/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 03.03.2004 r. wprowadzono plan dochodów w rozdz. 85219 2010 w wysokoci 302.740 zł oraz plan wydatków w wysokoci 302.740 zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej. Na konto Urzdu Miejskiego w Bochni wpłynła dotacja w wysokoci 302.740 zł z tego wykorzystano kwot 302.738,24 zł. Niewykorzystan kwot dotacji w wysokoci 1,76 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 31.12.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 1 do protokołu. Otrzymana z budetu Wojewody Małopolskiego dotacja została przeznaczona na wynagrodzenia (15 etatów), dodatkowe wynagrodzenie roczne, pochodne od wynagrodze, wydatki rzeczowe oraz zakładowy fundusz wiadcze socjalnych. Wykonanie ogółem w kartach wydatków w poszczególnych klasyfikacji budetowej wyniosło: 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników 230.350,99 zł 4040 dodatkowe wynagrodzenie roczne 15.409,52 zł 4110 składki na ubezpieczenia społeczne 41.963,44 zł 4120 składki na fundusz pracy 5.890,30 zł 4210 zakup materiałów i wyposaenia 430,99 zł 4440 odpisy na zfs 8.693,00 zł Wyrywkowo skontrolowano nastpujce wydatki: 4210 zakup materiałów i wyposaenia 430,99 zł Poz. 211/3459 F-ra FVAT 1045/04/B z 30.12.04 430,99 zł 8
Materiały biurowe Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 30.12.04 r. poz. 211/3457 4440 odpisy na zfs 8.693,00 zł poz. 86/1397 przelew 31.05. 04 kwota ogółem 16.164 zł z dotacji 6.519,75 zł poz. 132/2220 przelew 16.08. 04 kwota ogółem 5.388 zł z dotacji 2.173,25 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w kartach wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-50. Nie stwierdzono nieprawidłowoci. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci i zgodnie z przeznaczeniem. Dział 900 rozdział 90015 Owietlenie placów, ulic i dróg Zarzdzeniem Nr 34/2004 z dnia 27.02.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 900 rozdz. 90015 2010 w wysokoci 130.672 zł z przeznaczeniem na spłat zobowiza powstałych w 2003 r. z tytułu finansowania owietlenia dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarzdc oraz dróg publicznych krajowych, wojewódzkich i powiatowych w granicach miast na prawach powiatu. Zarzdzeniem Nr 135/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 30.03.2004 r. wprowadzono plan dochodów w rozdz. 90015 2010 w wysokoci 130.672 zł oraz plan wydatków w 4260 w wysokoci 130.672 zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zwikszeniu o łczn kwot 69.259 zł i ostatecznie wyniósł w 4260 kwot 199.931 zł. Z przedstawionych dokumentów ksigowych wynika, e na owietlenie uliczne i konserwacj punktów wietlnych w 2003 i 2004 roku wpłynła kwota 397.931 zł, a z wniosków przekazanych do rozliczenia do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w 2003 i 2004 r. wynika kwota 397.938,17 zł. Zestawienie wydatków stanowi załcznik nr 9 do protokołu. Wyrywkowa kontrol objto dowody ksigowe z rozliczenia owietlenia ulicznego oraz konserwacji punktów wietlnych : Energia elektryczna Poz. 269/23203 F125/00027/H z 31.12.03 kwota ogółem 148.353,84 zł Kwota refundacji 50.440,31 zł Zapłacono poleceniem przelewu 20.01.04 r. poz. 13/962 Poz. 242/19987 F123/00027/H z 31.10.03 kwota ogółem 118.836,10 zł Kwota refundacji 40.404,27 zł Zapłacono poleceniem przelewu 24.11.03 r. poz. 242/19986 Poz. 255/21246 F124/00027/H z 28.11.03 kwota ogółem 6.703,20 zł Kwota refundacji 2.279,09 zł Zapłacono poleceniem przelewu 10.12.03 r. poz. 255/21245 Poz. 35/2836 F126/00027/H z 30.01.04 kwota ogółem 102.444,23 zł Kwota refundacji 12.190,86 zł Zapłacono poleceniem przelewu 18.02.04 r. poz. 35/2835 9
Konserwacja punktów wietlnych Poz. 255/21247 F3300000990 z 28.11.03 kwota ogółem 25.535,00 zł Kwota refundacji Zapłacono poleceniem przelewu 10.12.03 r. poz. 255/21246 Poz. 235/19409 F3300000891 z 31.10.03 kwota ogółem 24.138,57zł Kwota refundacji Zapłacono poleceniem przelewu 13.11.03 r. poz. 235/19400 Poz. 269/23200 F3300001055 z 31.12.03 kwota ogółem 24.279,22 zł Kwota refundacji Zapłacono poleceniem przelewu 12.01.04 r. poz. 7/454 6.971,06 zł 6.589,83 zł 6.628,23 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w kartach wydatków 2003 i 2004 r. Dotacja została wykorzystana w pełnej wysokoci i zgodnie z przeznaczeniem. Dział 801 rozdział 80101 Szkoły podstawowe Zarzdzeniem Nr 166/2004 z dnia 21.06.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow w rozdz. 80101 2010 w wysokoci 13.440 zł z przeznaczeniem realizacj zadania Droga na Buczków (asystent) wynikajcego z programu wieloletniego Program na rzecz społecznoci romskiej w Polsce. Zarzdzeniem Nr 248/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 30.06.2004 r. wprowadzono plan dochodów rozdz. 80101 2010 w wysokoci 13.440 zł oraz plan wydatków w wysokoci 13.440 zł w poszczególnych klasyfikacji budetowej Ostatecznie plan dotacji w Szkole Podstawowej Nr 4 w Bochni wyniósł kwot 13.440 zł. Wykorzystanie dotacji w poszczególnych klasyfikacji budetowej przedstawia si nastpujco: 4010 wynagrodzenia osobowe pracowników 3.814 zł 4110 składki na ubezpieczenia społeczne 670 zł 4120 składki na fundusz pracy 95 zł 4210 zakup materiałów i wyposaenia 6.381 zł 4240 zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i ksiek 480 zł 4300 zakup usług pozostałych 2.000 zł rodki dotacji pozwoliły na wyposaenie sali dydaktycznej Romów, dokonano kompleksowych zakupów materiałów dydaktycznych niezbdnych do pracy z klas romsk (od sprztu sportowego, materiałów dydaktycznych z zakresu przyrody, podrczników, niezbdnego wyposaenia ucznia w przybory szkolne), sprztu audiowizualnego i komputerowego. Przez 4 miesice dowoono uczniów z klasy romskiej do szkoły. Oprócz tego zatrudniono na stanowisku asystenta romskiego osob narodowoci romskiej, która pomaga dzieciom w zrozumieniu materiału, dyscyplinuje uczniów i łagodzi konflikty, zachca do nauki, opiekuje si najmłodszymi dziemi, przekazuje informacje rodzicom o postpach dzieci w nauce. Dokonano wyrywkowej kontroli wykonania wydatków: Poz. 273/11/02 F-ra 864/04/VAT z 12.11.04 r. Czci do komputera Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 22.11.04 r. WB 0053/04 Poz. 293/12/02 F-ra 9281/04 z 09.12.04 r. 721,76 zł 467,06 zł 10
Materiały biurowe i szkolne Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 22.12.04 r. WB 0073/04 Poz. 293/12/02 F-ra 9397/04 z 13.12.04 r. 322,59 zł Materiały biurowe i szkolne (teczki, albumy) Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 22.12.04 r. WB 0073/04 Poz. 289/12/02 F-ra 167/169/Pom z 06.12.04 r. 473,93 zł Pomoce szkolne Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 16.12.04 r. WB 0069/04 Poz. 289/12/02 F-ra 49/S z 09.12.04 r. 169,40 zł Firany, karnisze, pasmanteria Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 16.12.04 r. WB 0069/04 Poz. 279/11/02 F-ra 898/04/VAT z 29.11.04 r. 80,00 zł Dyskietki, papier ksero Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 30.11.04 r. WB 0059/04 Poz. 239/09/02 F-ra 6799/04 z 09.09.04 r. 742,64 zł Materiały biurowe i szkolne Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 30.09.04 r. WB 0019/04 Poz. 128/06/02 F-ra 440/04/PK z 14.06.04 r. 409,00 zł Drukarka Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 18.06.04 r. poz.150/06/02 Poz. 67/03/02 F-ra 1457/04 z 19.02.04 r. 131,15 zł Papier ksero Zapłacono gotówk w kasie w dniu 16.03.04 r. RK 18/B poz. 8 Poz. 76/03/02 F-ra 52/FV/04/00237 z 27.02.04 r. 337,10 zł Sprzt do sali audiowizualnej Poz. 76/03/02 F-ra 52/FV/04/00236 z 27.02.04 r. 1.726,30 zł Rzutnik przenony Zapłacono wspólnym poleceniem przelewu kwota 2.063,40 zł w dniu 31.03.04 r. poz.82/03/02 W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w kartach wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-28. 2. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj własnych zada biecych gminy ( 2030) Dział 801 rozdział 80101 Szkoły podstawowe Zarzdzeniem Nr 137/2004 z dnia 27.05.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow w rozdz. 80101 2030 w wysokoci 3.899 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznanej, jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcej podrczniki szkolne o wartoci 100 zł. Zarzdzeniem Nr 206/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 03.06.2004 r. wprowadzono plan dochodów rozdz. 80101 2030 w wysokoci 3.899 zł oraz plan wydatków w 3240 w wysokoci 3.899 zł. 11
Zarzdzeniem Nr 154/2004 z dnia 09.06.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow w rozdz. 80101 2030 o kwot 1.539 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie czci wyprawki szkolnej przyznanej, jako zasiłek losowy w formie rzeczowej, obejmujcej podrczniki szkolne o wartoci 100 zł. Zarzdzeniem Nr 248/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 30.06.2004 r. zwikszono plan dochodów rozdz. 80101 2030 o kwot 1.539 zł oraz plan wydatków 3240 o kwot 1.539 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł w 3240 kwot 5.438 zł. Na podstawie ewidencji ksigowej oraz dokumentacji ródłowej stwierdzono, e otrzymana dotacja w wysokoci 5.427,60 zł została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem tj. na zakup podrczników szkolnych dla 67 uczniów podejmujcych nauk w I klasie szkoły podstawowej w roku szkolnym 2004/2005. Niewykorzystan kwot dotacji w wysokoci 10,40 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 27.12.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 10 do protokołu. Dokonano kontroli wykonania wszystkich wydatków: poz. 139/06/02 F-ra F111/24034279 z 05.06.04 406,50 zł poz. 139/06/02 F-ra F111/24033871 z 05.06.04 406,50 zł poz. 139/06/02 F-ra F111/24033918 z 05.06.04 406,50 zł poz. 139/06/02 F-ra F111/24034118 z 05.06.04 406,50 zł zapłacono wspólnym przelewem w dniu 30.06.04 kwota 1.626 zł poz. 162/06/02 poz. 139/06/02 F-ra F111/24034270 z 05.06.04 406,50 zł poz. 139/06/02 F-ra F111/24034247 z 05.06.04 406,50 zł poz. 139/06/02 F-ra F111/24033994 z 05.06.04 406,50 zł poz. 139/06/02 F-ra F111/24034003 z 05.06.04 406,50 zł zapłacono wspólnym przelewem w dniu 30.06.04 kwota 1.626 zł poz. 162/06/02 poz. 139/06/02 F-ra F111/24033908 z 05.06.04 406,50 zł poz. 139/06/02 F-ra F111/24033931 z 05.06.04 406,50 zł poz. 139/06/02 F-ra F111/24037090 z 08.06.04 162,60 zł zapłacono wspólnym przelewem w dniu 30.06.04 kwota 975,60 zł poz. 162/06/02 poz. 139/06/02 F-ra F10467/04/06/MW/FVS z 02.06.04 zapłacono przelewem w dniu 30.06.04 poz. 162/06/02 1.200,00 zł Zakupu podrczników dokonał Miejski Zespół Edukacji w Bochni, a nastpnie rodzice potwierdzili odbiór w poszczególnych szkołach: SP Nr 1 w Bochni 15 kpl. 1.200,00 zł SP Nr 2 w Bochni 13 kpl. 1.056,90 zł SP Nr 4 w Bochni 8 kpl. 650,40 zł SP Nr 5 w Bochni 14 kpl. 1.138,20 zł SP Nr 7 w Bochni 17 kpl. 1.382,10 zł W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-28. Nie stwierdzono nieprawidłowoci 12
Dział 801 rozdział 80195 Pozostała działalno (awans zawodowy nauczycieli) Zarzdzeniem Nr 176/2004 z dnia 25.06.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow w rozdz. 80195 2030 w wysokoci 300 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdroenia reformy owiaty prac komisji ds. stopni specjalizacji zawodowej nauczycieli. Zarzdzeniem Nr 298/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 28.07.2004 r. wprowadzono plan dochodów rozdz. 80195 2030 w wysokoci 300 zł oraz plan wydatków w 4300 w wysokoci 300 zł. Kolejnymi zarzdzeniami Wojewody plan dochodów i wydatków uległ zwikszeniu o łczn kwot 4.140 zł i ostatecznie wyniósł 4.440 zł. Na konto Urzdu Miejskiego w Bochni wpłynła dotacja w pełnej wysokoci - 4.440 zł z tego wykorzystano kwot 3.000 zł. Niewykorzystan kwot dotacji w wysokoci 1.440 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 27.12.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 10 do protokołu. Jak wynika z przedstawionego zwrotu dotacji na przelewie pomyłkowo umieszczono rozdział 80101 zamiast rozdział 80195. W sprawozdaniu Rb-27 prawidłowo pomniejszono dotacj o kwot 1.440 zł w rozdz. 80195. Wyjanienie stanowi załcznik nr 11 do protokołu Kontrol objto wykonanie wydatków: R-ek z umowy zlecenia z 17.12.04 kwota brutto 80,00 zł w tym: Wypłacono gotówk w kasie w dniu 17.12.04 kwota 67,40 zł według Rap. Kas. 92/B poz. 1 Podatek 6,00 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 6,60 zł R-ek z umowy zlecenia z 17.12.04 kwota brutto 80,00 zł w tym: Wypłacono gotówk w kasie w dniu 17.12.04 kwota 67,40 zł według Rap. Kas. 92/B poz. 2 Podatek 6,00 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 6,60 zł R-ek z umowy zlecenia z 17.12.04 kwota brutto 160,00 zł w tym: Wypłacono gotówk w kasie w dniu 17.12.04 kwota 134,90 zł według Rap. Kas. 92/B poz. 3 Podatek 11,90 zł Składka ubezpieczenia zdrowotnego 13,20 zł Podatek do US odprowadzono w dniu 30.12.04 r. w wysokoci 23,90 zł Składk ubezpieczenia zdrowotnego do ZUS odprowadzono w dniu 30.12.04 r. w wysokoci 26,40 zł. Poz. 359/12/03 Polecenie Ksigowania z 31.12.04. r. przeksigowano z rozdz. 80101 4300 kwot 2.680 zł do rozdz. 80195 4300 kwot 2.680 zł (od 3 umów zlecenia z dnia 05.07.2004 r.). 13
W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-28. Dział 852 rozdział 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne Zarzdzeniem Nr 97/2004 z dnia 22.04.2004 r. Wojewoda Małopolski dokonał przeniesienia dotacji celowej w rozdz. 85214 z 2010 do 2030 kwoty 30.310 zł z przeznaczeniem na wypłat zasiłków okresowych. Zarzdzeniem Nr 211/2004 z dnia 22.07.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85214 2030 o kwot 52.530 zł z przeznaczeniem na wypłat zasiłków okresowych z pomocy społecznej. Zarzdzeniem Nr 298/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 28.07.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85214 2030 w wysokoci 82.840 zł oraz plan wydatków rozdz. 85214 w 3110 w wysokoci 52.530 zł. Zarzdzeniem Nr 302/2004 z dnia 28.10.2004 r. Wojewoda Małopolski zmniejszył dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85214 2030 o kwot 52.530 zł. Zarzdzeniem Nr 396/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 28.10.2004 r. zmniejszono plan dochodów w rozdz. 85214 2030 o kwot 52.530 zł oraz plan wydatków rozdz. 85214 w 3110 o kwot 52.530 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 30.310 zł. Kontrol objto dowody ksigowe za miesice: marzec, kwiecie i czerwiec dotyczce wypłaty zasiłków okresowych ( 3110). Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 12 do protokołu. W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-28. Dział 852 rozdział 85295 Pozostała działalno (doywianie uczniów) Zarzdzeniem Nr 186/2004 z dnia 30.06.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85295 2030 w wysokoci 32.530 zł z przeznaczeniem na doywianie uczniów. Zarzdzeniem Nr 298/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 29.07.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85295 2030 w wysokoci 32.530 zł oraz plan wydatków rozdz. 85295 w 3110 w wysokoci 32.530 zł. Na doywianie uczniów w 2004 r. przeznaczono kwot 194.744 zł w tym z dotacji 32.530 zł. Doywianiem objtych jest 389 uczniów. Kontrol objto wykonanie dotacji na doywianie uczniów w miesicach padzierniku i listopadzie. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 13 do protokołu. Nie stwierdzono nieprawidłowoci. Dotacja została wykorzystana w całoci na doywianie uczniów. 14
Dział 801 rozdział 80113 Dowoenie uczniów do szkół Zarzdzeniem Nr 294/04 z dnia 28.09.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 801 rozdz. 80113 2030 w wysokoci 6.732 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie kosztów dowoenia dzieci 6-letnich do przedszkoli i oddziałów przedszkolnych w szkołach podstawowych od IX do XII. Zarzdzeniem Nr 369/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 30.09.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 80113 2030 w wysokoci 6.732 zł oraz plan wydatków w 4300 w wysokoci 6.732 zł. Kolejnymi Zarzdzeniami dokonano zmiany planu wydatków, który ostatecznie wyniósł ogółem kwot 6.732 zł w tym w: 3030 kwot 5.694 zł 4300 kwot 1.038 zł. Dowoeniem dzieci 6-letnie do przedszkoli i oddziałów szkolnych objtych jest 78 dzieci (zgodnie z pismem znak MZE-70-20/04 z dnia 13.05.2004 r. do KO Kraków). Kontrol objto dowody ksigowe: 3030 róne wydatki na rzecz osób fizycznych 5.694,60 zł Poz. 297/12/02 Lista osób zwrot kosztów przejazdu dziecka do oddziału zerowego i opiekuna od 01.09 do 31.12.04 kwota ogółem 4.331,60 zł W tym z dotacji 1.363,00 zł Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 28.12.04 WB 077/2004 (poz. 297/12/02). Poz. 297/12/02 Lista osób zwrot kosztów przejazdu dziecka do oddziału zerowego i opiekuna od 01.09 do 31.12.04 kwota ogółem 4.331,60 zł W tym z dotacji 4.331,60 zł Zapłacono gotówk w kasie w dniu 28.12.04 WB Rap. Kas. 95/B poz. 2 4300 zakup usług pozostałych 1.037,69 zł Poz. 359/12/02 Poleceniem Ksigowania z dnia 31.12.2004 r. przeksigowano z rozdz. 80104 4300 do rozdz. 80113 4300 kwota 1037,69 zł (za bilety autobusowe). W/w dowody ksigowe maj odzwierciedlenie w karcie wydatków i s zgodne ze sprawozdaniem Rb-28. Nie stwierdzono nieprawidłowoci 3. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminom ustawami ( 6310). Dział 852 rozdział 85212 wiadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Zarzdzeniem Nr 60/2004 z dnia 19.03.2004 r. Wojewoda Małopolski przyznał dotacj celow na 2004 r. dla dz. 852 rozdz. 85212 6310 w wysokoci 4.500 zł z przeznaczeniem 15
na organizacj w gminie stanowisk pracy zwizanych z realizacj zada wynikajcych z ustawy z dnia 28.11.2003 r. o wiadczeniach rodzinnych tj. głównie na zakup komputera i oprogramowania. Zarzdzeniem Nr 135/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 30.03.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 85212 6310 w wysokoci 4.500 zł oraz plan wydatków w 6060 w wysokoci 4.500 zł. Zarzdzeniem Nr 168/2004 z dnia 22.04.2004 r. Wojewoda Małopolski zwikszył dotacj o kwot 5.950 zł z przeznaczeniem na utworzenie nowych stanowisk pracy, zakup sprztu komputerowego, oprogramowania komputerowego posiadajcego homologacj. Zarzdzeniem Nr 168/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 30.04.2004 r. zwikszono plan dochodów w rozdz. 85212 6310 o kwot 5.950 zł oraz plan wydatków w 6060 o kwot 5.950 zł. Ostatecznie plan dotacji wyniósł 10.450 zł. Na konto Urzdu Miasta w Bochni wpłynła dotacja w pełnej wysokoci - 10.450 zł z tego wykorzystano 9.818,52 zł. Pozostał kwot dotacji w wysokoci 631,48 zł zwrócono do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przelewem w dniu 27.12.2004 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 10 do protokołu. Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe: Poz. 61/950 F-ra 128/04/04 z 16.04.04 r. 2.699,99 zł Zapłacono poleceniem przelewu 19.04.04 r. poz. 61/949 Zestaw komputerowy Poz. 68/1128 F-ra FA000429/2004/S1 z 26.04.04 r. 1.195,64 zł Zapłacono poleceniem przelewu 29.04.04 r. poz. 68/1127 Drukarka, acar Poz. 74/1222 F-ra 178/05/04 z 11.05.04 r. 2.699,99 zł Zapłacono poleceniem przelewu 12.05.04 r. poz. 74/1221 Zestaw komputerowy Poz. 74/1220 R-ek 45/05/04z 11.05.04 r. 350,00 zł Zapłacono poleceniem przelewu 12.05.04 r. poz. 74/1219 Instalacja, konfiguracja oprogramowania do obsługi wiadcze rodzinnych Poz. 78/1239 F-ra F50/05/04 z 17.05.04 r. 150,00 zł Zapłacono poleceniem przelewu 18.05.04 r. poz. 78/1238 aktualizacja oprogramowania do obsługi wiadcze rodzinnych Poz. 86/1408 F-ra FA/000584/2004/S1 z 28.05.04 r. 95,00 zł Zapłacono poleceniem przelewu 31.05.04 r. poz. 86/1407 Oprogramowanie do komputera Poz. 94/1607 F-ra FA/000634/2004/S1 z 14.06.04 r. 804,00 zł Zapłacono poleceniem przelewu 14.06.04 r. poz. 94/1606 drukarka, kabel, tama do drukarki Poz. 104/1824 F-ra 4500982 z 23.06.04 r. 1.823,90 zł Zapłacono poleceniem przelewu 29.06.04 r. poz. 104/1829 Licencja na oprogramowanie Rozliczenie zadania zostało przekazane pismem znak MOPS.0717/10/04 z dnia 29.06.2004 do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie Wydział Finansów i Budetu. Wykonanie ogółem w karcie wydatków wyniosło 9.819 zł. 16
Nie stwierdzono nieprawidłowoci. 4. Prawidłowo i celowo wykorzystania dotacji na realizacj inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin ( 6330) Dział 600 rozdział 60078 Usuwanie skutków klsk ywiołowych Promes z dnia 27.02.2004 r. znak BSP.340-7(58)/04 Sekretarz Stanu Szef Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Marek Wagner w ramach podziału rodków na usuwanie klsk ywiołowych przewiduje dofinansowanie w 2004 r. na odbudow infrastruktury drogowej wysoko dotacji wynosi bdzie nie wicej ni 80.000 zł. Zarzdzeniem Nr 362/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 28.09.2004 r. przyjto plan dochodów w rozdz. 60078 6330 w wysokoci 80.000 zł oraz plan wydatków w 6050 w wysokoci 80.000 zł. W dniu 10.09.2004 r. została zawarta umowa nr MAŁ/421/KPRM/2004 pomidzy Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, a Burmistrzem Miasta Bochnia o udzielenie dotacji z rezerw celowych budetu pastwa na wykonanie przebudowy ul. Brzozowej w Bochni. Z 4 pkt.1 w/w umowy wynika, e przyznana została z rezerw celowych budetu pastwa dotacja w wysokoci 80.000 zł stanowica 64 % wartoci kosztów zadania przyjtych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postpowaniu o zamówienia publiczne. Zgodnie z 4 pkt.2 umowy jednostka samorzdu terytorialnego zobowizuje si przekaza na realizacj w/w zadania rodki własne w wysokoci 45.529,28 zł tj. 36 % wartoci zadania. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan - 180.805,51 zł wykonanie wyniosło - 180.805,51 zł w tym: z dotacji Wojewody Małopolskiego - 80.000,00 zł ze rodków własnych - 45.530,00 zł (wynikajce z umowy nr MAŁ/421/KPRM/2004 125.530,00 zł) ze rodków własnych - 55.275,51 zł Zgodnie z kart wydatków rodki zostały przeznaczone na zapłat za przebudow drogi ulica Brzozowa w Bochni Poz. 196/16772 F-ra 96/50 z 21.09.2004 r. 42.800 zł Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 23.09.2004 r. poz. 196/16771 Poz. 217/18627 F-ra 108/50 z 30.09.2004 r. 53.500 zł Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 20.10.2004 r. poz. 217/18626 Poz. 246/21075 F-ra 123/50 z 23.11.2004 r. 29.230 zł Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 29.11.2004 r. poz. 246/21074 17
Oprócz tego w ramach rodków własnych dokonano remontu nawierzchni drogi ulica Brzozowa Poz. 260/25536 F-ra 124/50 z 23.11.2004 r. 55.275,51 zł Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 16.12.2004 r. poz. 260/22535 rodki dotacji oraz własne okrelone w umowie zostały wykorzystane w wysokoci przekraczajcej udział. Odbioru kocowego dokonano w terminie okrelonym w umowie. Rozliczenie kocowe zostało przekazane pismem znak AGKI.6235/08/2004 z dnia 30.11.2004 do Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Biuro ds. Usuwania Skutków Powodzi Kraków. Dokonano sprawdzenia prawidłowoci zastosowania przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. Urzd Miasta Bochnia udzielił zamówienia o wartoci poniej 60.000 euro na przebudow ul. Brzozowej w Bochni przeprowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego zamieszczajc ogłoszenie na stronie internetowej Biuletyn Informacji Publicznej UM Bochnia oraz na tablicy ogłosze w dniach 20.05. do 07.06.2004 r. Według kosztorysu inwestorskiego ze stycznia 2004 r. warto zadania brutto wyniosła 198.465,44 zł. Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia znak: AGKI341/11/04 z 20.05.2004 zatwierdzona przez Naczelnika Wydziału Architektury, Gospodarki Komunalnej i Inwestycji obejmuje roboty przygotowawcze, roboty ziemne, odwodnienie, wykonanie odbudowy. Termin składania ofert ustalono na 07.06.2004 r. godz. 8.45 Otwarcie ofert ustalono na 07.06.2004 r. godz. 9.00. Kryterium wyboru oferty: cena 100 %. Termin wykonania prac w terminie 90 dni od daty podpisania umowy. Wpłynło 2 oferty: 1. DOM BRUK Firma Produkcyjno Handlowo Usługowa Kobyle 302 Cena netto 164.583,07 zł Cena brutto 200.791,35 zł wpływ oferty 07.06.04 r. godz. 8.05 Gwarancja 36 miesicy. Termin realizacji prac w terminie 90 dni od daty podpisania umowy. 2. Bocheskie Zakłady Usług Komunalnych Sp. z o.o. Bochnia Cena netto 168.977,11 zł Cena brutto 180.805,51 zł wpływ oferty 07.06.04 r. godz. 8.30 Gwarancja 3 lata. Termin realizacji do 30.10.2004 r. Zgodnie z protokołem otwarcia ofert w dniu 07.06.2004 r. wpłynło 2 oferty. Komisja po wypełnieniu formalnoci ustaliła termin kolejnego posiedzenia na dzie 09.06.2004 r. 18
Zgodnie z protokołem otwarcia ofert w dniu 09.06.2004 r. wpłynło 2 oferty, jednak odrzucono 1 ofert z powodu braku dokumentów potwierdzajcych spełnienie warunków udziału w przetargu. Zgodnie z protokołem postpowania o udzielenie zamówienia o wartoci zamówienia poniej 60.000 euro przeprowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego w wyniku przeprowadzonego postpowania wybrano ofert nr 2 tj. Bocheskie Zakłady Usług Komunalnych Sp. z o.o. Bochnia, jako najnisz cenowo. O wynikach przetargu nieograniczonego poinformowano pismem z dnia 24.06.2004 r. znak AGKI.341/11/04. W dniu 05.07.2004 r. podpisano umow z wybranym wykonawc - Bocheskimi Zakładami Usług Komunalnych Sp. z o.o. Bochnia na kwot brutto 180.805,51 zł. Nie stwierdzono nieprawidłowoci przy wyborze wykonawcy. Kolejn Promes Sekretarz Stanu Szef Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Sławomir Cytrycki w ramach podziału rodków na usuwanie klsk ywiołowych przewidział dofinansowanie w 2004 r. na odbudow infrastruktury drogowo mostowej wysoko dotacji wynosi bdzie nie wicej ni 100.000 zł. Zarzdzeniem Nr 396/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 28.10.2004 r. zwikszono plan dochodów w rozdz. 60078 6330 o kwot 100.000 zł oraz plan wydatków w 6050 o kwot 100.000 zł. W dniu 28.10.2004 r. została zawarta umowa nr MAŁ /780/KPRM/2004 pomidzy Szefem Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, a Burmistrzem Miasta Bochnia o udzielenie dotacji z rezerw celowych budetu pastwa na wykonanie przebudowy ul. Trynitatis w Bochni. Z 4 pkt.1 w/w umowy wynika, e przyznana została z rezerw celowych budetu pastwa dotacja w wysokoci 100.000 zł stanowica 69 % wartoci kosztów zadania przyjtych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postpowaniu o zamówienia publiczne. Zgodnie z 4 pkt.2 umowy jednostka samorzdu terytorialnego zobowizuje si przekaza na realizacj w/w zadania rodki własne w wysokoci 45.000 zł tj. 31 % wartoci zadania. WYKONANIE W oparciu o przedstawione dowody ksigowe na plan - 145.000,00 zł wykonanie wyniosło - 145.500,00 zł w tym: z dotacji Wojewody Małopolskiego - 100.000,00 zł ze rodków własnych - 45.000,00 zł Zgodnie z kart wydatków rodki zostały przeznaczone na zapłat za przebudow drogi ulica Trynitatis w Bochni Poz. 260/22540 F-ra 146/50 z 09.12.2004 r. 145.000 zł Zapłacono poleceniem przelewu w dniu 16.12.2004 r. poz. 260/22539 19
rodki dotacji oraz własne okrelone w umowie zostały wykorzystane w pełnej wysokoci. Odbioru kocowego dokonano w terminie okrelonym w umowie. Rozliczenie kocowe zostało przekazane pismem znak AGKI.6235/08/2004 z dnia 27.12.2004 do Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Biuro ds. Usuwania Skutków Powodzi Kraków. Dokonano sprawdzenia prawidłowoci zastosowania przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych. Urzd Miasta Bochnia udzielił zamówienia o wartoci poniej 60.000 euro na przebudow ul. Trynitatis na Osiedlu Chodnice w Bochni przeprowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego zamieszczajc ogłoszenie na stronie internetowej - Biuletyn Informacji Publicznej UM Bochnia oraz na tablicy ogłosze w dniach 08.09. do 24.09.2004 r. Według kosztorysu inwestorskiego warto zadania brutto wyniosła 150.000,01 zł. Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia znak: AGKI.341/25/04 z 08.09.2004 r. Termin składania ofert ustalono na 24.09.2004 r. godz. 10.30 Termin otwarcie ofert ustalono na 24.09.2004 r. godz. 11.00. Kryterium wyboru oferty: cena 100 %. Termin realizacji do 30.11.2004 r. Wpłynło 1 oferta: 1. Bocheskie Zakłady Usług Komunalnych Sp. z o.o. Bochnia Cena netto 135.527,16 zł Cena brutto 145.014,06 zł wpływ oferty 24.09.04 r. godz. 10.25 Gwarancja 3 lata. Zgodnie z protokołem postpowania o udzielenie zamówienia o wartoci zamówienia poniej 60.000 euro przeprowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego w wyniku przeprowadzonego postpowania wybrano ofert nr 1 tj. Bocheskie Zakłady Usług Komunalnych Sp. z o.o. Bochnia, jako najnisz cenowo. O wynikach przetargu nieograniczonego poinformowano pismem z dnia 04.10.2004 r. znak AGKI.341/25/04. W dniu 15.10.2004 r. podpisano umow z wybranym wykonawc - Bocheskimi Zakładami Usług Komunalnych Sp. z o.o. Bochnia. Nie stwierdzono nieprawidłowoci przy wyborze wykonawcy. 20
5. Prawidłowo i celowo realizacji dochodów budetowych w zwizku z wykonywaniem zada zleconych. Pismem FB.I.3010/11-1/2003 z dnia 13.10.2003 r. Wojewoda Małopolski ustalił plan dochodów budetu pastwa zwizanych z realizacj zada zlecanych jednostkom samorzdu terytorialnego na 2004 r. dla dz. 750 rozdział 75011 2010 w wysokoci 75.400 zł. Zarzdzeniem Nr 80/2004 Burmistrza Miasta Bochnia z dnia 03.03.2004 r. wprowadzono plan dochodów w rozdz. 75011 2350 w wysokoci 75.400 zł. Według sprawozdania Rb 27ZZ stan na 31.12.2004 r. na plan 75.400 zł w 0690 wpływy z rónych opłat dochody wykonane wynosz 112.620 zł dochody przekazane wynosz 106.989 zł w 0920 pozostałe odsetki dochody wykonane wynosz 49 zł dochody przekazane wynosz 47 zł Kontrol objto wszystkie dowody ksigowe dotyczce przekazania dochodów do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie. Zestawienie kontrolowanych dowodów ksigowych stanowi załcznik nr 14 do protokołu. Jak wynika z przedstawionych dokumentów ksigowych do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie przekazano dochody na ogóln kwot 107.035,31 zł - 36 przelewami w cigu całego roku. W 16 przypadkach nieterminowo przekazywano dochody, dlatego dokonano rozliczenia oraz zwrócono odsetki za nieterminowe przekazywanie dochodów w wysokoci 51,89 zł do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w trakcie trwania kontroli przelewem w dniu 15.06.2005 r. Kopia przelewu stanowi załcznik nr 15 do protokołu. Zgodnie z Rozporzdzeniem Ministra Finansów z dnia 10 listopada 2000 r. jednostka samorzdu terytorialnego pobrane dochody budetowe przekazuje na rachunek biecy subkonto dochodów dysponenta czci budetowej według stanu rodków odpowiednio 15 i 25 kadego miesica. Sprawozdanie zgodne jest z kart dochodów. Integraln cz protokołu stanowi załczniki: 1. Kopia przelewu zwrot dotacji rozdz. 85219, 85212 i 85213 2. Zestawienie wydatków w rozdz. 85212 3. Zestawienie wydatków w rozdz. 85213 4. Kopia przelewu zwrot dotacji rozdz. 85214 5. Zestawienie wydatków w rozdz. 85214 3110 6. Zestawienie wydatków w rozdz. 85214 4110 7. Kopia przelewu zwrot dotacji rozdz. 85216 8. Zestawienie wydatków w rozdz. 85216 9. Zestawienie wydatków w rozdz. 90015 21
10. Kopia przelewu zwrot dotacji rozdz. 80101 kwota 10,40 zł rozdz. 85212 kwota 631,48 zł rozdz. 80101 kwota 1.440,00 zł powinien by rozdz. 80195 11. Wyjanienie rozdz. 80195 12. Zestawienie wydatków w rozdz. 85214 zasiłki okresowe 13. Zestawienie wydatków w rozdz. 85295 14. Zestawienie dochodów w rozdz. 75011 15. Kopia przelewu zwrotu odsetek za nieterminowe przekazywanie dochodów. Protokół sporzdzono w dwóch jednobrzmicych egzemplarzach. Protokół omówiono i podpisano w dniu 22 czerwca 2005 r. Starszy inspektor Skarbnik Gminy (-) Małgorzata Burchart (-) Grayna Zioło Urzd Miejski Ul. Kazimierza Wielkiego 2 32-700 Bochnia Burmistrz Miasta (-) Wojciech Cholewa 22