MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI Poz. 16959. Przedsiębiorstwo Wielobranżowe HUBER Zygmunt Skarbek w Augustowie. [BMSiG-15179/2018] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 2016 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Przedsiębiorstwo Wielobranżowe HUBER Zygmunt Skarbek z siedzibą w Augustowie 38, 26-624 Kowala. Przedmiot działalności: - Sprzedaż hurtowa skór - PKD 46.24Z, - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa - PKD 46.32Z, - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi - PKD 68.20Z, - Działalność fizjoterapeutyczna - PKD 86.90A, - Działalność paramedyczna - PKD 86.90D, - Fryzjerstwo i pozostałe zabiegi kosmetyczne - PKD 96.02Z, - Konserwacja i naprawa pozostałych pojazdów samochodowych - PKD 45.20Z, - Sprzedaż detaliczna pozostałej żywności prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach - PKD 47.29Z, - Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych w wyspecjalizowanych sklepach - PKD 47.75Z, - Sprzedaż hurtowa żywych zwierząt - PKD 46.23Z, - Działalność usługowa związana z poprawą kondycji fizycznej PKD 96.04Z, - Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek - PKD 68.10Z, - Pośrednictwo w obrocie nieruchomościami - PKD 68.31Z. Organ rejestrowy: Wójt Gminy Kowala. Numer wpisu: Numer 502/92 2. Roczne sprawozdanie finansowe obejmuje okres 01.01.2016 do 31.12.2016 r. 3. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej, przez co najmniej kolejnych 12 miesięcy kalendarzowych i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez spółkę działalności. 4. Przyjęto zasady polityki rachunkowości. Aktywa i pasywa wyceniono wg zasad określonych ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. Dz. U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami z tym, że: a. do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się stawki przewidziane w wykazie nowych stawek amortyzacyjnych do ustawy podatkowej, oraz przepisów art. 22 ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, b. aktywa finansowe oraz inwestycje w nieruchomości wycenia się w cenach nabycia z ewentualnym uwzględnieniem utraty wartości przez nie, c. stany i rozchody, objętych ewidencją ilościowo-wartościową materiałów i towarów, wycenia się: - materiały podstawowe - w cenach zakupu, - opakowania - w cenach zakupu, - towary w cenach nabycia, - produkty w koszcie wytworzenia, lecz nie wyższym od cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania. 5. W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiło połączenie oraz podział firmy z innym podmiotem. Radom, dn. 31.03.2017 r. Właściciel Zygmunt Skarbek MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 70
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 Bilans sporządzony na dzień 31.12.2016 r. dla jednostek innych niż banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji jednostka obliczeniowa: zł AKTYWA Stan na 31.12.2016 r. 31.12.2015 r. A. Aktywa trwałe 5 200 785,51 5 234 494,70 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 5 200 785,51 5 234 494,70 1. Środki trwałe 4 861 584,32 5 191 631,39 a) grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 214 411,76 223 835,24 b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3 540 002,58 3 530 212,01 c) urządzenia techniczne i maszyny 808 416,66 873 717,43 d) środki transportu 156 280,50 330 574,41 e) inne środki trwałe 142 472,82 233 292,30 2. Środki trwałe w budowie 288 420,70 42 863,31 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 50 780,49 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 71
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 18 701 986,44 21 053 848,58 I. Zapasy 6 410 483,64 9 166 044,62 1. Materiały 95 163,79 97 629,52 2. Półprodukty i produkty w toku 1 036 271,40 957 639,63 3. Produkty gotowe 3 359 528,28 4 177 968,00 4. Towary 1 891 506,82 3 777 974,86 5. Zaliczki na dostawy 28 013,35 154 832,61 II. Należności krótkoterminowe 10 649 963,09 8 416 492,41 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Należności od pozostałych jednostek 10 649 963,09 8 416 492,41 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 9 520 275,12 6 016 099,48 - do 12 miesięcy 9 520 275,12 6 016 099,48 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 124 409,94 2 397 641,13 c) inne 5 278,03 2 751,80 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1 552 659,59 3 444 858,81 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 552 659,59 3 444 858,81 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 72
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 552 659,59 3 444 858,81 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 047 659,59 3 444 858,81 - inne środki pieniężne 475 000,00 - inne aktywa pieniężne 30 000,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 88 880,12 26 452,74 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne Aktywa razem (suma poz. A i B i C i D) 23 902 771,95 26 288 343,28 PASYWA Stan na 31.12.2016 r. 31.12.2015 r. A. Kapitał (fundusz) własny 5 442 758,53 5 612 356,91 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 3 492 523,32 4 297 140,73 II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V. Zysk (strata) z lat ubiegłych VI. Zysk (strata) netto 1 950 235,21 1 315 216,18 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 18 460 013,42 20 675 986,37 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 11 068,28 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy 0,00 11 068,28 - długoterminowe - krótkoterminowe 11 068,28 II. Zobowiązania długoterminowe 201 963,76 353 287,78 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Wobec pozostałych jednostek 201 963,76 353 287,78 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 73
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 a) kredyty i pożyczki 156 344,18 349 488,19 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 45 619,58 3 799,59 d) zobowiązania wekslowe e) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 18 079 602,86 20 086 560,35 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 18 045 764,78 20 073 815,70 a) kredyty i pożyczki 4 598 717,75 11 467 691,15 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 20 268,43 95 981,71 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 13 258 417,35 5 806 643,77 - do 12 miesięcy 13 258 417,35 5 806 643,77 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 606 914,61 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 107 640,08 89 816,01 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 60 721,17 2 006 768,45 4. Fundusze specjalne 33 838,08 12 744,65 IV. Rozliczenia międzyokresowe 178 446,80 225 069,96 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 178 446,80 225 069,96 - długoterminowe 63 283,49 116 944,31 - krótkoterminowe 115 163,31 108 125,65 Pasywa razem (suma poz. A i B) 23 902 771,95 26 288 343,28 Główny Księgowy Izabela Gutkowicz Właściciel Zygmunt Skarbek 31.03.2017 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 74
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. (wariant porównawczy) jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 r. 2015 r. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 75 636 481,05 72 668 860,26 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 51 507 154,93 46 150 706,23 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -744 783,82 1 282 580,44 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 218 062,39 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 24 656 047,55 25 235 573,59 B. Koszty działalności operacyjnej 73 321 872,12 70 450 400,31 I. Amortyzacja 893 986,19 822 749,69 II. Zużycie materiałów i energii 35 195 519,16 35 789 543,44 III. Usługi obce 11 948 577,84 10 337 981,25 IV. Podatki i opłaty, w tym: 140 090,52 113 627,55 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 1 360 959,08 1 003 555,11 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia w tym: 310 482,41 221 699,75 - emerytalne 129 093,01 95 997,06 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 416 610,49 308 889,99 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 23 055 646,43 21 852 353,53 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 2 314 608,93 2 218 459,95 D. Pozostałe przychody operacyjne 102 150,43 239 739,23 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 836,45 107 678,48 II. Dotacje 53 768,10 67 005,51 III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne 47 545,88 65 055,24 E. Pozostałe koszty operacyjne 98 537,40 372 176,46 I. Strata z tytułu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 73 473,83 349 265,53 III. Inne koszty operacyjne 25 063,57 22 910,93 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 2 318 221,96 2 086 022,72 G. Przychody finansowe 179 823,03 120 702,27 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednistek pozostaych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym: 84 277,88 120 702,27 - od jednostek powiązanych III. Zysk z tytułu rozchodu aktyww finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 75
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V. Inne 95 545,15 H. Koszty finansowe 547 809,78 891 508,81 I. Odsetki, w tym: 547 809,78 680 592,00 - dla jednostek powiązanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne 210 916,81 I Zysk (strata) brutto (F+G-H) 1 950 235,21 1 315 216,18 J. Podatek dochodowy K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) 1 950 235,21 1 315 216,18 Główny Księgowy Izabela Gutkowicz Właściciel Zygmunt Skarbek 31.03.2017 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. 31.12.2016 r. 31.12.2015 r. 1 2 3 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 5 612 356,91 5 511 618,78 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 5 612 356,91 5 511 618,78 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 4 297 140,73 4 779 331,71 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego -804 617,41-482 190,98 - wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 0,00 - odpis z zysku 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 804 617,41 482 190,98 - umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0,00 - wypłat właściciela 804 617,41 482 190,98 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 3 492 523,32 4 297 140,73 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 76
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 1 2 3 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 - akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty - zwrot dopłat 0,00 0,00 - wypłata dywidend 0,00 0,00 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 315 216,18 732 287,07 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 315 216,18 732 287,07 - korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 1 315 216,18 732 287,07 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 1 315 216,18 732 287,07 - podziału zysku 0,00 0,00 - pobranie właściciela 1 315 216,18 732 287,07 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto 1 950 235,21 1 315 216,18 a) zysk netto 1 950 235,21 1 315 216,18 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 77
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 1 2 3 b) strata netto 0,00 0,00 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 5 442 758,53 5 612 356,91 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 5 442 758,53 5 612 356,91 Główny Księgowy Izabela Gutkowicz Właściciel Zygmunt Skarbek Sporządzono Radom, dnia 31.03.2017 r. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za kres 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. (metoda pośrednia) jednostka obliczeniowa: PLN Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2015 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 1 950 235,21 1 315 216,18 II. Korekty razem: 6 510 369,18 1 325 535,49 1. Amortyzacja 893 986,19 822 749,69 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -48 458,08 41 555,24 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 325 976,85 382 125,86 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -836,45-107 678,48 5. Zmiana stanu rezerw -11 068,28 11 068,28 6. Zmiana stanu zapasów 2 755 560,98-1 053 811,98 7. Zmiana stanu należności -2 233 470,68-901 842,58 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 4 937 729,19 1 985 698,49 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -109 050,54 145 670,97 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 8 460 604,39 2 640 751,67 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 70 328,65 304 471,55 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 70 328,65 304 471,55 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 78
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 859 440,55 700 804,19 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 859 440,55 700 804,19 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -789 111,90-396 332,64 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0,00 2 213 160,94 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 2. Kredyty i pożyczki 2 213 160,94 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 9 612 149,79 1 720 007,58 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 2. Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli 2 119 833,59 1 214 478,05 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 7 062 117,41 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 109 186,30 132 056,31 8. Odsetki 321 012,49 373 473,22 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -9 612 149,79 493 153,36 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 940 657,30 2 737 572,39 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 892 199,22 2 696 017,15 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 48 458,08-41 555,24 F. Środki pieniężne na początek okresu 3 490 999,99 753 427,60 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 1 550 342,69 3 490 999,99 - o ograniczonej możliwości dysponowania Główny Księgowy Izabela Gutkowicz Właściciel Zygmunt Skarbek Sporządzono, dnia 31.03.2017 r. 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 79
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla ZYGMUNTA SKARBKA, WŁAŚCICIELA PRZEDSIĘBIORSTWA WIELOBRANŻOWEGO HUBER w Augustowie 38, 26-624 Kowala Stępocina Przeprowadziłam badanie załączonego sprawozdania finansowego Przedsiębiorstwa Wielobranżowego HUBER Zygmunt Skarbek w Augustowie 38, 26-624 Kowala Stępocina, na które składa się wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2016 r., rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2016 roku do 31.12.2016 roku oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Właściciel Przedsiębiorstwa Wielobranżowego HUBER Zygmunt Skarbek jest odpowiedzialny za prawidłowość ksiąg rachunkowych, sporządzenie i rzetelną prezentację tego sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047) ( ustawa o rachunkowości ), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. Właściciel przedsiębiorstwa jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną aby sporządzone sprawozdanie finansowe było wolne od nieprawidłowości powstałych wskutek celowych działań lub błędów. Zgodnie z ustawą o rachunkowości Właściciel przedsiębiorstwa jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Moim zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Przedsiębiorstwa Wielobranżowego HUBER Zygmunt Skarbek zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziłam stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Regulacje te nakładają na mnie obowiązek postępowania zgodnego z zasadami etyki oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie finansowe i księgi rachunkowe stanowiące podstawę jego sporządzenia są wolne od istotnych nieprawidłowości. Badanie polega na przeprowadzeniu procedur mających na celu uzyskanie dowodów badania dotyczących kwot i informacji ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybór procedur badania zależy od naszego osądu, w tym oceny ryzyka wystąpienia istotnych nieprawidłowości w sprawozdaniu finansowym na skutek celowych działań lub błędów. Przeprowadzając ocenę tego ryzyka biorę pod uwagę kontrolę wewnętrzną związaną ze sporządzeniem oraz rzetelną prezentacją sprawozdania finansowego w celu zaplanowania stosownych do okoliczności procedur badania, nie zaś w celu wyrażenia opinii na temat skuteczności działania kontroli wewnętrznej w Przedsiębiorstwie Wielobranżowym HUBER Zygmunt Skarbek. Badanie obejmuje również ocenę odpowiedniości stosowanej polityki rachunkowości, zasadności szacunków dokonanych przez Właściciela oraz ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażam przekonanie, że uzyskane przeze mnie dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przeze mnie opinii. Moim zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe: a) przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Przedsiębiorstwa Wielobranżowego HUBER Zygmunt Skarbek na dzień 31.12.2016 roku, jak też jego wynik finansowy za rok obrotowy od 01.01.2016 roku do 31.12.2016 roku, zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, b) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych oraz c) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa. Kluczowy Biegły Rewident Danuta Gunerka nr ewidencyjny 1133 Danuta Gunerka Przedsiębiorstwo Usług Finansowo-Księgowych 26-600 Radom, ul. Kormoranów 4 m. 184 podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych nr ewidencyjny 395 Radom, dnia 25 kwietnia 2017 roku. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 80
MSIG 78/2018 (5466) poz. 16959 16959 Uchwała Właściciela Przedsiębiorstwa Wielobranżowego HUBER Zygmunt Skarbek z siedzibą: Augustów 38, 26-624 Kowala z dnia 29.06.2017 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego firmy za 2016 r. 1. Zatwierdzam sprawozdanie finansowe za rok obrotowy trwający od 01 stycznia 2016 do 31 grudnia 2016 obejmujące: - rachunek zysków i strat za okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 wykazujący zysk netto w wysokości 1.950.235,21 zł, - bilans sporządzony na dzień 31.12.2016 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę bilansową 23902771,95 zł, - informację dodatkową, obejmującą wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. 2. Zysk za rok 2016 r. w kwocie 1.950.235,21 zł, przeznaczam częściowo na kapitał oraz wypłatę dywidendy. Właściciel Zygmunt Skarbek 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 81