W p r o w a d z e n i e. do sprawozdania finansowego

Monitor Polski B Nr 1232 84976 7101 SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. 58-560 Jelenia Góra, pl. Piastowski 12 tel. (0-75) 755-20-91; fax 755-20-91 REGON 230179280 PKD (EKD) 41.00.B W p r o w a d z e n i e do sprawozdania finansowego Podstawowy przedmiot dzia³alnoœci Dzia³alnoœæ us³ugowa w zakresie rozprowadzania wody i odprowadzania œcieków. S¹d lub inny organ prowadz¹cy rejestr jednostki S¹d Rejonowy dla Wroc³awia-Fabrycznej we Wroc³awiu, IX Wydzia³ Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego. Rodzaj rejestru i numer wpisu KRS 0000150045 Czas trwania jednostki Nieograniczony Okres objêty sprawozdaniem Od dnia 1 stycznia 2007 r. do dnia 31 grudnia 2007 r. Jednostki wewnêtrzne Spó³ka nie posiada samobilansuj¹cych siê jednostek wewnêtrznych. Kontynuacja dzia³alnoœci gospodarczej Jednostka w daj¹cej siê przewidzieæ przysz³oœci bêdzie kontynuowaæ swoj¹ dzia³alnoœæ oraz nie istniej¹ okolicznoœci wskazuj¹ce na zagro enie kontynuowania przez ni¹ dzia³alnoœci. Po³¹czenie spó³ek W okresie za jaki sporz¹dzono sprawozdanie finansowe nie nast¹pi³o po³¹czenie spó³ek. Polityka rachunkowoœci oraz zasady wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów Aktywa i pasywa wyceniono wg zasad okreœlonych w art. 28 do 42 ustawy o rachunkowoœci, z tym e: 1) œrodki trwa³e o jednostkowej cenie nabycia lub koszcie wytworzenia równym lub ni szym od kwoty 1500,00 z³ traktowane s¹ jako materia³y, w momencie przyjêcia odpisywane zostaj¹ bezpoœrednio w koszty rodzajowe jako zu ycie materia³ów i prowadzona jest do nich ewidencja pozabilansowa, 2) sk³adniki maj¹tku trwa³ego o wartoœci od 1500,00 z³ do 3500,00 z³ umarzane s¹ w 100% w momencie przyjêcia ich do u ytkowania, 3) dla sk³adników maj¹tku trwa³ego o jednostkowej cenie nabycia przekraczaj¹c¹ kwotê 3500,00 z³ stosuje siê liniow¹ metodê amortyzacji zgodnie z planem amortyzacji od miesi¹ca nastêpnego po dacie przyjêcia, 4) sk³adnik maj¹tku trwa³ego zaliczane do budowli uznaje siê za œrodki trwa³e bez wzglêdu na wartoœæ dla których stosuje siê liniow¹ metodê amortyzacji zgodnie z planem amortyzacji od miesi¹ca nastêpnego po dacie przyjêcia. Akcje lub udzia³y w innych jednostkach zaliczane do maj¹tku trwa³ego wycenia siê wg cen nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytu³u trwa³ej utraty wartoœci lub wed³ug wartoœci godziwej. Zapasy materia³ów i towarów objête s¹ ewidencj¹ iloœciowo-wartoœciow¹ wg cen nabycia. Przy rozchodzie materia- ³ów lub towarów stosuje siê zasadê pierwsze przysz³opierwsze wysz³o. Natomiast wycena wyrobów gotowych, pó³fabrykatów i produkcji w toku nastêpuje po koszcie wytworzenia tj. wed³ug cen sprzeda y takiego samego lub podobnego przedmiotu, pomniejszonego o przeciêtnie osi¹gniêty przy sprzeda y zysk, a w przypadku produkcji w toku tak e z uwzglêdnieniem stopnia jej przetworzenia. Koszty zakupu rozlicza siê w momencie ich poniesienia. Nale noœci w kwocie wymaganej zap³aty, z zachowaniem ostro noœci. Dla nale noœci dochodzonych na drodze s¹dowej oraz trudno œci¹galnych tworzy siê odpis w wysokoœci 100%. Dla nale noœci z tytu³u odsetek naliczonych na ostatni dzieñ roku obrotowego tworzy siê odpis w wysokoœci 50%. Zobowi¹zania w kwocie, wymagaj¹cej zap³aty. G³ówny Ksiêgowy mgr Danuta Grzêdziñska Wiceprezes Zarz¹du mgr in. Mariola Lipska mgr Wojciech Jastrzêbski

Monitor Polski B Nr 1232 84977 PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. AKTYWA B i l a n s sporz¹dzony na dzieñ 31 grudnia 2007 r. (w z³otych) bie ¹cego roku obrotowego Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego PASYWA bie ¹cego roku obrotowego Stan na koniec poprzedniego roku obrotowego 1 2 3 4 5 6 A. Aktywa trwa³e I. Wartoœci niematerialne i prawne 1. Koszty zakoñczonych prac rozwojowych 2. Wartoœæ firmy 3. Inne wartoœci niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartoœci niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwa³e 1. Œrodki trwa³e a) grunty (w tym prawo u ytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty in ynierii l¹dowej i wodnej c) urz¹dzenia techniczne i maszyny d) œrodki transportu e) inne œrodki trwa³e 2. Œrodki trwa³e w budowie 3. Zaliczki na œrodki trwa³e w budowie III. Nale noœci d³ugoterminowe 1. Od jednostek powi¹zanych 2. Od pozosta³ych jednostek IV. Inwestycje d³ugoterminowe 1. Nieruchomoœci 2. Wartoœci niematerialne i prawne 3. D³ugoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powi¹zanych 44.348.202,22 14.661,34 14.661,34 43.943.468,75 43.839.721,05 170.429,00 41.470.047,58 1.671.464,43 306.650,28 221.129,76 103.747,70 35.476.329,63 20.120,78 20.120,78 34.974.702,37 34.164.290,02 170.429,00 32.823.560,42 736.583,61 341.911,84 91.805,15 810.412,35 A. Kapita³ (fundusz) w³asny I. Kapita³ (fundusz) podstawowy II. Nale ne wp³aty na kapita³ podstawowy (wielkoœæ ujemna) III. Udzia³y (akcje) w³asne (wielkoœæ ujemna) IV. Kapita³ (fundusz) zapasowy V. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubieg³ych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ci¹gu roku obrotowego (wielkoœæ ujemna) B. Zobowi¹zania i rezerwy na zobowi¹zania I. Rezerwy na zobowi¹zania 1. Rezerwa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na œwiadczenia emerytalne i podobne d³ugoterminowa krótkoterminowa 3. Pozosta³e rezerwy d³ugoterminowe krótkoterminowe II. Zobowi¹zania d³ugoterminowe 1. Wobec jednostek powi¹zanych 2. Wobec pozosta- ³ych jednostek 45.393.393,32 46.449.500,00 57.590,16 25.886,75 1.559.061,84 419.478,25 5.352.422,50 928.658,24 298.486,47 617.006,77 508.566,92 108.439,85 13.165,00 13.165,00 1.096.238,23 1.096.238,23 34.185.096,50 17.050.000,00 57.590,16 25.886,75 1.282.680,13 7.607.837,63 2.019.090,44 244.884,35 637.084,47 578.751,16 58.333,31 1.137.121,62 1.137.121,62 1.867.728,99 1.867.728,99

Monitor Polski B Nr 1232 84978 1 2 3 4 5 6 udzia³y lub akcje inne papiery wartoœciowe u d z i e l o n e po yczki inne d³ugoterminowe aktywa finansowe b) w pozosta³ych jednostkach udzia³y lub akcje inne papiery wartoœciowe u d z i e l o n e po yczki inne d³ugoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje d³ugoterminowe V. D³ugoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe 1. Aktywa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy 1. Materia³y 2. Pó³produkty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Nale noœci krótkoterminowe 1. Nale noœci od jednostek powi¹zanych a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty: do 12 miesiêcy powy ej 12 miesiêcy b) inne 2. Nale noœci od pozosta³ych jednostek a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty: do 12 miesiêcy 390.072,13 390.072,13 6.397.613,60 249.830,01 235.101,23 3.601,07 11.127,71 4.626.204,46 4.626.204,46 3.659.714,69 3.659.714,69 481.506,48 481.506,48 6.316.604,50 207.154,81 195.844,08 7.919,91 3.390,82 5.211.290,81 5.211.290,81 4.848.436,47 4.848.436,47 a) kredyty i po- yczki b) z tytu³u emisji d³u nych papierów wartoœciowych c) inne zobowi¹zania finansowe d) inne III. Zobowi¹zania krótkoterminowe 1. Wobec jednostek powi¹zanych a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci: do 12 miesiêcy powy ej 12 miesiêcy b) inne 2. Wobec pozosta- ³ych jednostek a) kredyty i po- yczki b) z tytu³u emisji d³u nych papierów wartoœciowych c) inne zobowi¹zania finansowe d) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci: do 12 miesiêcy powy ej 12 miesiêcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowi¹zania wekslowe g) z tytu³u podatków, ce³, ubezpieczeñ i innych œwiadczeñ h) z tytu³u wynagrodzeñ i) inne 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia miêdzyokresowe 1. Ujemna wartoœæ firmy 2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe d³ugoterminowe 1.096.238,23 3.327.526,03 3.242.471,42 777.487,79 777.487,79 67.876,91 1.952.479,04 80.186,34 364.441,34 85.054,61 1.867.728,99 3.721.018,20 3.642.254,14 151.960,77 936.180,76 936.180,76 51.841,59 1.884.878,86 97.559,06 519.833,10 78.764,06

Monitor Polski B Nr 1232 84979 1 2 3 4 5 6 powy ej 12 miesiêcy b) z tytu³u podatków, dotacji, ce³, u b e z p i e c ze ñ s p o ³ e c z ny ch i zdrowotnych oraz innych œwiadczeñ c) inne d) dochodzone na drodze s¹dowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powi¹zanych udzia³y lub akcje inne papiery wartoœciowe u d z i e l o n e po yczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozosta³ych jednostkach udzia³y lub akcje inne papiery wartoœciowe u d z i e l o n e po yczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) œrodki pieniê - ne i inne aktywa pieniê ne œrodki pieniê ne w kasie i na rachunkach inne œrodki pieniê ne inne aktywa pieniê ne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe 239.183,82 727.305,95 1.447.880,92 1.447.880,92 1.447.880,92 115.725,17 1.332.155,75 73.698,21 334.537,86 28.316,48 790.346,71 790.346,71 790.346,71 139.210,38 651.136,33 107.812,17 krótkoterminowe Aktywa razem 50.745.815,82 41.792.934,13 Pasywa razem 50.745.815,82 41.792.934,13 G³ówny Ksiêgowy mgr Danuta Grzêdziñska Wiceprezes Zarz¹du mgr in. Mariola Lipska mgr Wojciech Jastrzêbski

Monitor Polski B Nr 1232 84980 PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. Rachunek zysków i strat sporz¹dzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. (w z³otych) WYSZCZEGÓLNIENIE bie ¹cy Dane za rok poprzedni 1 A. Przychody netto ze sprzeda y i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powi¹zanych I. Przychody netto ze sprzeda y produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiêkszenie wartoœæ dodatnia, zmniejszenie wartoœæ ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na w³asne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzeda y towarów i materia³ów B. Koszty dzia³alnoœci operacyjnej I. Amortyzacja II. Zu ycie materia³ów i energii III. Us³ugi obce IV. Podatki i op³aty, w tym: podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia spo³eczne i inne œwiadczenia VII. Pozosta³e koszty rodzajowe VIII. Wartoœæ sprzedanych towarów i materia³ów C. Zysk (strata) ze sprzeda y (A B) D. Pozosta³e przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozosta³e koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych II. Aktualizacja wartoœci aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne F. Zysk (strata) z dzia³alnoœci operacyjnej (C+D E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udzia³y w zyskach, w tym: od jednostek powi¹zanych II. Odsetki, w tym: od jednostek powi¹zanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartoœci inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym: dla jednostek powi¹zanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartoœci inwestycji IV. Inne l. Zysk (strata) z dzia³alnoœci gospodarczej (F+G H) J. Wynik zdarzeñ nadzwyczajnych (J.I J.II) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) L. Podatek dochodowy M. Pozosta³e obowi¹zkowe zmniejszenia zysku (zwiêkszenia straty) N. Zysk (strata) netto (K L M) 2 22.658.362,34 22.242.315,15 11.396,40 270.261,24 157.182,35 22.943.683,61 2.678.923,21 4.905.147,49 1.975.375,80 2.854.431,59 8.120.614,36 2.126.931,97 146.111,18 136.148,01-285.321,27 2.059.266,48 2.059.266,48 1.480.117,83 14.266,39 915.900,74 549.950,70 293.827,38 350.779,99 350.779,99 87.539,62 87.539,62 557.067,75 7.446,97 7.875,85 428,88 564.514,72 145.036,47 419.478,25 3 22.049.762,80 21.817.181,36 4.497,30 132.337,41 95.746,73 20.319.149,54 1.477.054,39 4.199.979,76 1.952.294,64 2.957.661,38 7.505.525,26 1.997.185,37 144.102,30 85.346,44 1.730.613,26 2.031.664,03 2.031.664,03 3.564.648,85 6.293,19 964.011,26 2.594.344,40 197.628,44 521.403,74 521.403,74 327.668,38 254.490,88 52.955,10 20.222,40 391.363,80 391.363,80 246.564,08 G³ówny Ksiêgowy mgr Danuta Grzêdziñska Wiceprezes Zarz¹du mgr in. Mariola Lipska mgr Wojciech Jastrzêbski

Monitor Polski B Nr 1232 84981 PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) w³asnym sporz¹dzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. (w z³otych) WYSZCZEGÓLNIENIE bie ¹cy Dane za rok poprzedni 1 I. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO) korekty b³êdów podstawowych I.a. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO), po korektach 1. Kapita³ (fundusz) podstawowy na pocz¹tek okresu 1.1. Zmiany kapita³u (funduszu) podstawowego wydania udzia³ów (emisji akcji) umorzenia udzia³ów (akcji) 1.2. Kapita³ (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Nale ne wp³aty na kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu 2.1. Zmiana nale nych wp³at na kapita³ podstawowy 2.2. Nale ne wp³aty na kapita³ podstawowy na koniec okresu 3. Udzia³y (akcje) w³asne na pocz¹tek okresu a) zwiêkszenie b) zmniejszenie 3.1. Udzia³y (akcje) w³asne na koniec okresu 4. Kapita³ (fundusz) zapasowy na pocz¹tek okresu 4.1. Zmiany kapita³u (funduszu) zapasowego emisji akcji powy ej wartoœci nominalnej z podzia³u zysku (ustawowo) z podzia³u zysku (ponad wymagan¹ ustawowo minimaln¹ wartoœæ) pokrycia straty 4.2. Stan kapita³u (funduszu) zapasowego na koniec okresu 5. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz¹tek okresu 5.1. Zmiany kapita³u (funduszu) z aktualizacji wyceny zbycia œrodków trwa³ych 5.2. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na pocz¹tek okresu 6.1. Zmiany pozosta³ych kapita³ów (funduszy) rezerwowych nie zarejstrowane w KRS na dzieñ bilansowy zarejstrowane w KRS 6.2. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu 7.1. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu korekty b³êdów podstawowych 2 34.185.096,50 34.185.096,50 17.050.000,00 29.399.500,00 29.399.500,00 29.399.500,00 46.449.500,00 57.590,16 57.590,16 25.886,75 25.886,75 1.282.680,13 3 15.883.426,91 15.883.426,91 16.489.500,00 560.500,00 560.500,00 560.500,00 17.050.000,00 56.026,62 1.563,54 1.563,54 57.590,16 27.450,29 1.563,54 1.563,54 25.886,75 1.050.484,13

Monitor Polski B Nr 1232 84982 1 7.2. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach podzia³u zysku z lat ubieg³ych podzia³u zysku na pokrycie straty 7.3. Zysk z lat ubieg³ych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu korekty b³êdów podstawowych 7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia podzia³ zysku na pokrycie straty 7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ) III. Kapita³ (fundusz) w³asny, po uwzglêdnieniu proponowanego podzia³u zysku (pokrycia straty) 2 1.282.680,13 421.181,43 1.703.861,56 1.559.061,84 1.559.061,84 419.478,25 419.478,25 45.393.393,32 45.393.393,32 3 1.050.484,13 232.196,00 1.282.680,13 1.282.680,13 1.282.680,13 34.185.096,50 34.185.096,50 G³ówny Ksiêgowy mgr Danuta Grzêdziñska Wiceprezes Zarz¹du mgr in. Mariola Lipska mgr Wojciech Jastrzêbski PRZEDSIÊBIORSTWO WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. Rachunek przep³ywów pieniê nych sporz¹dzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2007 r. (w z³otych) WYSZCZEGÓLNIENIE bie ¹cy Dane za rok poprzedni A. Przep³ywy œrodków pieniê nych z dzia³alnoœci operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Amortyzacja 2. Zyski (straty) z tytu³u ró nic kursowych 3. Odsetki i udzia³y w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z dzia³alnoœci inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu nale noœci 8. Zmiana stanu zobowi¹zañ krótkoterminowych, z wyj¹tkiem po yczek i kredytów 9. Zmiana stanu rozliczeñ miêdzyokresowych 10. Inne korekty III. Przep³ywy pieniê ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej (l±ll) B. Przep³ywy œrodków pieniê nych z dzia³alnoœci inwestycyjnej 1 2 419.478,25 1.936.585,10 2.678.923,21 63.994,24 714.649,03 1.090.432,20 42.675,20 585.086,35 677.327,21 125.548,31 421.181,43 2.356.063,35 3 2.508.438,98 1.477.054,39 64.726,18 60.528,29 1.295.973,13 6.184,30 433.482,54 641.875,01 30.356,81 217.991,65 2.653.238,70

Monitor Polski B Nr 1232 84983 I. Wp³ywy 1. Zbycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powi¹zanych b) w pozosta³ych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udzia³y w zyskach sp³ata udzielonych po yczek d³ugoterminowych odsetki inne wp³ywy z aktywów finansowych 4. Inne wp³ywy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych 2. Inwestycje w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powi¹zanych b) w pozosta³ych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone po yczki d³ugoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przep³ywy pieniê ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej (l ll) C. Przep³ywy œrodków pieniê nych z dzia³alnoœci finansowej I. Wp³ywy 1. Wp³ywy netto z wydania udzia³ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita³owych oraz dop³at do kapita³u 2. Kredyty i po yczki 3. Emisja d³u nych papierów wartoœciowych 4. Inne wp³ywy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie udzia³ów (akcji) w³asnych 2. Dywidendy i inne wyp³aty na rzecz w³aœcicieli 3. Inne, ni wyp³aty na rzecz w³aœcicieli, wydatki z tytu³u podzia³u zysku 4. Sp³aty kredytów i po yczek 5. Wykup d³u nych papierów wartoœciowych 6. Z tytu³u innych zobowi¹zañ finansowych 7. P³atnoœci zobowi¹zañ z tytu³u umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przep³ywy pieniê ne netto z dzia³alnoœci finansowej (l ll) D. Przep³ywy pieniê ne netto, razem (A.III±B.III±C.III) E. Bilansowa zmiana stanu œrodków pieniê nych, w tym: zmiana stanu œrodków pieniê nych z tytu³u ró nic kursowych F. Œrodki pieniê ne na pocz¹tek okresu G. Œrodki pieniê ne na koniec okresu (F±D), w tym: o ograniczonej mo liwoœci dysponowania 1 2 1.508.483,18 1.508.483,18 1.508.483,18 189.375,48 189.375,48 379.421,44 151.960,77 163.466,43 63.994,24 190.045,96 657.534,21 790.346,71 1.447.880,92 27.117,11 3 10.030,00 10.030,00 763.539,28 763.539,28 753.509,28 194.108,42 193.627,44 480,98 1.441.096,41 1.362.165,88 14.204,35 64.726,18 1.246.987,99 652.741,43 137.605,28 790.346,71 10.452,00 G³ówny Ksiêgowy mgr Danuta Grzêdziñska Wiceprezes Zarz¹du mgr in. Mariola Lipska mgr Wojciech Jastrzêbski

Monitor Polski B Nr 1232 84984 OPINIA NIEZALE NEGO BIEG EGO REWIDENTA dla Udzia³owców, Rady Nadzorczej i Zarz¹du PRZEDSIÊBIORSTWA WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze Bieg³y Rewident mgr Jadwiga Cybulska nr ewid. 6785/851 I. Przeprowadziliœmy badanie sprawozdania finansowego Przedsiêbiorstwa Wodoci¹gów i Kanalizacji Wodnik Sp. z o.o. w Jeleniej Górze, na które sk³ada siê: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) bilans sporz¹dzony na dzieñ 31 grudnia 2007 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka siê sum¹: 50.745.815,82 z³, 3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r., wykazuj¹cy zysk netto w wysokoœci: 419.478,25 z³, 4) zestawienie zmian w kapitale w³asnym, wykazuj¹ce zwiêkszenie kapita³u w ci¹gu roku obrotowego od 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r. o kwotê: 11.208.296,82 z³, 5) sprawozdanie z przep³ywu œrodków pieniê nych, wykazuj¹ce zwiêkszenie stanu œrodków pieniê nych netto w ci¹gu roku obrotowego od 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r. o kwotê: 657.534,21 z³, 6) dodatkowe informacje i objaœnienia, 7) sprawozdanie z dzia³alnoœci jednostki za rok obrotowy 2007 r., obejmuj¹cy okres od 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r. II. Za sporz¹dzenie tego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarz¹d badanej jednostki. Naszym zadaniem by³o jego zbadanie i wyra enie opinii o rzetelnoœci, prawid³owoœci i jasnoœci tego sprawozdania finansowego oraz prawid³owoœci ksi¹g rachunkowych stanowi¹cych podstawê jego sporz¹dzenia. III. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliœmy stosownie do postanowieñ: 1) rozdzia³u 7 ustawy z dnia 29 wrzeœnia 1994 r. o rachunkowoœci (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694), 2) norm wykonywania zawodu bieg³ego rewidenta, wydanych przez Krajow¹ Radê Bieg³ych Rewidentów w Polsce, 3) Kodeksu spó³ek handlowych (Dz. U. z 2000 r. Nr 94, poz. 1037). Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliœmy i przeprowadziliœmy w taki sposób, aby uzyskaæ racjonaln¹ pewnoœæ, pozwalaj¹c¹ na wyra enie opinii o sprawozdaniu. W szczególnoœci badanie obejmowa³o sprawdzenie poprawnoœci zastosowanych przez jednostkê zasad (polityki) rachunkowoœci i znacz¹cych szacunków, sprawdzenie w przewa aj¹cej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów ksiêgowych, z których wynikaj¹ liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym jak i ca- ³oœciow¹ ocenê sprawozdania finansowego. Uwa amy, e badanie dostarczy³o wystarczaj¹cej podstawy do wyra enia miarodajnej opinii. IV. W pozycji inne nale noœci krótkoterminowe badana Jednostka wykaza³a nierozliczony niedobór na kwotê 700.382,64 z³, wynikaj¹cy z likwidacji w trakcie modernizacji Miejskiej Oczyszczalni Œcieków z³ó biologicznych, wczeœniej wniesionych do Spó³ki w formie aportu przez Gminê Miejsk¹ Jelenia Góra. Powy sza nale noœæ nie zosta³a objêta odpisem aktualizuj¹cym, mimo, i Gmina Miejska Jelenia Góra nie potwierdzi³a tej nale noœci. Naszym zdaniem, z wyj¹tkiem zg³oszonego wy ej zastrze enia, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmuj¹ce dane liczbowe i objaœnienia s³owne: a) przedstawia jasno i rzetelnie wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji maj¹tkowej i finansowej badanej jednostki na dzieñ 31 grudnia 2007 r., jak te jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r., b) sporz¹dzone zosta³o we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z okreœlonymi w powo³anej wy ej ustawie zasadami (polityk¹) rachunkowoœci oraz na podstawie prawid³owo prowadzonych ksi¹g rachunkowych, c) jest zgodne z wp³ywaj¹cymi na treœæ sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami umowy Jednostki. V. Nie zg³aszaj¹c innych ani eli przedstawione wy ej zastrze- eñ do prawid³owoœci i rzetelnoœci zbadanego sprawozdania finansowego informujemy, e decyzj¹ WIOŒ z dnia 23 stycznia 2008 r., na Spó³kê zosta³y na³o one kary administracyjne za wprowadzenie do wód powierzchniowych 87.845,75 kg azotu ogólnego z naruszeniem wymaganych w 2006 r. warunków, na kwotê 1.811.379,30 z³, z równoczesnym odroczeniem p³atnoœci do maja 2008 r. (Spó³ka nie utworzy³a rezerwy na powy sz¹ kwotê). Na³o one kary mog¹ byæ zmniejszone b¹dÿ umorzone pod warunkiem sfinalizowania bêd¹cej w realizacji, modernizacji Miejskiej Oczyszczalni Œcieków. Sprawozdanie z dzia³alnoœci Jednostki jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowoœci, a zawarte w nim informacje, pochodz¹ce ze zbadanego sprawozdania finansowego, s¹ z nim zgodne. Zespó³ Bieg³ych Rewidentów Virtus Spó³ka z o.o. 53-212 Wroc³aw, ul. Odkrywców 41/2 Podmiot uprawniony do badania sprawozdañ finansowych nr 247 Bieg³y Rewident Wroc³aw, dnia 25 marca 2008 r. mgr Jadwiga Cybulska nr ewid. 6785/851

Monitor Polski B Nr 1232 84985 UCHWA A Nr Zg. W 5/ 2008 Zgromadzenia Wspólników PRZEDSIÊBIORSTWA WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze z dnia 9 maja 2008 r. w sprawie rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania finansowego Spó³ki za rok obrotowy 2007 zawieraj¹cego: wprowadzenie do sprawozdania, bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale w³asnym, rachunek przep³ywów pieniê nych, dodatkowe informacje i wyjaœnienia oraz sprawozdanie Zarz¹du z dzia³alnoœci Spó³ki Na podstawie art. 228 pkt 1, art. 231 2 pkt 1 Kodeksu spó³ek handlowych i 12 ust. 1 pkt 3 Aktu za³o ycielskiego Przedsiêbiorstwa Wodoci¹gów i Kanalizacji Wodnik Spó³ka z o.o. uchwala siê, co nastêpuje: 1 Zgromadzenie Wspólników, po rozpatrzeniu, zatwierdza sprawozdanie finansowe Spó³ki w tym: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) bilans sporz¹dzony na dzieñ 31 grudnia 2007 r., zamykaj¹cy siê sum¹ bilansow¹ w kwocie 50.745.815,82 z³ (s³ownie: piêædziesi¹t milionów siedemset czterdzieœci piêæ tysiêcy osiemset piêtnaœcie z³otych osiemdziesi¹t dwa grosze), 3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r. (sporz¹dzony w wariancie porównawczym) wykazuj¹cy zysk netto w kwocie 419.478,25 z³ (s³ownie: czterysta dziewiêtnaœcie tysiêcy czterysta siedemdziesi¹t osiem z³otych dwadzieœcia piêæ groszy), 4) zestawienie zmian w kapitale w³asnym za rok obrotowy 2007 wykazuj¹ce wzrost kapita³u w³asnego o kwotê 11.208.296,82 z³ (s³ownie: jedenaœcie milionów dwieœcie osiem tysiêcy dwieœcie dziewiêædziesi¹t szeœæ z³otych osiemdziesi¹t dwa grosze), 5) rachunek przep³ywów pieniê nych za rok obrotowy 2007 (sporz¹dzony metod¹ poœredni¹) wykazuj¹cy zwiêkszenie stanu œrodków pieniê nych o kwotê 657.534,21 (s³ownie: szeœæset piêædziesi¹t siedem tysiêcy piêæset trzydzieœci cztery z³ote dwadzieœcia jeden groszy), 6) dodatkowe informacje i wyjaœnienia oraz sprawozdanie Zarz¹du Spó³ki z dzia³alnoœci za rok obrotowy 2007. Uchwa³a wchodzi w ycie z dniem podjêcia. 2 UCHWA A Nr Zg.W 7/2008 Zgromadzenia Wspólników PRZEDSIÊBIORSTWA WODOCI GÓW I KANALIZACJI WODNIK Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze z dnia 9 maja 2008 r. w sprawie podzia³u zysku Przedsiêbiorstwa Wodoci¹gów i Kanalizacji Wodnik Spó³ka z o.o. w Jeleniej Górze za 2007 r. Na podstawie art. 231 2 pkt 2 Kodeksu spó³ek handlowych oraz 12 ust. 1 pkt 5 Aktu za³o ycielskiego Przedsiêbiorstwa Wodoci¹gów i Kanalizacji Wodnik Spó³ka z o.o. uchwala siê, co nastêpuje: 1 Uzyskany za okres od 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r. zysk netto w kwocie 419.478,25 z³ (s³ownie: czterysta dziewiêtnaœcie tysiêcy czterysta siedemdziesi¹t osiem z³otych dwadzieœcia piêæ groszy) zostaje przeznaczony na pokrycie straty z lat ubieg³ych. 2 Uchwa³a wchodzi w ycie z dniem podjêcia. Protokolant Gra yna Brzuœnian Przewodnicz¹cy Zgromadzenia Wspólników Marek Obrêbalski