ZWIZEK REWIZYJNY SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWYCH RP

Transkrypt

1 ZWIZEK REWIZYJNY SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWYCH RP WARSZAWA www. zrsmrp.com.pl ul. Jasna 1 zrsmrp@zrsmrp.com.pl tel. (0-22) tel./fax (0-22) Warszawa, dnia r. Lustracja: tel./fax (0-22) Nr konta: BGK III Oddział w Warszawie NIP Spółdzielnia Mieszkaniowa STROP" ul. Skierniewicka Warszawa W wyniku umowy zawartej w dniu 15 wrzenia 2005 roku midzy Zwizkiem Rewizyjnym Spółdzielni Mieszkaniowych RP w Warszawie, a Spółdzielni Mieszkaniow STROP" w Warszawie, w dniach od oku do roku została przeprowadzona przez Zwizek lustracja problemowa w zakresie działalnoci inwestycyjnej Spółdzielni w okresie od D roku do roku. Przedmiotem lustracji były nastpujce zagadnienia zwizane z działalnoci inwestycyjn w tym: potrzeby mieszkaniowe, a program inwestycji, pozyskanie terenów budowlanych, tryb doboru wykonawców inwestycji, tre zawartych umów oraz ich realizacja, nadzór inwestorski, system finansowania inwestycji, rozliczenie kosztów i ustalenie wartoci pocztkowej lokali Lustracja nie obejmowała badania sprawozdania finansowego Spółdzielni w ozumieniu art. 89 Prawa spółdzielczego, jak równie weryfikacji rozlicze Kosztorysowych.

2 Ustalenia lustracji wynikaj ze stwierdzonych faktów na podstawie przedłoonych lustratorowi dokumentów oraz wyjanie złoonych przez pracowników Spółdzielni. W szczególnoci ustaleniom lustracji słuyły: statut i inne uregulowania wewntrzne, uchwały i decyzje organów samorzdowych, w tym protokoły z posiedze, dokumenty członkowskie, dokumentacja przygotowania i realizacji inwestycji, dokumenty finansowo-ksigowe, pozostała dokumentacja zwizana merytorycznie z zakresem bada. Ustalenia lustracji zostały zawarte w protokóle lustracji, który łcznie z niniejszym listem polustracyjnym stanowi integraln cało. Protokół lustracji został podpisany bez zastrzee przez Zarzd Spółdzielni. Z ustale lustracji wynika, i prowadzona przez Spółdzielni działalno inwestycyjna w badanym okresie zgodna była z postanowieniami statutu, uchwalonym przez Rad Nadzorcz harmonogramem okrelajcym wieloletni program rozwoju i realizacji inwestycji oraz załoeniami organizacyjnofinansowymi uchwalanymi przez ten organ dla poszczególnych zada inwestycyjnych. Spółdzielnia nie posiada jednak okrelonych uchwał Zebrania Przedstawicieli Członków kierunków rozwoju działalnoci gospodarczej, co jest wymogiem wynikajcym z postanowie art Prawa spółdzielczego. Przedmiotem badania lustracyjnego była realizacja przez Spółdzielni budynku mieszkalnego przy ul Górczewskiej o 54 lokalach i 22 miejscami postojowymi w podziemnym garau, który został oddany do uytku w 2004 roku oraz budynku mieszkalnego przy ul. Dzielna/Bellotiego o 103 lokalach mieszkalnych, 3 lokalach uytkowych i 153 miejscami postojowymi w podziemnym garau. W badanym okresie Spółdzielnia prowadziła take czynnoci zwizane z przygotowaniem do realizacji kolejnych czterech zada inwestycyjnych. Lustracja nie wykazała nieprawidłowoci działa Spółdzielni w zakresie przygotowania procesu inwestycyjnego oraz jego realizacji: 1. Spółdzielnia posiada uchwalony przez uprawniony organ Regulamin rozliczania kosztów inwestycji i ustalania wysokoci wkładów budowlanych, którego poprawno merytoryczna nie budzi zastrzee.

3 2. Inwestycje realizowane były na.terenach, do których Spółdzielnia posiadała tytuł prawny i które w planie zagospodarowania przestrzennego Gminy zostały przeznaczone pod zabudow mieszkaniow. 3. Wykonawca robót został wyłoniony w procedurze przetargowej zgodnej z unormowaniami wewntrznymi, okrelajcymi tryb wyboru wykonawców robót remontowo-modernizacyjnych. W opinii Zwizku wskazanym jest uzupełnienie tych unormowa o roboty inwestycyjne. 4. Umowy zawarte z wykonawc inwestycji wypełniaj dyspozycje kodeksu cywilnego w zakresie umów o roboty budowlane i w pełni zabezpieczaj interesy Spółdzielni okrelajc midzy innymi odpowiedzialno wykonawcy z tytułu nieterminowego bd nienaleytego wykonania zobowiza oraz warunki gwarancji i rkojmi. Integralnym elementem umów s harmonogramy rzeczowo-finansowe specyfikujce poszczególne etapy procesu realizacyjnego. 5. Nadzór inwestorski sprawowany był siłami własnymi Spółdzielni przez osoby posiadajce wymagane uprawnienia zawodowe. 6. Rozpoczcie realizacji budynku przy ul. Górczewskiej nastpiło w dniu roku, a zakoczenie budowy -- w dniu roku, tj. zgodnie z terminem okrelonym w umowie. Wprowadzone w trakcie realizacji zmiany zakresu robót, wynagrodzenia wykonawcy oraz terminu zakoczenia prac znalazły odzwierciedlenie w aneksach do umowy. 7. Realizacj inwestycji zakoczono terminowo sporzdzajc w dniu roku protokół kocowego odbioru i przekazania do uytkowania budynku. Do protokołu odbioru dołczono kompletn dokumentacj budowy wraz z wymaganymi certyfikatami i aprobatami technicznymi na wbudowane materiały. Stwierdzono natomiast, e wykonawca nie udostpnił Spółdzielni odrbnych kart gwarancyjnych na wbudowane materiały lub urzdzenia o dłuszym od okrelonego w umowie okresie gwarancyjnym. 8. Realizowane inwestycje finansowane s: - rodkami przyszłych uytkowników, z którymi zawarto stosowne umowy, - przejciowo rodkami własnymi Spółdzielni

4 Angaowanie rodków własnych spółdzielni pochodzcych z funduszu zasobowego było zgodne z uchwalonymi zasadami tworzenia i wykorzystania tego funduszu. Według stanu na dzie roku nakłady poniesione na przedmiotow inwestycj sfinansowane zostały w całoci wniesionymi zaliczkami na wkład budowlany. 9. Kontrola dokumentacji finansowo-ksigowej dotyczcej realizowanych inwestycji wykazała, i jest ona kompletna a faktury s szczegółowo opisane i podpisane przez uprawnione osoby. 10. Sposób prowadzenia ewidencji ksigowej, zgodny z Zakładowym Planem Kont umoliwia wyodrbnienie kosztów bezporednich i porednich realizowanego zadania, a po zakoczeniu budowy rozliczenie poniesionych nakładów zgodnie z obowizujcym w Spółdzielni regulaminem. 11. W 2005 roku Spółdzielnia dokonała rozlicze kosztów budowy i ustaliła warto pocztkow lokali w budynkach oddanych do uytku w latach Rozliczenia te zostały dokonane zgodnie z obowizujcymi unormowaniami, natomiast nie został zachowany termin ich wykonania z uwagi na przedłuajce si procedury zwizane z wydzieleniem działek pod ulic Górczewski Narwik. 12. Z rozlicze kosztów inwestycji wynika, e ostateczna wysoko członkowskiego kosztu budowy mieszka oddanych do uytku w 2004 roku była zgodna z kosztem planowanym, natomiast w budynkach zrealizowanych w 2003 roku ostateczny koszt budowy był wyszy od planowanego, a rónica wynikała z waloryzacji kosztów budowy o współczynnik wzrostu cen w budownictwie ogłaszany przez GUS. Taki sposób waloryzacji był uwzgldniony w umowach realizacyjnych zawartych z uytkownikami. 13. Rozliczenia kosztów budowy zostały zatwierdzone w dniu 30 maja 2005 roku przez organ statutowo uprawniony, którym jest Rada Nadzorcza.

5 14. Z ustale lustracji wynika, e nakłady poniesione na realizacj budynków oddanych do uytku w 2003 roku nie zostały sfinansowane w całoci wkładami budowlanymi, a wysoko tej niedopłaty wg stanu na koniec 2005 roku wyniosła ,- zł. Wynika to z faktu nierozdysponowania 62 miejsc postojowych w wielostanowiskowym garau podziemnym w osiedlu Górczewska-Narwik W odniesieniu do budynku oddanego do uytkowania w 2004 roku, nakłady poniesione na t inwestycj sfinansowane zostały w całoci wniesionymi zaliczkami na wkład budowlany, z wyjtkiem jednego członka, który jest zobowizany wobec Spółdzielni na kwot 650,- zł. 15. Z ustale lustracji wynika, e Spółdzielnia w sposób właciwy egzekwuje swoje uprawnienia z tytułu III roku rkojmi dla budynków oddanych do uytkowania w 2003 roku oraz uprawnienia z tytułu l roku rkojmi dla budynku oddanego do uytku w 2004 roku w osiedlu Górczewska-Narwik. Na tle ustale zawartych w protokóle lustracji oraz oceny niniejszego listu polustracyjnego podane byłoby, aby organy statutowe Spółdzielni rozwayły podjcie nastpujcych działa: 1. W realizacji dyspozycji wynikajcej z art Prawa spółdzielczego podj działania zmierzajce do okrelenia przez Zebranie Przedstawicieli Członków kierunków rozwoju działalnoci inwestycyjnej Spółdzielni. 2. W nowozawieranych umowach o realizacj inwestycji uwzgldnia postanowienia precyzujce uprawnienia Spółdzielni oraz trybu postpowania przy dochodzeniu roszcze z tytułu gwarancji przekraczajcej okres rkojmi, a udzielonej wykonawcy robót przy zakupie materiałów i urzdze wbudowanych w obiekt inwestycyjny. 3. Zintensyfikowa działania zmierzajce do rozdysponowania wolnych miejsc postojowych w osiedlu Górczewska-Narwik oraz wyegzekwowa od członka Spółdzielni naleno z tytułu wkładu budowlanego.

6 Przedstawiajc powysze, Zwizek informuje, i zgodnie z art Prawa spółdzielczego, wnioski z przeprowadzonej lustracji winny by przedstawione przez Rad Nadzorcz najbliszemu Zebraniu Przedstawicieli Członków. Uprzejmie prosimy o powiadomienie Zwizku o sposobie realizacji ww. wniosków. HCz/70/2006