ZWIZEK REWIZYJNY SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWYCH RP

Transkrypt

1 ZWIZEK REWIZYJNY SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWYCH RP WARSZAWA www. zrsmrp.com.pl ul. Jasna 1 zrsmrp@zrsmrp.com.pl tel. (0-22) tel./fax (0-22) Lustracja: tel./fax (0-22) Nr konta: BGK III Oddział w Warszawie NIP Warszawa, dnia r. Spółdzielnia Mieszkaniowa Strop" ul. Skierniewicka Warszawa W wyniku umowy zawartej w dniu 30 marca 2004 r. midzy Zwizkiem Rewizyjnym Spółdzielni Mieszkaniowych RP w Warszawie, a Spółdzielni Mieszkaniow Strop" w Warszawie, w dniach od r. do oku została przeprowadzona przez Zwizek lustracja pełna działalnoci Spółdzielni za okres od roku do roku. Przedmiotem lustracji były nastpujce zagadnienia:. Organizacja Spółdzielni. statut Spółdzielni oraz wewntrzny system normatywny (kompletno i poprawno merytoryczna regulaminów), działalno organów Spółdzielni, struktura organizacyjna słub etatowych Spółdzielni.. Stan prawny gruntów bdcych we władaniu Spółdzielni (i budynków z nimi zwizanych) oraz racjonalno ich wykorzystania.. Sprawy członkowskie i dyspozycja lokalami. 4. Działalno inwestycyjna: - potrzeby mieszkaniowe, a program inwestycji, - pozyskanie terenów budowlanych, - tryb doboru wykonawców inwestycji, tre zawartych umów oraz ich realizacja, - nadzór inwestorski, - system finansowania inwestycji, - rozliczenie kosztów inwestycji i ustalenie wartoci pocztkowej lokali

2 2 5. Gospodarka zasobami mieszkaniowymi: - stan ilociowy oraz estetyczno-porzdkowy i techniczny budynków i ich otoczenia, - koszty i przychody gzm oraz prawidłowo ustalania opłat za uywanie lokali, - gospodarka lokalami uytkowymi, ze szczególnym uwzgldnieniem lokali wynajmowanych, - terminowo wnoszenia opłat przez uytkowników lokali i windykacja nalenoci Spółdzielni, - tre umów o usługi komunalne i ich realizacja (wodno-kanalizacyjne, wywóz mieci, ciepło). 6. Gospodarka remontowa w zasobach mieszkaniowych : - nadzór techniczny i ustalanie potrzeb remontowych, ze szczególnym uwzgldnieniem działa energooszczdnych, - akumulacja rodków finansowych na remonty, tryb doboru wykonawców robót remontowych, tre zawartych umów i ich realizacja. 7. Gospodarka finansowa: - stan funduszów, wielko wolnych rodków finansowych i sposób ich wykorzystania, efektywno zaangaowania finansowego Spółdzielni w zakup akcji lub udziałów w innych podmiotach gospodarczych, - rozliczanie kosztów ogólnych Spółdzielni, - obsługa spłaty kredytów mieszkaniowych, - terminowo regulowania zobowiza finansowych Spółdzielni (podatki, ZUS, PFRON), - dochodzenie nalenoci Spółdzielni, w tym dotacji budetowych, - rozliczenia finansowe z członkami z tytułu wkładów. Ustalenia lustracji wynikaj ze stwierdzonych faktów na podstawie przedłoonych lustratorom dokumentów oraz wyjanie złoonych przez pracowników Spółdzielni. W szczególnoci ustaleniom lustracji słuyły: - statut i inne uregulowania wewntrzne, - uchwały i decyzje organów samorzdowych, w tym protokoły z posiedze, - dokumenty członkowskie, - dokumentacja przygotowania i realizacji inwestycji, - dokumenty finansowo-ksigowe, - plany gospodarczo-finansowe.

3 3 Ustalenia lustracji zostały zawarte w protokóle lustracji, który łcznie z niniejszym listem polustracyjnym stanowi integraln cało. Protokół lustracji został podpisany bez zastrzee przez Zarzd Spółdzielni. Z ustale lustracji wynika, i w badanym okresie Spółdzielnia działała w oparciu o statut dostosowany do wymogów obowizujcego Prawa spółdzielczego i ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych, a ostatnia nowelizacja statutu została dokonana uchwał Zebrania Przedstawicieli Członków z dnia roku i zarejestrowana przez sd postanowieniem z dnia roku. Unormowania wewntrzne o charakterze regulaminowym, których konieczno posiadania przez Spółdzielni wynika z postanowie statutu i jej potrzeb, s kompletne i poprawne merytorycznie, niemniej jednak cz z tych regulaminów wymaga aktualizacji. Lustracja nie wykazała uchybie bd nieprawidłowoci w zakresie czstotliwoci, terminowoci i sposobu zwołania grup członkowskich oraz Zebrania Przedstawicieli Członków. Zastrzee nie budzi take przebieg obrad oraz sposób ich dokumentowania. W badanym okresie Rada Nadzorcza zgodnie z zakresem swoich kompetencji zajmowała si najistotniejszymi sprawami zwizanymi z biec działalnoci Spółdzielni, a dokumentacja pracy tego organu jest kompletna i prowadzona właciwie. Nie stwierdzono take nieprawidłowoci w pracy Zarzdu oraz w sposobie jej dokumentowania. Struktura organizacyjna Spółdzielni została unormowana decyzj Rady Nadzorczej. Jest ona kompletna i zapewnia warunki realizacji zada Spółdzielni jako podmiotu gospodarczego. Aktualizacji wymaga natomiast regulamin organizacyjny. Kontrola akt pracowniczych wykazała, i sposób ich prowadzenia spełnia wymogi okrelone rozporzdzeniem Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia roku, a zasady wynagradzania pracowników i organizacji pracy normuj stosowne regulaminy. Regulamin pracy wymaga jednak dostosowania do wymogów znowelizowanego Kodeksu Pracy.

4 4 Z ustale lustracji wynika, i stan prawny 99% gruntów pozostajcych we władaniu Spółdzielni jest uregulowany, co umoliwiło realizacj przez Zarzd postanowie ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych dotyczcych okrelenia przedmiotu odrbnej własnoci lokali. Badania dotyczce spraw członkowsko-mieszkaniowych wykazały prawidłowo działa Spółdzielni w tym zakresie. Zastrzee nie budzi take sposób prowadzenia dokumentacji członkowskiej oraz wymaganych prawem rejestrów. W ramach prowadzonej działalnoci inwestycyjnej w badanym okresie Spółdzielnia kontynuowała realizacj zada inwestycyjnych rozpocztych w latach w osiedlu Górczewska - Narwik oraz prowadziła wstpne działania w zakresie przygotowania do realizacji kolejnych budynków. Realizowane przez Spółdzielni inwestycje finansowane s rodkami przyszłych uytkowników, z którymi zawarto stosowne umowy, krótkoterminowym kredytem bankowym oraz przejciowo - rodkami wykonawcy. ródłami finansowania były take rodki własne Spółdzielni, a moliwo przejciowego angaowania rodków funduszu zasobowego na finansowanie inwestycji przewiduje regulamin tworzenia i gospodarowania rodkami tego funduszu. Lustracja nie wykazała nieprawidłowoci działa Spółdzielni w zakresie przygotowania procesu inwestycyjnego oraz jego realizacji. Wykonawcy robót inwestycyjnych wyłaniani byli w drodze konkursu ofert, a umowy zawarte z tymi wykonawcami zapewniały ochron interesów Spółdzielni. Nadzór inwestorski nad realizacj prac prowadzony był przez pracowników Spółdzielni posiadajcych wymagane uprawnienia budowlane. Sposób prowadzenia ewidencji ksigowej, zgodny z Zakładowym Planem K o n t u m oliwia w y o d rbnienie k o s z t ó w b e z p orednich i porednich realizowanych zada, a po zakoczeniu budowy - rozliczenie poniesionych nakładów zgodnie z obowizujcym w Spółdzielni regulaminem.

5 5 Przeprowadzony w czasie lustracji selektywny przegld zasobów mieszkaniowych wykazał, i s utrzymane w czystoci i we właciwym stanie estetycznym oraz technicznym. Zasoby Spółdzielni s zlokalizowane w rónych dzielnicach Warszawy i składaj si z 10 zespołów wielobudynkowych oraz 8 pojedynczych budynków. Dla kadego z zespołów prowadzona jest oddzielna ewidencja ksigowa, a w obrbie zespołów wielobudynkowych wystpuj take odrbne rozliczenia poszczególnych budynków. W badanym okresie działalno Spółdzielni w zakresie gospodarki zasobami mieszkaniowymi zamknła si nadwyk przychodów nad poniesionymi kosztami wynoszc68.818,- zł., natomiast wyniki finansowe gzm w poszczególnych osiedlach-budynkach były zrónicowane. W osiedlach: elazna", Nasielska", Ekologiczna" Agawy", Płocka", ytnia", Al.Jerozolimskie", Narwik" i Kacza II" wystpiły nadwyki przychodów nad poniesionymi kosztami. W pozostałych osiedlach: Deotymy", Samolotowa", Schroegera", Szeligowska", Rozbrat", Kercelak", Chmielna", Skierniewicka", Brylowska" i Kacza l" działalno w zakresie gospodarki zasobami mieszkaniowymi w badanym okresie zamknła si niewielkimi niedoborami przychodów w stosunku do poniesionych kosztów, a te niedobory zostały pokryte nadwykami uzyskanymi w poprzednim okresie. Według stanu na dzie roku zaległoci w opłatach za uywanie lokali mieszkalnych wynosiły ,- zł., co stanowiło 6% rocznego wymiaru opłat od tych lokali. W odniesieniu do lokali uytkowych wskanik zaległoci opłatach na koniec 2003 roku wynosił13,%. Wystpujcy poziom zadłue w opłatach za uywanie lokali jest wprawdzie zbliony do przecitnego w spółdzielniach jednak niepokojco wysoki jest udział zaległoci długoterminowych - ok. 65% - w ogólnej kwocie zaległoci pomimo prowadzenia przez Spółdzielni wszelkich przewidzianych prawem działa windykacyjnych. Lustracja nie wykazała nieprawidłowoci w prowadzonej przez Spółdzielni gospodarce lokalami uytkowymi.

6 6 Z ustale lustracji wynika, i umowy zawarte z dostawcami usług komunalnych s kompletne i zawieraj postanowienia zapewniajce ochron interesów Spółdzielni. W okresie objtym lustracj Spółdzielnia przeprowadzała okresowe przegldy stanu technicznego zasobów pod ktem ustalenia potrzeb remontowych i sporzdzania rocznego, rzeczowo finansowego planu remontów. Przeprowadzono take okrelone w art. 62 Prawa budowlanego, kontrole stanu technicznej sprawnoci instalacji budynków, a kompletno i sposób prowadzenia ksiek obiektu budowlanego nie budzi zastrzee. Poniesione w badanym okresie nakłady na roboty remontowe w wysokoci ,- zł. sfinansowane zostały rodkami funduszu remontowego, którego stan na koniec 2003 roku wynosił ,- zł. Remonty w zasobach Spółdzielni realizowane były przez własne słuby oraz przez obcych wykonawców wyłanianych zgodnie z obowizujcymi w Spółdzielni unormowaniami, a umowy zawarte z tymi wykonawcami zabezpieczały interesy Spółdzielni. Lustracja nie wykazała nieprawidłowoci w sposobie dokumentowania i rozliczania robót remontowych. Z ustale lustracji wynika, i na koniec badanego okresu 25 budynków posiadało ciany ocieplone według obowizujcych norm, w 45 budynkach opomiarowane jest zuycie ciepła, a we wszystkich budynkach opomiarowane jest zuycie wody. Poniesione w 2003 roku nakłady na roboty dociepleniowe i opomiarowanie w kwocie ,- złsfinansowane zostały rodkami funduszu remontowego. Ewidencja ksigowa Spółdzielni w badanym okresie prowadzona była na bieco w oparciu o Zakładowy Plan Kont spełniajcy wymogi ustawy O rachunkowoci, a take terminowo i prawidłowo sporzdzone zostało

7 7 sprawozdanie finansowe, które zostało poddane badaniu przez uprawniony podmiot. Lustracja nie wykazała nieprawidłowoci w prowadzeniu przez Spółdzielni gospodarki kasowej, rozlicze finansowych z członkami z tytułu wkładów oraz rozlicze kosztów ogólnych Spółdzielni. Sposób prowadzenia przez Spółdzielni ewidencji zadłuenia członków z tytułu kredytów mieszkaniowych oraz nalenych odsetek umoliwia realizacj postanowie ustawy o pomocy pastwa w spłacie niektórych kredytów mieszkaniowych. Ogólna sytuacja finansowa Spółdzielni w badanym okresie kształtowała si korzystnie. Spółdzielnia posiadała rodki na biece regulowanie zobowiza o charakterze publicznoprawnym oraz wobec dostawców robót i usług, jak równie posiadała wolne rodki finansowe zdeponowane na rachunkach bankowych, od których uzyskała dodatkowe przychody z tytułu oprocentowania w kwocie ,- zł. Na tle ustale zawartych w protokóle lustracji oraz oceny niniejszego listu polustracyjnego podane byłoby, aby organy statutowe Spółdzielni rozwayły podjcie nastpujcych działa: 1. Dokona analizy unormowa wewntrznych o charakterze regulaminowym pod ktem zgodnoci wszystkich ich postanowie z wymogami znowelizowanego statutu. 2. Dokona aktualizacji regulaminu organizacyjnego Spółdzielni oraz dostosowa regulamin pracy do wymogów znowelizowanego Kodeksu Pracy. 3. Kontynuowa działania zmierzajce do uregulowania stanu prawnego gruntu przy ul. Nasielskiej. 4. Zintensyfikowa prowadzone działania w zakresie windykacji opłat za uywanie lokali ze szczególnym uwzgldnieniem nalenoci od lokali uytkowych.

8 8 Przedstawiajc powysze, Zwizek informuje, i zgodnie z art Prawa spółdzielczego, wnioski z przeprowadzonej lustracji winny by przedstawione przez Rad Nadzorcz najbliszemu Zebraniu Przedstawicieli Członków. wniosków. Uprzejmie prosimy o powiadomienie Zwizku o sposobie realizacji ww.