FUNDACJA KLUCZ. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2009 r.

Transkrypt

1 FUNDACJA KLUCZ SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2009 r.

2 Spis treści: 1. Oświadczenie zarządu 3 2. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Bilans Rachunek wyników.7 5. Informacja dodatkowa 8 2

3 FUNDACJA KLUCZ Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2009 r. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Zarząd Fundacji KLUCZ przedstawia sprawozdanie finansowe, na które składa się: 1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2. Bilans sporządzony na dzień r. który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 234,14 zł 3. Rachunek wyników za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. wykazujący nadwyżkę kosztów nad przychodami w kwocie 765,86 zł. 4. Informacje dodatkowe. 3

4 FUNDACJA KLUCZ Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok Dane identyfikujące Fundację 1.1 Nazwa Fundacji: Fundacja KLUCZ na rzecz edukacji i upowszechniania czytelnictwa osób niewidomych i słabo widzących 1.2 Siedziba Fundacji Warszawa ul. Krańcowa 23/ Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Siedziba: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII wydział gospodarczy Data: r. Numer rejestru: Numer identyfikacyjny w systemie REGON REGON: Cele i czas działalności Fundacji Celami Fundacji zgodnie ze statutem są między innymi: prowadzenie Krajowej Biblioteki Książki Cyfrowej dla niewidomych, słabowidzących i dyslektycznych, współpraca z ośrodkami szkolno wychowawczymi, szkołami publicznymi i niepublicznymi na wszystkich poziomach nauczania oraz innymi instytucjami oświatowymi, produkcja i dystrybucję książek multimedialnych, digitalizacja książek drukowanych i mówionych, upowszechnianie nowoczesnych technologii wyrównujących szanse osób niepełnosprawnych w dostępie do dóbr kultury, nauki i oświaty, szkolenia dla instytucji oraz osób działających na rzecz osób niepełnosprawnych, szkolenia osób niepełnosprawnych w zakresie korzystania z nowoczesnych technologii wspierających dostęp do informacji, 4

5 prowadzenie internetowego serwisu promującego edukację i nowoczesne technologie wspierające osoby niepełnosprawne, Fundacja została utworzona na czas nieokreślony 1.6 Okres objęty sprawozdaniem Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres od 01 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. 1.7 Dane osób wchodzących w skład zarządu Janusz Durbacz Prezes Zarządu Mariusz Maciejewski Wiceprezes Zarządu Agnieszka Sezeniewska Sekretarz Zarządu 5

6 BILANS na dzień REGON: (nazwa jednostki) (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) Stan na AKTYWA A Aktywa trwałe 0,00 0,00 I Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B Aktywa obrotowe 1 690,24 234,14 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe 0,00 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe 1 690,24 234,14 1 Środki pieniężne 1 690,24 234,14 2 Pozostałe aktywa finansowe 0,00 0,00 C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Aktywa razem 1690,24 234,14 PASYWA A Fundusze własne 1 690,24 234,14 I Fundusz statutowy 1 000, ,00 II Fundusz z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 III Wynik finansowy netto za rok obrotowy 690,24-765,86 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 690,24 0,00 2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) 0,00 765,86 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00 II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 0,00 0,00 1 Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 2 Inne zobowiązania 0,00 0,00 3 Fundusze specjalne 0,00 0,00 III Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Pasywa razem 1690,24 234,14 Data sporządzenia: Stan na 6

7 Rachunek wyników za rok obrotowy 2009 (Nazwa jednostki) REGON: (Numer statystyczn Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie od od do do A. Przychody z działalności statutowej , ,94 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego , ,94 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 0,00 0,00 3 Pozostałe przychody określone statutem 0,00 0,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,82 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 0, ,82 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 0,00 0,00 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych ,69 0,00 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 1 777,19 473,12 D. Koszty administracyjne 1 086, ,97 1 Zużycie materiałów i energii 0,00 2 Usługi obce 376,55 722,93 3 Podatki i opłaty 381,00 340,00 4 Wynagrodzenia oraz ubezp. społ. i inne świadczenia 0,00 5 Amortyzacja 0,00 6 Pozostałe 329,40 175,04 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) 0,00 0,00 F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) 0,00 1,01 G. Przychody finansowe 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 0,00 0,00 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 690,24-765,86 J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia 0,00 II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna 0,00 K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 690,24-765,86 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) 0,00 765,86 II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 690,24 0,00 Data sporządzenia:

8 INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO FUNDACJI KLUCZ ZA ROK Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne I Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny) pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Inwestycje krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy według ceny (wartości) rynkowej albo według ceny nabycia, w zależności od tego, która z nich jest niższa; natomiast inwestycje krótkoterminowe, dla których brak jest aktualnej ceny rynkowej wycenia się według wartości godziwej. Zobowiązania Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Nominalne zobowiązania powiększa się o odsetki należne na dzień bilansowy tylko wówczas, gdy Jednostka ma pewność że wystąpi konieczność zapłaty tych odsetek. Środki pieniężne Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. 2. Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów - przyczyny i wynik 3. Brak zdarzeń dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący rok obrotowy. 8

9 II 1. Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych: a / środki trwałe : b/ wartości niematerialne i prawne c/ inwestycje długoterminowe 2. Umorzenie: NIE WYSTĄPIŁO 3. Jednostka nie posiada gruntów użytkowanych wieczyście. 4. Jednostka nie posiada wartości nie amortyzowanych lub nie umarzanych środków trwałych, używanych na postawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu leasingu. 5. Nieplanowane odpisy amortyzacyjne 6. Środki trwałe w budowie 7. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 1. Zobowiązania: III 2. Należności krótkoterminowe 9

10 3. Inwestycje krótkoterminowe: Środki pieniężne - środki na rachunku bankowym - środki pieniężne w kasie 234,14 zł 0,00 zł 234,14 zł 4. Rezerwy na zobowiązania 5. Pozycje czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych. 6. Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku 7. Zobowiązania warunkowe, poręczenia, gwarancje 8. Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych 9. Średnioroczne zatrudnienie w firmie: Fundacja nie zatrudnia pracowników etatowych 1. Struktura zrealizowanych przychodów wg ich źródeł: Przychody za okres Wyszczególnienie Kwota Struktura w zł w % Przychody z działalności statutowej ,94 100% Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,94 100% Dotacja PFRON ,47 Darowizna F.W.H.U. Sigma Sp. z o.o ,58 Sponsorzy prywatni ,53 Zbiórka 1% podatku 2 069,70 1,07 Zysk roku ubiegłego 690,24 0,35 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 0,00 0% Pozostałe przychody określone statutem IV 0,00 0% 10

11 2. Struktura kosztów działalności statutowej określonej statutem oraz kosztów administracyjnych Przychody za okres Wyszczególnienie Kwota Struktura w zł w % Koszty razem , z tego: Koszty realizacji działalności statutowej ,82 99,36 z tego: - działalności nieodpłatnej , działalności odpłatnej 0 0 Koszty administracyjne 1 237,97 0,64 z tego: - usługi obce 722,93 58,40 - podatki i opłaty 340,00 27,46 - pozostałe koszty administracyjne 175,04 14,14 3. Fundusz statutowy Wyszczególnienie Fundusz statutowy 1. Stan na początek roku obrotowego 1000,00 2. Stan na koniec roku obrotowego 1000,00 11