Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2007 rok

Transkrypt

1 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2007 rok 1. Nazwa, siedziba i adres organizacji INICJATYWA DLA ZWIERZĄT Pl. Słowiański 17/ Zielona Góra 2. Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych (zarówno sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe, jak też nie sporządzających takich sprawozdań) Nie dotyczy 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD 9133Z 4. Wskazanie właściwego sądu prowadzącego rejestr lub innego organu prowadzącego rejestr, data wpisu, numer w ewidencji oraz statystyczny numer identyfikacyjny w systemie REGON Sąd rejonowy w Zielonej Górze, VIII wydział gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego data rejestracji: r. Nabycie statusu organizacji pożytku publicznego: r. 5. Dane dotyczące członków zarządu (imię i nazwisko oraz funkcja) Lidia Aleksandrowicz - prezes Aleksandra Bodek - wiceprezes Karolina Mrozek - skarbnik Ewa Witczak - sekretarz Andrzej Malinowski - członek zarządu 6. Określenie celów statutowych organizacji Działanie na rzecz humanitarnego traktowania zwierząt, a zwłaszcza pomoc zwierzętom bezdomnym, zaniedbanym, krzywdzonym i wykorzystywanym do celów niezgodnych z ich naturą. Kształtowanie właściwej postawy ludzi wobec zwierząt. Krzewienie w społeczeństwie idei zdrowego stylu życia opartego na świadomym i racjonalnym wykorzystaniu zasobów środowiska naturalnego. Propagowanie idei odnowy przyrody. Propagowanie produktów spożywczych, kosmetycznych i farmaceutycznych, których produkcja jest wolna zarówno od wykorzystywania zwierząt, jak i od składników pochodzenia zwierzęcego oraz nieszkodliwe dla środowiska naturalnego. 7. Wskazanie okresu trwania działalności organizacji, jeżeli jest on ograniczony w statucie Nie dotyczy 8. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Rok obrotowy w księgach handlowych pokrywa się z rokiem kalendarzowym, czyli trwa od 01 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku.

2 9. Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład organizacji wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe. Nie zawiera 10. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na poważne zagrożenia dla kontynuowania przez nią działalności. Roczne sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania przez organizację działalności w czasie nieokreślonym. Nie są nam znane okoliczności, które wykazywałby na istnienie zagrożeń dla kontynuowania przez Stowarzyszenie działalności. 11. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawiła jednostce prawo wyboru. Stowarzyszenie na dzień bilansowy nie posiada środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych. Aktywa pieniężne wyceniane są wg wartości nominalnych. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wycenia się na dzień bilansowy i wykazuje w bilansie według cen nabycia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne. Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych. Amortyzację stosuje się metodą liniową. Sporządził Karolina Mrozek skarbnik Podpisy członków Zarządu 1. Lidia Aleksandrowicz 2. Aleksandra Bodek 3. Karolina Mrozek 4. Ewa Witczak 5. Andrzej Malinowski

3 Inicjatywa Dla Zwierząt REGON: (Nazwa jednostki) (Numer statystyczny) Rachunek wyników na dzień r. Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za rok poprzedni Kwota za rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,14 I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem , ,14 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,73 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 4 674, ,41 D. Koszty administracyjne 1 181, ,50 1 Zużycie materiałów i energii 1 045, ,61 2 Usługi obce 135, ,39 3 Podatki i opłaty 1,12 62,50 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe 10 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) 0,08 G. Przychody finansowe 6,45 27,12 H. Koszty finansowe 467,74 72,98 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) J. Zyski i straty nadzwyczajne - - I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia: r. Podpis

4 INICJATYWA DLA ZWIERZĄT Informacja dodatkowa za 2007 r. a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości b. Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów - przyczyny i wynik Wyszczególnienie zmiany Przyczyny zmiany Kwota wyniku finansowego spowodowana zmianami c. Informacje o zdarzeniach gospodarczych po dacie bilansu nieujęte w księgach handlowych Nie uwzględniono w Wyszczególnienie zdarzeń Kwota w złotych Bilansie Rachunku wyników a. Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Stan na koniec Stan na początek roku roku Nazwa grupy składników majątku trwałego Aktualizacja Przychody Przemieszczenia Rozchody 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 5. inne środki trwałe Razem

5 b. Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Stan na koniec roku Stan na początek roku Stan na koniec roku Stan na początek roku Amortyzacja za Nazwa grupy składników majątku trwałego Aktualizacja rok Inne zwiększenia Zmniejszenie (netto) (netto) 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 5. inne środki trwałe Razem c. Grunty użytkowane wieczyście Stan na początek roku Zmiany w ciągu roku Stan na koniec roku Zwiększenia Zmniejszenia Powierzchnia m2 Wartość d. Środki trwałe używana na podstawie umowy najmu lub dzierżawy Stan na początek roku Zmiany w ciągu roku Stan na koniec roku Zwiększenia Zmniejszenia 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 5. inne środki trwałe Razem e. Wartości niematerialne i prawne Stan na początek roku Stan na koniec roku Nazwa grupy składników majątku trwałego Przychody Rozchody 1. Inne wartości niematerialne i prawne Razem f. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Stan na Stan na koniec początek roku roku Stan na początek roku Stan na koniec Nazwa grupy składników majątku trwałego Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie roku (netto) (netto) 1. Inne wartości niematerialne i prawne Razem

6

7 g. Inwestycje długoterminowe Stan na początek roku Zmiany w ciągu roku Stan na koniec roku Zwiększenia Zmniejszenia 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a. udziały i akcje b. inne papiery wartościowe c. udzielone pożyczki d. inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne długoterminowe inwestycje Razem h. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na Razem początek roku początek roku koniec roku początek roku koniec roku Należności z tytułu koniec roku 1. dostaw i usług 2. podatków 3. środków od ZUS 4. wynagrodzeń 5. dochodzone na drodze sądowej 6. innych należności 153,00 153,00 153,00 153,00 Razem 153,00 153,00 153,00 153,00 i. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na Razem początek roku początek roku koniec roku początek roku koniec roku Zobowiązania z tytułu koniec roku 1. kredytów i pożyczek 2. dostaw i usług 3. podatków 4. ubezpieczeń społecznych 5. wynagrodzeń 6. zobowiązań wekslowych 7. innych zobowiązań Razem j. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne Tytuły 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów początek roku stan na koniec roku

8 k. Rozliczenia międzyokresowe przychodów Tytuły 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów (wyszczególnienie wg tytułów) początek roku stan na koniec roku l. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły Zyski nadzwyczajne - losowe Zyski nadzwyczajne - pozostałe Suma Straty nadzwyczajne - losowe Straty nadzwyczajne - pozostałe Suma J. Zatrudnienie i wynagrodzenia Wyszczególnienie (z podziałałem na grupy zawodowe) Przeciętne zatrudnienie w roku Ogółem Wypełniają organizacje prowadzące działalność statutową odpłatną i nieodpłatną pożytku publicznego oraz prowadzące tylko działalność statutową odpłatną pożytku publicznego. W pozostałych przypadkach wpisać n/d K. Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust. 1 pkt 2 Ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. Nr 96 poz. 873 z późn. zm.) Wyszczególnienie Liczba osób Liczba osób, które przekroczyły w/w wynagrodzenie

9 Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość a. Przychody z działalności statutowej ,14 Składki brutto określone statutem 18 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,14 Dochody z kwest 6 238,07 Darowizny 4 636,00 1% podatku na opp ,84 wynik finansowy 2006 zaliczony w przychody roku następnego 3 031,23 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego Pozostałe przychody określone statutem b. Pozostałe przychody Przychody ze sprzedaży środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych Przychody z likwidacji środków trwałych Inne c. Przychody finansowe 27,12 Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych Odsetki od pożyczek Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe 27,12

10 a. Informacje o strukturze kosztów Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,73 świadczenia pieniężne: ,73 Pomoc bezdomnym zwierzetom ,18 pomoc schronisku 717,20 Wolontariat w schronisku 17,40 pomoc osobom i organizacjom pomagającym zwierzetom 991,00 pozostała działalnośc statutowa 405,95 świadczenia niepieniężne: Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego świadczenia pieniężne: świadczenia niepieniężne: Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych świadczenia pieniężne świadczenia niepieniężne Koszty administracyjne: 2 475,50 - zużycie materiałów i energii 1 190,61 - usługi obce 1 122,39 - podatki i opłaty 62,50 - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe koszty 10

11 b. Pozostałe koszty 0,08 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego Inne (pozostałe koszty operacyjne) 0,08 c. Koszty finansowe 72,98 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe 72,98 a. Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz Wyszczególnienie statutowy z aktualizacji wyceny 1. Stan na początek roku a. zwiększenia - z zysku - inne b. zmniejszenia - pokrycie straty - inne 2. Stan na koniec okresu

12 b. Rozliczenie wyniku na działalności statutowej Wynik na działalności statutowej w tym: zwiększenie przychodów roku następnego 5 321, ,97 Zobowiązania związane z działalnością statutową: stan na początek roku Tytuły koniec roku 1. gwarancje 2. poręczenia 3. kaucje i wadia 4. inne zobowiązania Razem

13 BILANS Inicjatywa Dla Zwierząt REGON: (nazwa jednostki) na dzień r. (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539) Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe - 153,00 A Fundusze własne I Wartości niematerialne i prawne I Fundusz statutowy II Rzeczowe aktywa trwałe II Fundusz z aktualizacji wyceny III Należności długoterminowe - 153,00 III Wynik finansowy netto za rok obrotowy Nadwyżka przychodów nad kosztami IV Inwestycje długoterminowe (wielkość dodatnia) V Długoterminowe rozliczenia Nadwyżka kosztów nad przychodami 2 międzyokresowe (wielkość ujemna) B Aktywa obrotowe 3 031, ,97 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania - - I Zapasy rzeczowych aktywów Zobowiązania długoterminowe z - - I obrotowych tytułu kredytów i pożyczek - - II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne - - II Należności krótkoterminowe 153,00 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 3 Fundusze specjalne III Inwestycje krótkoterminowe 2 878, ,97 III Rezerwy na zobowiązania 1 Środki pieniężne 2 878, ,97 IV Rozliczenia międzyokresowe Pozostałe aktywa finansowe 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów C Krótkoterminowe rozliczenia Inne rozliczenia 2 międzyokresowe międzyokresowe Suma bilansowa Suma bilansowa Data sporządzenia r.