Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2014 rok STOWARZYSZENIE NA RZECZ ROZWOJU NEUROCHIRURGII NA OPOLSZCZYŹNIE NEURO

Transkrypt

1 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2014 rok STOWARZYSZENIE NA RZECZ ROZWOJU NEUROCHIRURGII NA OPOLSZCZYŹNIE NEURO 1. Nazwa, siedziba i adres organizacji Stowarzyszenie Na Rzecz Rozwoju Neurochirurgii Na Opolszczyźnie NEURO Opole, ul. Pomarańczowa Podstawowy przedmiot działalności: prowadzenie akcji oświatowej i propagandowej na rzecz poprawy zdrowia w kraju i zagranicą; działalność naukowa, współpraca z organizacjami działającymi na rzecz poprawy zdrowia, opieka i pełna współpraca z jednostkami służby zdrowia na Opolszczyźnie, szczególnie w zakresie pomocy w doposażeniu tych ośrodków i pomocy w finansowaniu kształcenia neurochirurgów, fundowanie i przyznawanie nagród, działalność klubowa, koordynowanie wysiłków członków w celu realizacji zadań statutowych, organizowanie działań mających na celu pozyskanie określonych funduszy na działalność statutową w tym: - przyjmowanie darowizn; - organizowanie zbiórek publicznych zgodnie z obowiązującymi przepisami w tym zakresie; - organizowanie balów dobroczynnych, loterii itp.; prowadzenie działalności gospodarczej zgodnie z obowiązującymi w tej mierze przepisami. 3. Stowarzyszenie zarejestrowane jest w Krajowym Rejestrze Sądowym, Rejestr Stowarzyszeń Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod numerem KRS w dniu r. Status organizacji pożytku publicznego uzyskano w dniu r. REGON: PKD Z 4. Członkowie zarządu: Dariusz Łątka Prezes Zarządu Paweł Kita Wiceprezes Zarządu Waldemar Kołodziej Wiceprezes Zarządu Grzegorz Gac Członek Zarządu 5. Stowarzyszenie realizowało swoje cele poprzez:

2 prowadzenie działalności edukacyjnej i szkoleniowej, organizowanie szkoleń lekarzy i pielęgniarek na krajowych i zagranicznych kursach, zakup środków trwałych z przeznaczeniem dla Oddziału Neurochirurgii WCM. 6. Czas trwania jednostki jest nieograniczony. 7. Roczne sprawozdanie finansowe za okres od do Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację, co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności. 9. Rachunek zysków i strat minionego roku obrotowego wykazuje stratę netto z całokształtu działalności Stowarzyszenia w wysokości: 8.528,02 zł 10. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją i przyjętymi zasadami prowadzenia rachunkowości. 11. Przyjęte zasady dokonywania odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen zakupu; Środki trwałe wycenia się według cen zakupu; Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz.U. z 2000 nr 154 poz. 654 z późn. zm.); Amortyzacja metodą liniową; Pozostałe składniki aktywów i pasywów wycenia się następująco: - Należności i zobowiązania wycenia się w kwotach wymagających zapłaty; - Środki pieniężne na rachunkach bankowych wycenia się wg wartości nominalnej. Sporządziła dnia: r. Joanna Mykita Zatwierdził: Dariusz Łątka Prezes Zarządu Paweł Kita Wiceprezes Zarządu Waldemar kołodziej Wiceprezes Zarządu Grzegorz Gac Członek Zarządu

3 INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO STOWARZYSZENIA NA RZECZ ROZWOJU NEUROCHIRURGII NA OPOLSZCZYŹNIE NEURO za 2014 rok 1. Zakupione środki trwałe są przekazywane w momencie otrzymania umową darowizny dla Oddziału Neurochirurgii Wojewódzkiego Centrum Medycznego w Opolu. Otrzymana r. zabudowa meblowa o wartości 5.499,99 zł została przekazana umową darowizny w dniu r. dla Oddziału Neurochirurgii WCM w Opolu. 2. Środki trwałe Stowarzyszenia z BO to Notebook FUJITSY o wartości 3.199,-zł oraz oprogramowanie Office 2007,Windows XP Professional i NOD32 o wartości 1.372,57 zł r. zakupiono dla potrzeb Stowarzyszenia komputer IMAC 27 o wartości 9.997,12 zł, który wprowadzono do ewidencji środków trwałych. Amortyzacja liniowa od lutego 2014r. zgodnie z ustawą z r. o rachunkowości (Dz.U. z 2013r poz. 330) Stawka amortyzacyjna zgodna z zał. Do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ( Dz.U. z 2000r nr 154 poz 654 z późn. zm.) 4. Stowarzyszenie nie posiada gruntów wieczyście użytkowanych. 5. Środki trwałe używane na podstawie umów najmu, dzierżawy nie występują. 6. Zobowiązania wobec budżetu państwa i gminy nie występują. 7. Kapitał podstawowy-statutowy jest w całości własnością Stowarzyszenia. 8. Kapitały zapasowy i rezerwowy nie występują. 9. Strata z działalności statutowej tj. kwota 8.528,02 zł, jako nadwyżka kosztów statutowych nad przychodami statutowymi zmniejszy fundusz statutowy Stowarzyszenia. 10. W omawianym roku obrotowym Stowarzyszenie nie tworzyło rezerw. 11..Nie dokonało żadnych odpisów aktualizujących

4 12..Zobowiązania długoterminowe nie występują 13. Rozliczenia międzyokresowe nie występują. 14. Zobowiązania zabezpieczone na majątku Stowarzyszenia nie występują. 15. Zobowiązania warunkowe nie występują. 16. Zobowiązania krótkoterminowe za usługi z m-ca grudnia zostały zapłacone w styczniu 2015r. 17. W trakcie roku nie dokonywano zmian metod rachunkowości i wyceny. 18. Nie wystąpiły znaczące zdarzenia po dniu bilansowym mających wpływ na wynik. 19. Cała działalność Stowarzyszenia podjęta w roku obrotowym była prowadzona przez cały rok Stowarzyszenie sporządza rachunek zysków i strat wg wariantu porównawczego. 21. W roku obrotowym nie wystąpiły zyski i straty nadzwyczajne. 22. Podatek dochodowy od osób prawnych nie wystąpił. 23. Stowarzyszenie nie sporządza sprawozdania z przepływów pieniężnych. 24. Wynagrodzenia, pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład Zarządu nie występują. 25. W omawianym roku obrotowym sfinansowano szkolenia lekarzy i pielęgniarek w kwocie ,00 zł. 26. Otrzymane darowizny pieniężne w kwocie ,70 zł pochodzą z: wpłata firmy KANO 1.500,00zł indywidualnych wpłat osób fizycznych 1.000,00zł U.S. z 1% podatku ,70 zł Opole, Sporządziła: Joanna Mykita Zatwierdził: Zarząd Dariusz Łątka- Prezes Zarządu Paweł Kita-Wiceprezes Waldemar Kołodziej- Wiceprezes

5 Grzegorz Gac-Członek Zarządu Pozycja Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz z późn. zm.) Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,70 I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem , ,70 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe przychody określone statutem , ,70 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,00 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego , ,00 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) , ,70 D. Koszty administracyjne 6 906, ,73 1 Zużycie materiałów i energii 820,00 2 Usługi obce 1 654, ,85

6 3 Podatki i opłaty 1 082,00 304,76 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 2 749,12 6 Pozostałe 4 169,70 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) 5 499,99 G. Przychody finansowe 1,22 H. Koszty finansowe I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G- H) , ,02 J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) , ,02 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) 9 849, ,02 II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Sporządziła dnia: r.

7 Joanna Mykita BILANS Stowarzyszenie Na Rzecz Rozwoju Neurochirurgii Na Opolszczyźnie "NEURO" REGON: 160 (nazwa jednostki) na dzień r. (numer staty Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek koniec początek 1 2 roku roku roku koniec roku A Aktywa trwałe 5 499, ,00 A Fundusze własne , ,84 I Wartości niematerialne i prawne I Fundusz statutowy , ,86 II Rzeczowe aktywa trwałe 5 499, ,00 II Fundusz z aktualizacji wyceny III Należności długoterminowe III Wynik finansowy netto za rok obrotowy , ,02 Nadwyżka przychodów nad kosztami IV Inwestycje długoterminowe 1 (wielkość dodatnia) V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) 9 849, ,02 B Aktywa obrotowe , ,60 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 6 699, ,76 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 6 699, ,76 II Należności krótkoterminowe 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 6 699, ,76 3 Fundusze specjalne III Inwestycje krótkoterminowe , ,60 III Rezerwy na zobowiązania 1 Środki pieniężne , ,60 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00

8 2 Pozostałe aktywa finansowe 1 C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 Rozliczenia międzyokresowe przychodów Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa , ,60 Suma bilansowa , ,60 Zatwierdził: Sporządziła dnia: r. Joanna Mykita Dariusz Łątka - Prezes Zarządu Paweł Kita - Wiceprezes Zarządu Waldemar Kołodziej - Wiceprezes Zarządu Grzegorz Gac - Członek Zarządu