WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2011

Transkrypt

1 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK Stowarzyszenie Inicjatyw Społecznych SKRZYDŁA z siedzibą w Ełku ul. prof. Władysława Szafera 2. Działalność Stowarzyszenia została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie Wydział Gospodarczy Krajowy Rejestr Sadowy, pod numerem KRS Stowarzyszenie działa od r. 2. Członkowie Zarządu: Pabich Joanna Prezes Wojnowska Wanda Wiceprezes Michoń Małgorzata - Wiceprezes Żak Krystyna Sekretarz Machanowska Krystyna Skarbnik 3. Przedmiotem działalności Stowarzyszenia jest działalność publiczna w zakresie pomocy społecznej, działalności charytatywnej, ochrony i promocji zdrowia, nauki, edukacji, oświaty i wychowania oraz rozwijanie zainteresowań dzieci i młodzieży w dziedzinie kultury, sportu i turystyki. 4. Czas trwania Stowarzyszenia jest nieograniczony. 5. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od dnia 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011r. 6. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Stowarzyszenie działalności w następnym roku. 7. Stowarzyszenie stosuje niżej opisane zasady rachunkowości: Rokiem obrotowym Stowarzyszenia jest rok kalendarzowy. A: Zasady wyceny aktywów trwałych - do środków trwałych zalicza się rzeczowe składniki majątku, a do wartości niematerialnych i prawnych nabyte prawa majątkowe o przewidywanym okresie używania dłuższym niż jeden rok, - środki trwałe o okresie dłuższym niż jeden rok i wartości powyżej 3500 zł amortyzuje się metodą liniową za pomocą stawek podatkowych, - środki trwałe dla których przepisy przewidują amortyzację jednorazową są amortyzowane jednorazowo.

2 B: Zasady wyceny aktywów obrotowych - stowarzyszenie nie prowadzi ewidencji zapasów na kontach zespołu 3, - wartość materiałów jest odpisywana w koszty w momencie ich zakupu, - na koniec każdego roku dokonuje się spisu z natury materiałów i wycenia według ostatnich faktycznych cen zakupu. Wartość tak wycenionego stanu materiałów koryguje się o koszty na koniec roku obrotowego. C: Zasady wyceny zobowiązań i rezerw na zobowiązania - zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty. D: Sposoby sporządzenia sprawozdania finansowego - Stowarzyszenie sporządza bilans według wzoru określonego Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia dla jednostek nie prowadzących działalności gospodarczej( Dz. U. Nr 137 poz z późn. zm. ). - ewidencja kosztów jest prowadzona wyłącznie na kontach zespołu 4, - Stowarzyszenie sporządza porównawczy rachunek wyników. 8. Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych SKRZYDŁA składa się z: - wprowadzenia do sprawozdania finansowego, - bilansu, - rachunku zysków i strat ( wyniku ), - informacji dodatkowej Ełk, dnia Sporządził: Magdalena Hurcewicz

3 INFORMACJA DODATKOWA do sprawozdania finansowego za 2011 rok Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych SKRZYDŁA 1. Ustalenie dochodu za 2011 rok PRZYCHODY realizowane były z następujących źródeł: Przychody ze składek członkowskich 210,00 Przychody z darowizn 23300,00 Przychody z dopłat do wypoczynku letniego 7250,00 Przychody ze zbiórek w SP4 darowizny dla Kacpra 2381,41 Sikorskiego Dotacja z Urzędu Miasta - grant Przyjaciele Zippiego 3000,00 Dotacja z Urzędu Miasta grant wakacyjny: Bukowina T 3000,00 Zorganizowanie warsztatów 2580,00 Przychód z dopłat do koncertu w Warszawie DISNEY 1560,00 Przychody finansowe 0,54 Fundusz jednostki dochód za 2010 rok 1820,82 Razem przychody ,77 KOSZTY: Koszty realizacji zadań statutowych: - organizacja wypoczynku letniego 27296,84 - przekazanie darowizny ze zbiórek w SP4 3795,41 dla Kacpra Sikorskiego - organizacja wyjazdu na koncert DISNEY 1560,00 - materiały grant Przyjaciele Zippiego 150,00 Koszty administracyjne: - prowadzenie warsztatów 1200,00 - materiały biurowe 69,59 - opłaty sądowe i ubezpieczenie 537,00 - wynagrodzenia 7729,50 - ubezpieczenie zdrowotne 733,50 - podatek do US 687,00 Koszty bankowe 158,00 Razem koszty ,84

4 2. Ustalenie straty/ dochodu za 2011rok Rok 2011 zamknął się dochodem w wysokości 1.185,93 zł 3. AKTYWA: Środki pieniężne rachunek bankowy 1.185,93 4. PASYWA Nadwyżka przychodów nad kosztami za rok ,93 5. Stowarzyszenie w roku 2011 nie zatrudniało pracowników etatowych. Zawartych było 9 umów-zlecenia na kwotę zł brutto, oraz 1 umowa o dzieło na kwotę 1.000,00 zł brutto. 6. Stowarzyszenie nie udzieliło żadnych gwarancji i poręczeń. Ełk, dnia Sporządził: Magdalena Hurcewicz

5 BILAN S... REGON: (nazwa jednostki) na dzień Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) (numer statystyczny) Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek koniec 1 2 początek koniec roku roku roku roku A Aktywa trwałe 0,00 0,00 A Fundusze własne 1820,82-634,89 I II III IV V Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe I II III Fundusz statutowy Fundusz z aktualizacji wyceny Wynik finansowy netto za rok obrotowy 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) B Aktywa obrotowe 1 820,82 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I II Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych Należności krótkoterminowe III Inwestycje krótkoterminowe 1 820,82-634,89 1 Środki pieniężne 1 820,82-634,89 2 Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 1820,82-634,89 I 1 820,82-634,89 0,00 0,00 Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 3 Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 1 820,82-634,89 Data sporządzenia Podpisy

6 ... REGON: (Nazwa jednostki) (Numer statystyczny) Rachunek wyników na dzień Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,00 I. Składki brutto określone statutem 140,00 210,00 II. Inne przychody określone statutem , ,00 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe przychody określone statutem 2 580,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,84 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 9 854, ,16 D. Koszty administracyjne 8 940, ,59 1 Zużycie materiałów i energii 69,59 2 Usługi obce 1200,00 3 Podatki i opłaty 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 8940, ,00 5 Amortyzacja 6 Pozostałe 537,00 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i 1058,84 G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe 0,48 0,54 H. Koszty finansowe 152,50 158,00 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności 1820,82-634,89 (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 1820,82-634,89 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia: Podpisy

7 UCHWAŁA ZARZĄDU Z DNIA r Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych SKRZYDŁA z siedzibą w Ełku, ul. prof. Władysława Szafera 2 w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok Działając na podstawie ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 Prawo o stowarzyszeniach ( Dz. U. z 2001, nr 79, poz.855, ze zm.) Zarząd Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych SKRZYDŁA zatwierdza sprawozdanie finansowe i merytoryczne z działalności stowarzyszenia za 2011 rok. Wykazane saldo w kwocie 1.185,93 zł (słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć 93/100), wydatkowany będzie na działalność statutową stowarzyszenia. Uchwała wchodzi w życie z dniem podpisania. 2 Podpisy Zarządu:

8 SPRAWOZDANIE KOMISJI REWIZYJNEJ Z DNIA r Komisja Rewizyjna po przeanalizowaniu sprawozdania finansowego Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych SKRZYDŁA za rok 2011, na które składa się: 1. wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2. bilans sporządzony na dzień , który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 1.185,93 zł (słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć 93/100 ), 3. rachunek wyników za okres od do r, wykazujący zysk netto w wysokości 1185,93 zł ( słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć 93/100 ), 4. informację dodatkową, obejmującą dodatkowe informacji i objaśnienia, oraz po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności stowarzyszenia za 2011rok zatwierdziła sprawozdanie finansowe i merytoryczne Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych SKRZYDŁA za rok KOMISJA REWIZYJNA: