Rozdział 1. Zarządzanie należnościami jako proces obejmujący windykację Katarzyna Kreczmańska-Gigol

Transkrypt

1 Windykacja należności. Ujęcie interdyscyplinarne. redakcja naukowa W publikacji Autorka przedstawiła istotę i złożony charakter windykacji należności (podejście finansowe, zarządcze, prawne i psychologiczne). Książka stanowi kompendium wiedzy o narzędziach windykacji wykorzystywanych na etapie windykacji polubownej i sądowej. Czytelnik otrzyma kompleksową informację na temat każdego etapu windykacji należności zarówno prowadzonej samodzielnie przez wierzyciela, jak i prowadzonej przez wyspecjalizowane podmioty oraz pozna proces odzyskiwania należności Skarbu Państwa, przedsiębiorstw niefinansowych oraz instytucji finansowych (banków, firm leasingowych, faktorów i ubezpieczycieli). Spis treści: Słowo wstępne Część I. Zarządzanie należnościami Rozdział 1. Zarządzanie należnościami jako proces obejmujący windykację Rozdział 2. Ryzyko kredytowe w przedsiębiorstwie komercyjnym uwarunkowania windykacji Jacek Folga, Paweł Stępień 2.1. Rola działu finansów w zarządzaniu kredytem kupieckim 2.2. Wpływ kredytu kupieckiego na przychody ze sprzedaży 2.3. Wpływ kredytu kupieckiego na marżę 2.4. Wpływ kredytu kupieckiego na efektywność wykorzystania aktywów i kapitału 2.5. Zarządzanie ryzykiem kredytu kupieckiego 2.6. Polityka kredytowa Rola polityki kredytowej Elementy polityki kredytowej Kształtowanie polityki kredytowej w praktyce 2.7. Monitoring ryzyka kredytowego Pomiar rotacji należności Struktura wiekowa należności Pomiar koncentracji ryzyka kredytowego System automatycznych blokad zamówień 2.8. Ocena zdolności kredytowej Teoretyczne podstawy oceny zdolności kredytowej Powszechnie znane modele oceny zdolności kredytowej Model oceny zdolności kredytowej podejście praktyczne 8.4. Proces decyzyjny udzielania kredytu kupieckiego Rozdział 3. Zintegrowany system zarządzania kredytem kupieckim w przedsiębiorstwie

2 Jacek Rauk 3.1. Scenariusze porażki we wdrażaniu systemu kontroli kredytowej 3.2. Warunki wpływające na budowę systemu kontroli kredytowej 3.3. Elementy systemu kontroli kredytowej 3.4. Skonsolidowany system kontroli kredytowej Rozdział 4. Zarządzanie należnościami w praktyce korporacyjnej Maciej Lipiński 4.1. Dział zarządzania należnościami 4.2. Proces zarządzania należnościami 4.3. Pomiar efektywności zarządzania należnościami 4.4. ARMS narzędzia wspomagające zarządzanie należnościami Część II. Windykacja jako sposób odzyskiwania należności Rozdział 5. Istota windykacji Rozdział 6. Windykacja należności na etapie polubownym Monika Bekas 6.1. Pojęcie windykacji na etapie polubownym 6.2. Zasady postępowania z nierzetelnymi klientami 6.3. Narzędzia windykacji na etapie polubownym Rozdział 7. Zbieranie informacji o kontrahentach Maciej Lipiński Rozdział 8. Windykacja masowa Małgorzata Drozdowska 8.1. Istota i zasady skutecznej windykacji masowej 8.2. Przygotowanie efektywnego procesu dochodzenia należności masowych Część III. Psychologiczne aspekty windykacji Rozdział 9. Psychologiczne aspekty zarządzania należnościami Krzysztof Matela 9.1. Windykacja jako proces Zmiany aktywności i tolerancji wierzyciela Typowe zachowania dłużnika Elementy i zachowania wspomagające proces zarządzania należnościami przez wierzyciela Określenie i zrozumienie reguł gry psychologicznej 9.2. System zarządzania wierzytelnościami i jego elementy 9.3. Zarządzanie operacyjne wierzytelnościami i dłużnikami Windykować samemu lub zlecić Postępowanie sądowe Windykacja na etapie egzekucji komorniczej Polski system egzekucji komorniczej

3 Pozycja wierzyciela i jego uprawnienia w postępowaniu egzekucyjnym Rozdział 10. Komunikacja w procesie windykacji Krzysztof Matela Komunikacja werbalna i niewerbalna Kanały ekspresji niewerbalnej Mimika Kontakt wzrokowy Dotyk Gesty Postawa ciała Zachowania przestrzenne Komunikacja pisemna i jej charakterystyka Zasady związane z przygotowaniem korespondencji do dłużnika Przekaz elektroniczny jako szczególna forma przekazu pisemnego Rozdział 11. Windykacja wobec nowego pokolenia dłużników Krzysztof Matela Nowe pokolenia nowe oczekiwania, potrzeby i wzorce zachowań Młodzi przedsiębiorcy inny styl prowadzenia działalności biznesowej Potrzeby mieszkaniowe nowego pokolenia i lokalizacja ich przedsiębiorstw Nowe pokolenie nowe formy kontaktu, nowe formy płatności Nowi dłużnicy warunki skutecznej komunikacji Rozdział 12. Znaczenie etyki we współczesnej windykacji Monika Bekas Część IV. Prawne aspekty windykacji Rozdział 13. Prawne uwarunkowania działań windykacyjnych Radosław Cieciórski Zasady konstrukcji umów a skuteczność windykacji Metody i skuteczność dochodzenia należności w zależności od formy zabezpieczenia Tryb dochodzenia należności Skierowanie sprawy do postępowania sądowego Postępowanie nakazowe Postępowanie upominawcze Postępowanie uproszczone Elektroniczne postępowanie upominawcze Europejskie postępowanie nakazowe Podstawy postępowania egzekucyjnego Rozdział 14. Obrót wierzytelnościami i zabezpieczenie na wierzytelnościach Marcin Liberadzki Pojęcie wierzytelności Wielość dłużników lub wierzycieli Zmiana wierzyciela Podwójny skutek umowy zobowiązującej do przeniesienia wierzytelności

4 14.5. Ochrona dłużnika przelanej wierzytelności Przenoszenie praw z papierów wartościowych indos a przelew wierzytelności Rozdział 15. Odpowiedzialność dłużnika wobec wierzycieli w zależności od jego formy prawnej Tomasz Niepytalski Rozdział 16. Windykacja sądowa z punktu widzenia komornika Piotr Bukszewicz Organa egzekucji sądowej Tytuły egzekucyjne i tytuły wykonawcze Rodzaje i sposoby egzekucji Egzekucja z ruchomości Egzekucja z wynagrodzenia za pracę Egzekucja z rachunku bankowego Egzekucja z innych wierzytelności Egzekucja z nieruchomości Rozdział 17. Postępowanie egzekucyjne z punktu widzenia wierzyciela Jacek Ruciński Cele wierzyciela w postępowaniu egzekucyjnym oraz przeszkody w osiągnięciu skutecznej egzekucji Prowadzenie postępowania egzekucyjnego Statystyki dotyczące odzyskania należności? Instytucja komornika elementy istotne dla wierzyciela Możliwości zwiększania skuteczności postępowania egzekucyjnego przez wierzyciela Obszary sporów pomiędzy wierzycielami a komornikami Rozdział 18. Podatkowe aspekty windykacji Marcin Jamroży Nieodzyskane należności a obowiązki podatkowe wierzyciela Wierzytelności odpisane jako nieściągalne Zarachowanie jako przychód należny Udokumentowanie nieściągalności Brak przedawnienia Odpisy aktualizujące Ulgi na złe długi Wierzytelności umorzone Umorzenie kwoty głównej Umorzenie odsetek Wierzytelności sprzedane Straty na sprzedaży Wydatki na nabycie wierzytelności Skutki cesji w zakresie VAT Obrót wierzytelnościami przez firmę windykacyjną Źródło przychodów Koszty windykacji Usługi windykacyjne a VAT

5 Rozdział 19. Wpływ należności przeterminowanych na sprawozdanie finansowe Agnieszka Tłaczała Należności wprowadzenie do ksiąg i wycena bilansowa Ujęcie w sprawozdaniu finansowym faktoringu Część V. Windykacja wewnętrzna Rozdział 20. Ryzyko kredytowe i windykacja w przedsiębiorstwach niefinansowych Ryzyko w działalności przedsiębiorstwa Renata Pajewska-Kwaśny Pojęcie ryzyka Główne elementy składowe procesu zarządzania ryzykiem w przedsiębiorstwie Obszary ryzyka w przedsiębiorstwie Kontrowersje dotyczące wyodrębnienia obszarów ryzyka przedsiębiorstwa i ich kategoryzacji Obszary ryzyka w działalności przedsiębiorstwa niefinansowego Zarządzanie należnościami a ryzyko przedsiębiorstwa Ilona Tomaszewska Ryzyko towarzyszące działaniom przedsiębiorstwa Proces zarządzania ryzykiem kredytowym Ubezpieczenia finansowe Ubezpieczenia kontraktu eksportowego Ryzyko zarządzania należnościami Kredyt obrotowy w ograniczaniu ryzyka kredytowego Jacek Grzywacz Potrzeba stosowania kredytu obrotowego oraz jego istota Kredyt w rachunku bieżącym Kredyt w rachunku kredytowym Kredyty wekslowe Kredyt lombardowy Znaczenie kredytu obrotowego jako instrumentu ograniczającego ryzyko płynności Miejsce działu windykacji w przedsiębiorstwie niefinansowym Katarzyna Kreczmańska-Gigol Organizacja procesu windykacji w przedsiębiorstwach niefinansowych Marcin Miazga Specyfika windykacji w przedsiębiorstwie niefinansowym Miejsce działu windykacji Mała firma lub duża firma z niewielką liczbą transakcji sprzedaży, gdzie każda transakcja sprzedaży ma bardzo dużą wartość Klasyczny model struktury Pełny model struktury Innowacyjny model struktury Korporacyjny model struktury Podział kompetencji w procesie windykacji Motywacja pracowników działu windykacji Skuteczne ulokowanie działu windykacji wśród innych działów w aspekcie współpracy Profil kompetencji pracownika windykacji Tomasz Gigol Rozdział 21. Ryzyko banku i windykacja bankowa Istota i rodzaje usług bankowych

6 21.2. Podmioty usług bankowych Ryzyko banku Koszty i zabezpieczenie usług bankowych Windykacja należności bankowych Rozdział 22. Ryzyko firmy leasingowej i windykacja należności leasingowych Istota i rodzaje leasingu Podmioty transakcji leasingowej Prawa i obowiązki leasingodawcy (finansującego) i leasingobiorcy (korzystającego) Umowa leasingu koszty i zabezpieczenie Rodzaje ryzyka związane z działalnością leasingową Windykacja należności leasingowych Rozdział 23. Ryzyko faktora i windykacja faktoringowa Istota i rodzaje faktoringu Podmioty usług faktoringowych Prawa i obowiązki faktora i dłużnika faktoringowego Koszty i zabezpieczenia usług faktoringowych Ryzyko faktora Windykacja należności faktoringowych Rozdział 24. Ryzyko ubezpieczyciela i windykacja ubezpieczeniowa Adam Śliwiński Definicje i rodzaje ubezpieczeń Ryzyko ubezpieczyciela Model finansowy funkcjonowania ubezpieczyciela Windykacja należności ubezpieczeniowych Rozdział 25. Windykacja wierzytelności Skarbu Państwa Agnieszka Kurach, Agata Rewerska Skarb Państwa jako wierzyciel Wierzytelności Skarbu Państwa Powstanie i windykacja cywilnoprawnych wierzytelności Skarbu Państwa Reprezentacja Skarbu Państwa w stosunkach cywilnoprawnych Dochodzenie wierzytelności Skarbu Państwa w postępowaniu sądowym Zabezpieczenie wierzytelności Skarbu Państwa w postępowaniu cywilnym Egzekucja wierzytelności w postępowaniu cywilnym Windykacja wierzytelności publicznoprawnych Źródła powstania wierzytelności publicznoprawnych Egzekucja administracyjna Część VI. Windykacja zewnętrzna Rozdział 26. Rozwój rynku windykacyjnego w Polsce

7 Rozdział 27. Zasady współpracy z firmami windykacyjnymi Monika Bekas Modele windykacji Kryteria wyboru firmy windykacyjnej Kodeks etyczny firm windykacyjnych Rozdział 28. Sekurytyzacja należności bankowych Istota sekurytyzacji aktywów Sekurytyzacja należności bankowych w Polsce fundusze sekurytyzacyjne Małgorzata Drozdowska Istota sekurytyzacji a sekurytyzacja należności bankowych Jolanta Zombirt Korzyści z sekurytyzacji Lekcje z kryzysu i wyzwania dla rynku sekurytyzacyjnego Przebieg procesu sekurytyzacji należności bankowych Adam Stopyra Sekurytyzacja tradycyjna oraz subpartycypacja jako odmiana sekurytyzacji Sekurytyzacja tradycyjna Sekurytyzacja tradycyjna z użyciem funduszu Sekurytyzacja tradycyjna z podmiotu emisyjnego (spółki kapitałowej) Sekurytyzacja tradycyjna tajemnica bankowa Sekurytyzacja tradycyjna podmiot emisji jako nabywca aktywów Subpartycypacja Subpartycypacja zakres podmiotowy Zakres przedmiotowy umowy o subpartycypację Obrót bankowymi wierzytelnościami nieregularnymi Załączniki. Wzory umów i pism z objaśnieniami Marcin Liberadzki Bibliografia Informacje o autorach