[AMARA GALBARCZYK JOANNA ŚWIDERSKA

Transkrypt

1 [AMARA GALBARCZYK JOANNA ŚWIDERSKA :Y Podręcznik akademicki

2 Spis treś«wprowadzenie 11 Rozdział 1 System bankowy w Polsce Organizacja i funkcjonowanie systemu bankowego Instytucje centralne systemu bankowego Narodowy Bank Polski Komisja Nadzoru Finansowego Bankowy Fundusz Gwarancyjny Krajowa Izba Rozliczeniowa Instytucje centralne o charakterze samorządowym Bank w systemie bankowym Rozbieżności definicyjne instytucji funkcjonujących w systemie bankowym Rodzaje banków w polskim systemie bankowym Charakterystyka banków komercyjnych Zagadnienia sprawdzające 59 Bibliografia 65 Rozdział 2 Rozpoczęcie, sanacja i zakończenie działalności banku (stan prawny na r.) Warunki utworzenia banku zgodnie z prawem bankowym Bank państwowy Bank w formie spółki akcyjnej 71

3 6 Spis treści Bank spółdzielczy v Bank hipoteczny Sanacja banku mającego problemy finansowe Działalność pomocowabfg Analiza działalności pomocowej BFG Likwidacja i przejęcie banku w trybie nadzoru ogólnego oraz regulacyjnego Zawieszenie działalności banku i ogłoszenie jego upadłości Zagadnienia sprawdzające 87 Bibliografia 89 Rozdział 3 Czynności bankowe jako element określający istotę działania banku Zakres czynności bankowych Czynności bankowe według ustawy Prawo bankowe Konstrukcja definicji ustawowej banku Czynności bankowe sensu stricto Czynności bankowe sensu largo Pozostałe czynności wykonywane przez banki Operacje bankowe według kryterium przedmiotowego Sprawozdanie finansowe banku jako odzwierciedlenie operacji bankowych Operacje aktywne Operacje pasywne Operacje pośredniczące Operacje bankowe z punktu widzenia klienta Zagadnienia sprawdzające 122 Bibliografia 124 Rozdział 4 Pasywne operacje bankowe na rynku pozabankowym Przyjmowanie wkładów pieniężnych Definicja depozytu bankowego Rodzaje depozytów bankowych Działalność depozytowa banków komercyjnych Emitowanie dłużnych papierów wartościowych System gwarantowania depozytów w Polsce 149

4 Spis treści Zasady gwarantowania depozytów w polskim systemie bankowym )2. Źródła finansowania wypłat środków gwarantowanych Dotychczasowa działalność gwarancyjna Bankowego Funduszu Gwarancyjnego Zagadnienia sprawdzające 168 Bibliografia 174 Rozdział 5 Pasywne operacje bankowe na rynku międzybankowym Międzybankowy rynek pieniężny Uczestnicy międzybankowego rynku pieniężnego Organizacja międzybankowego rynku pieniężnego Segmentacja międzybankowego rynku pieniężnego Bank komercyjny na rynku lokat międzybankowych Funkcjonowanie rachunków bankowych Rodzaje depozytów na rynku międzybankowym i zasady ich rozliczania Przebieg transakcji na rynku lokat międzybankowych Kredyty refinansowe zaciągane w banku centralnym Kredyt lombardowy Kredyt w ciągu dnia operacyjnego (kredyt techniczny) Redyskonto weksli w NBP (kredyt redyskontowy) Dyskonto weksli w NBP (kredyt dyskontowy) Zagadnienia sprawdzające 218 Bibliografia 223 Rozdział 6 Aktywne operacje bankowe - udzielanie kredytów Rola kredytów w działalności banku Pojęcie i funkcje kredytów. Kredyt a pożyczka Klasyfikacja kredytów według różnych kryteriów Kredyt w rachunku bieżącym i w rachunku kredytowym Kredyty wekslowe Kredyt obrotowy i inwestycyjny Kredyt konsumencki Kredyt hipoteczny Wielkość i struktura działalności kredytowej banków komercyjnych w Polsce 238

5 8 Spis treści 6.4. Procedura ubiegania się o kredyt Etapy procedury kredytowej Umowa kredytowa i jej elementy Zdolność kredytowa i metody jej analizy Pojęcie i znaczenie zdolności kredytowej Ocena zdolności kredytowej osoby fizycznej Ocena zdolności kredytowej przedsiębiorstwa Analiza opisowa Metoda punktowa Analiza dyskryminacyjna Ocena zdolności kredytowej w przypadku kredytowania projektów inwestycyjnych Prawne zabezpieczenia kredytów Rodzaje zabezpieczeń osobistych Rodzaje zabezpieczeń rzeczowych Zasady doboru zabezpieczeń Windykacja roszczeń kredytowych Ogólne założenia windykacyjne Wstępne czynności windykacyjne Bankowy tytuł egzekucyjny Sposoby egzekucji Zagadnienia sprawdzające 298 Bibliografia 305 Rozdział 7 Pozostałe aktywne operacje bankowe Inwestycje banków w papiery wartościowe działalność celowa, czy lokowanie środków niezaangażowanych w kredyty? Papiery wartościowe w portfelu inwestycyjnym banków Akcje i udziały Skarbowe papiery wartościowe Bony pieniężne NBP Obligacje komunalne Papiery komercyjne Skala działalności inwestycyjnej banków komercyjnych w Polsce Lokaty terminowe w banku centralnym Sekurytyzacja aktywów banku Zagadnienia sprawdzające 347 Bibliografia 351

6 Spis treści 9 Rozdział 8 Usługowe operacje bankowe Istota i rodzaje operacji usługowych Prowadzenie rachunków bankowych Rachunek bankowy jako podstawa dokonywania rozliczeń Rodzaje rachunków bankowych według ustawy Prawo bankowe Szczególne rodzaje rachunków bankowych (wspólne, skonsolidowane itp.) Liczba rachunków w bankach komercyjnych w Polsce Krajowe rozliczenia pieniężne Rozliczenia gotówkowe Rozliczenia bezgotówkowe Rozliczenia zagraniczne Dokumenty handlowe, przewozowe i finansowe Systemy rozliczeń Nieuwarunkowane formy zapłaty Uwarunkowane formy zapłaty Bank komercyjny na rynku finansowym Bank jako pośrednik w przeprowadzaniu emisji i sprzedaży wyemitowanych walorów Bank jako gwarant emisji Pozostałe funkcje banku na rynku finansowym Doradztwo inwestycyjne Zarządzanie aktywami i funduszami Udział banków w procesach sekurytyzacji aktywów Zagadnienia sprawdzające 405 Bibliografia 409 Rozdział 9 Zarządzanie ryzykiem w banku komercyjnym Istota i rodzaje ryzyka bankowego Zasady zarządzania ryzykiem bankowym Ryzyko płynności finansowej Metody pomiaru ryzyka płynności Wybrane sposoby ograniczania ryzyka płynności Ryzyko kredytowe Metody pomiaru ryzyka kredytowego Wybrane sposoby ograniczania ryzyka kredytowego 432

7 10 Spis treści 9.5. Ryzyko stopy procentowej " Metody pomiaru ryzyka stopy procentowej Wybrane sposoby ograniczania ryzyka stopy procentowej Procentowe transakcjefinancialfutures (interest ratefutures) Opcje odsetkowe {interest ratę options) Swapy odsetkowe {interest ratę swap - IRS) Forward ratę agreement (FRA) CAP, FLOOR, COLLAR Przykłady stosowania transakcji zabezpieczających Ryzyko walutowe Metody pomiaru ryzyka walutowego Wybrane sposoby ograniczania ryzyka walutowego Operacje forward Walutowe kontrakty futures {currency futures) Opcje walutowe {currency options) Swapy walutowe {currency swap) Przykłady stosowania transakcji zabezpieczających Regulacje ostrożnościowe w procesie zarządzania ryzykiem bankowym Limity koncentracji zaangażowania Współczynnik wypłacalności Rezerwy celowe Wskaźniki płynności Wymogi kapitałowe związane z ryzykiem bankowym Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka ogólnego stóp procentowych Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego Współczynnik wypłacalności, rezerwy celowe i wymogi kapitałowe z tytułu ryzyka bankowego w bankach komercyjnych w Polsce Zagadnienia sprawdzające 489 Bibliografia 493