BK II Wyłącznie do użytku służbowego. Pabianice r.

Transkrypt

1 Wyłącznie do użytku służbowego BK II Pabianice r. P R O T O K Ó Ł z kontroli przeprowadzonej od 16 czerwca do 4 lipca 2016 roku przez inspektora kontroli wewnętrznej Starostwa Powiatowego w Pabianicach Janusza Małkusa w Centrum Administracyjnym Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych w Porszewicach oraz Domach Pomocy Społecznej w Pabianicach i Konstantynowie. Kontrola została przeprowadzona na podstawie Upoważnienia do przeprowadzenia kontroli nr KS z dnia roku wydanego przez Starostę Pabianickiego. Zakres kontroli: 1. Sprawdzenie poprawności naliczania odpisów na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalny- -ch w 2015 roku i planowanego odpisu na 2016 rok oraz uzależnienie wypłat świadczeń z Funduszu od kryterium dochodowego. 2. Sprawdzenie realizacji poleceń pokontrolnych z kontroli przeprowadzonej na przełomie stycznia i lutego 2016 roku w Domach Pomocy Społecznej w Pabianicach i Konstantyno- -wie w zakresie likwidacji niepodjętych depozytów. Dyrektorem Centrum Administracyjnego Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowaw- -czych w Porszewicach jest od dnia roku mgr Arkadiusz Janicz. Dyrektorem Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach jest od dnia roku mgr Maria Chmielewska. Dyrektorem Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie jest od dnia roku mgr Hubert Kowalski. Naliczone odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych w 2015 roku oraz planowany odpis na 2016 rok Zgodnie z przepisami art. 5 ustawy o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych roczne od- -pisy na Fundusz powinny być ustalone na odrębnych zasadach dla: a) pracowników nie będących nauczycielami, w tym emerytów i rencistów nie będących nau- -czycielami, b) nauczycieli, w tym emerytów i rencistów byłych nauczycieli. W przypadku pracowników nie będących nauczycielami wysokość odpisu na jednego zatru- -dnionego wynosi 37,5% przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej w roku poprzednim lub w drugim półroczu roku poprzedniego, jeżeli przeciętne wynagrodze- -nie z tego okresu stanowi kwotę wyższą. Przeciętna liczba pracowników nie będących nauczycielami oraz nauczycieli w latach powinna być ustalona w oparciu o przepisy Rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 9 marca 2009 roku w sprawie sposobu ustalania przeciętnej liczby zatrud- -nionych w celu naliczania odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (Dz.U. z 2009r. Nr 43, poz.349), tj.; a) podstawę naliczania odpisu stanowi przeciętna planowana w danym roku kalendarzowym liczba zatrudnionych u pracodawcy, skorygowana w końcu roku do faktycznej przeciętnej

2 - 2 - liczby zatrudnionych, obejmująca pracowników zatrudnionych w pełnym i niepełnym wy- -miarze czasu pracy po przeliczeniu na pełny wymiar czasu pracy, b) przy obliczaniu przeciętnej liczby zatrudnionych w danym roku kalendarzowym dodaje się przeciętne liczby zatrudnionych w poszczególnych miesiącach i otrzymaną sumę dzieli się przez 12. Zgodnie z art. 5 ust.4 w/w ustawy wysokość odpisu może być zwiększona o 6,25% przecięt- -nego wynagrodzenia na każdą zatrudnioną osobę, w stosunku do której orzeczono znaczny lub umiarkowany stopień niepełnosprawności. Zgodnie z art. 5 ust.3 wysokość odpisu podstawowego na jednego pracownika zatrudnione- -go w szczególnie uciążliwych warunkach wynosi 50% przeciętnego wynagrodzenia miesię- -cznego, o którym mowa powyżej. Zgodnie z art. 5 ust.5 w/w ustawy pracodawcy sprawujący opiekę socjalną nad emerytami i rencistami mogą zwiększyć Fundusz o 6,25% przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego, o którym mowa powyżej, na każdego emeryta i rencistę uprawnionego to tej opieki. Sposób naliczania odpisów na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych nauczycieli oraz emerytów i rencistów byłych nauczycieli określają przepisy art. 53 ustawy Karta Nauczyciela. Zgodnie z art. 53 ust.1 ustawy Karta Nauczyciela dla nauczycieli dokonuje się corocznie odpisu w wysokości ustalonej jako iloczyn planowanej, przeciętnej w danym roku kalenda- -rzowym, liczby nauczycieli zatrudnionych w pełnym i niepełnym wymiarze zajęć po przeli- -czeniu na pełny wymiar, skorygowanej w końcu roku do faktycznej przeciętnej liczby zatrudnionych nauczycieli po przeliczeniu na pełny wymiar i 110% kwoty bazowej, obowią- - zującej 1 stycznia danego roku, określanej co roku w ustawie budżetowej. Zgodnie z art. 53 ust.2 ustawy Karta Nauczyciela dla nauczycieli będących emerytami, rencistami lub nauczycielami pobierającymi nauczycielskie świadczenia kompensacyjne do- -konuje się odpisu w wysokości 5% pobranych przez nich emerytur, rent oraz nauczyciels- -kich świadczeń kompensacyjnych. Zgodnie z ustawą z dnia 5 grudnia 2014 roku o zmianie niektórych ustaw w związku z reali- -zacją ustawy budżetowej w 2015 roku oraz ustawą z dnia 16 grudnia 2015 roku o szczegól- -nych rozwiązaniach służących realizacji ustawy budżetowej na rok 2016 przez przeciętne wynagrodzenie miesięczne należy rozumieć przeciętne wynagrodzenie miesięczne w gospo- -darce narodowej z drugiego półrocza 2010 roku (zatem brak zmiany podstaw odpisu od 2011 roku), które wynosiło 2.917,14 zł, w przypadku kwoty bazowej należy przyjąć kwotę jak kwotę obowiązującą 1 stycznia 2012 roku. W związku z powyższym w latach odpisy wynoszą: a) odpis podstawowy 37,5% ,93 zł, b) odpis na emeryta i rencistę nie będącego nauczycielem 6,25% - 182,32 zł, c) zwiększony odpis na pracownika nie będącego nauczycielem o znacznym lub umiarkowa- -nym stopniu niepełnosprawności 43,75% ,25 zł, d) odpis na pracownika zatrudnionego w szczególnie uciążliwych warunkach pracy 50% ,57 zł, e) odpis na nauczyciela 110% kwoty bazowej 2.879,91 zł, f) odpis na emeryta i rencistę byłego nauczyciela 5% pobieranych rent, emerytur. Wysokości odpisów w poszczególnych jednostkach prezentują poniższe zestawienia. 1) Centrum Administracyjne Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych w Porszewicach

3 - 3 - odpis planowany 2015r. odpis po korekcie 2015r. odpis planowany 2016r Nauczyciele Pracownicy 77,64 etatu ,73 zł - 72 etaty ,96 zł Emeryci pracownicy 17 osób ,44 zł - 21 osób 3.828,72 zł Emeryci nauczyciele ,42 zł ,42 zł Razem ,59 zł ,10 zł W latach jednostka nie zatrudniała nauczycieli na stanowiskach wychowawców co miło miejsce wcześniej, dlatego zgodnie z ustawą Karta Nauczyciela jednostka może nali- -czać odpisy na Fundusz od emerytów i rencistów byłych nauczycieli zatrudnionych wcześ- -niej w jednostce. Na koniec 2015 roku jednostka nie dokonała korekty planowanego odpisy na 2015 rok. Jak wynika z ustaleń kontrolującego wysokość odpisu po korekcie powinna wynosić: * pracownicy 73 etaty x 1.093,93 zł = ,89 zł * emeryci pracownicy 21 osób x 162,92 zł = 3.828,72 zł * emeryci nauczyciele = ,42 zł Razem ,03 zł Faktycznie przekazany odpis na rachunek Funduszu w wysokości odpisu planowanego wy- -niósł w 2015 roku ,00 zł, należało przekazać kwotę ,00 zł. Różnicę w wysokości 4.347,00 zł jednostka powinna rozliczyć w odpisie na 2016 rok. 2) Dom Pomocy Społecznej w Pabianicach. odpis planowany 2015r. odpis po korekcie 2015r. odpis planowany 2016r Pracownicy 138 etatów ,34zł 135 etatów ,55 zł 135 etatów ,55 zł Pracownicy niepełnosp. 3 etaty ,75 zł 5 etatów ,25 zł 5 etatów ,25 zł Emeryci i renciści 35 osób ,20 zł 36 osób ,52 zł 35 osób ,20 zł Razem ,29 zł ,32 zł ,00 zł W pozycji pracownicy niepełnosprawni wykazano osoby o umiarkowanym stopniu niepełnos- -prawności, dla których zgodnie z ustawą o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych od- -pis ulega zwiększeniu o 6,25% odpisu podstawowego. 3) Dom Pomocy Społecznej w Konstantynowie. odpis planowany 2015r. odpis po korekcie 2015r. odpis planowany 2016r Pracownicy a) normalne warunki 32,27 etatu ,12 zł 33,27 etatu ,05 zł 35,58 etatu ,03 zł pracy b) szczególne warunki 69,47 etatu ,86 zł 68,57 etatu ,14 zł 65,99 etatu ,03 zł pracy Emeryci i renciści Razem ,98 zł ,19 zł ,06 zł

4 - 4 - Dom Pomocy Społecznej w Konstantynowie nie sprawuje opieki socjalnej nad emerytami i rencistami, dlatego nie są naliczane odpisy od emerytów i rencistów. W myśl art. 5 ust. 5 ustawy o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych sprawowanie opie- -ki socjalnej przez zakład pracy nad emerytami i rencistami nie jest obligatoryjne. Część pracowników zatrudnionych w Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie wykonu- -je prace o szczególnym charakterze, są to osoby bezpośrednio sprawujący opiekę na pensjo- -nariuszami ( pielęgniarki, pokojowe, pracownicy socjalni i opiekunowie ). Dla powyższej grupy pracowników może być naliczony zwiększony odpis na zakładowy fun- -dusz świadczeń socjalnych ( szczególne warunki pracy ). Zwiększony odpis dla w/w pracowników wynika z zaliczenia ich do pracowników wykonują- -cych pracę o szczególnym charakterze zgodnie z załącznikiem nr 2 do ustawy z dnia 19 gru- -dnia 2008 roku o emeryturach pomostowych ( tekst jednolity: Dz.U. z 2015r. poz. 965 ). Zgodnie z w/w załącznikiem ( pozycja 22 załącznika ) do prac o szczególnym charakterze za- -liczono pracę personelu sprawującego opiekę nad mieszkańcami domów pomocy społecznej dla przewlekle psychicznie chorych ( pensjonariuszkami Domu w Konstantynowie są osoby przewlekle psychicznie chore ). Wysokości planowanych odpisów i odpisów po korekcie za 2015 rok oraz planowanych od- -pisów na 2016 rok kontrolowanych jednostek stanowią załącznik nr 1 do protokołu z kontro- -li. Zgodnie z postanowieniami ustawy o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych oraz Roz- -porządzeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 9 marca 2009 roku w sprawie sposobu ustalania przeciętnej liczby zatrudnionych w celu naliczania odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych kontrolowane jednostki ustalały planowany na dany rok odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych oraz na koniec roku zgodnie z w/w Rozporzą- -dzeniem dokonywały korekt odpisu ( jedynie Centrum Administracyjne nie dokonało korek- -ty odpisu za 2015 rok ). Przeciętną liczbę zatrudnionych ustalano w sposób prawidłowy zgodnie z w/w Rozporządze- -niem, podstawę ustalenia odpisu przyjmowano w wysokości obowiązującej w latach , tj. a) odpis podstawowy w przypadku pracowników nie będących nauczycielami 1.093,93 zł na etat, b) odpis na pracownika o umiarkowanym stopniu niepełnosprawności 1.276,25 zł, c) odpis na pracownika zatrudnionego w szczególnych warunkach 1.458,57 zł, d) odpis na emeryta i rencistę nie będącego nauczycielem 182,32 zł/osobę, e) odpis na emeryta i rencistę byłego nauczyciela 5% pobieranych emerytów, rent. Przeciętne zatrudnienie nauczycieli i pracowników nie będących nauczycielami ustalono zgodnie z cytowanym powyżej Rozporządzeniem. Podstawą ustalania wysokości odpisów dla emerytów i rencistów byłych nauczycieli są decy- -zje ZUS o wysokości emerytur lub rent. Jak wynika z wymienionych na str.2 niniejszego protokołu aktów prawnych od 2012 roku nie ulegały zmianie wysokości podstawy naliczenia odpisów na pracowników nie będących nau- -czycielami, emerytów i rencistów byłych pracowników administracji i obsługi oraz nauczy- -cieli. Natomiast w przypadku emerytów i rencistów byłych nauczycieli przepisy w/w aktów prawnych nie zabraniają zwiększać wysokość odpisów dla tej grupy osób w zależności od wzrostu emerytur i rent ( odpis 5% pobieranych rent i emerytur ). Zgodnie z art. 6 ust. 2 ustawy o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych Równowartość

5 - 5 - dokonanych odpisów na dany rok kalendarzowy pracodawca przekazuje na rachunek banko- -wy Funduszu w terminie do dnia 30 września tego roku, z tym że w terminie do dnia 31 ma- -ja tego roku przekazuje kwotę stanowiącą co najmniej 75% równowartości odpisów. Wszystkie kontrolowane Placówki stosowały powyższe przepisy. 1) Centrum Administracyje Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych plano- -wany odpis na 2015 rok ,00 zł. Kwoty przekazane na rachunek Funduszu; rok ,00 zł, tj. 75% odpisu, rok ,00, tj. 25% odpisu. Nie dokonano korekty odpisu za 2015 roku, dokonanie takiej korekty spowodowało by zm- -niejszenie kwoty odpisu o 4.347,00 zł. W związku z powyższym jak wskazano to na str. 3 niniejszego protokołu w/w nadpłatę należy rozliczyć w odpisie na 2016 rok. 2) Dom Pomocy Społecznej w Pabianicach planowany odpis na 2015 rok ,29 zł. Kwoty przekazane na rachunek bankowy Funduszu; roku ,00 zł, tj. 75% odpisu, roku ,00 zł, tj. 25% odpisu. Razem wpłaty do końca września 2015 roku ,00 zł. Odpis po korekcie ,32 zł, zwrot środków z rachunku Funduszu w wysokości 547,68 zł w dniu roku. 3) Dom Pomocy Społecznej w Konstantynowie planowany odpis na 2015 rok ,00 zł. Kwoty przekazane na rachunek bankowy Funduszu; roku ,00 zł, tj. 75% odpisu, roku ,00 zł, tj. 25% odpisu. Odpis po korekcie ,19 zł, zwrot środków z rachunku Funduszu w wysokości 218,81 zł w dniu roku. Uzależnienie wysokości wypłat świadczeń z Funduszu od kryterium dochodowego Zgodnie z art. 8 ust. 1 ustawy o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych - przyznawanie ulgowych usług i świadczeń oraz wysokość dopłat z Funduszu uzależnia się od sytuacji życio- -wej, rodzinnej i materialnej osoby uprawnionej do korzystania z Funduszu. W związku z powyższym wysokość świadczeń powinna być zależna od wysokości dochodu przypadającego na osobę w rodzinie. W każdej z kontrolowanych jednostek wymagane jest złożenie przez osoby uprawnione do świadczeń z Funduszu oświadczeń o wysokości dochodów przypadających na osobę w rodzi- -nie. W Centrum Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych w Porszewicach i Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach dochód brutto liczony na osobę w rodzinie z okresu trze- -ch ostatnich miesięcy przed złożeniem wniosku o świadczenie. W Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie dochód brutto liczony na osobę w rodzinie z roku poprzedniego. Załącznikiem do regulaminu zakładowego funduszu świadczeń socjalnych w Domu Pomocy w Konstantynowie były obowiązujące w 2015 roku tabele dofinansowania wypoczynku pra- -cowników i dzieci z Funduszu. Wysokość innych dopłat z Funduszu ( świadczenia świątecz- -ne na Boże Narodzenie ) zostały ustalone przez Komisję Socjalną. Powyższe tabele oraz protokół Komisji ustalający wysokość świadczeń świątecznych są załą-

6 cznikiem nr 2 do protokołu z kontroli. W Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach oraz Centrum Administracyjnym Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych w Porszewicach wysokość dopłat świadczeń z Funduszu została ustalona przez Komisję Socjalną w trakcie trwania posiedzeń Komisji. Protokoły dotyczące ustalenia wysokości świadczeń z Funduszu w 2015 roku w/w jednostek stanowią załącznik nr 3 do protokołu z kontroli. Wysokość dochodów i wydatków Zakładowych Funduszy Świadczeń Socjalnych poszczegól- -nych jednostek w 2015 roku oraz stany środków Funduszy na dzień roku i dzień roku prezentują poniższe zestawienia sporządzone na podstawie sprawozdań z realizacji Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych za 2015 rok. Wymienione wyżej sprawozdania wszystkich objętych kontrolą jednostek są załącznikiem nr 4 do protokołu z kontroli. Dochody Zakładowych Funduszy Świadczeń Socjalnych w 2015 roku w zł. Centrum Administ. DPS Pabianice DPS Konstantynów Odpisy na Fundusz ,00 zł ,32 zł ,19 zł 2. Odsetki bankowe 176,87 zł 330,60 zł 170,58 zł 3. Spłata pożyczek mieszk ,67 zł ,00 zł ,00 zł 4. Odpłatność za imprezy Razem ,54 zł ,92 zł ,00 zł Wydatki Zakładowych Funduszy Świadczeń Socjalnych w 2015 roku w zł. Centrum Administ. DPS Pabianice DPS Konstantynów Refudacja wczasów Refundacja sanatorium Wczasy pod Gruszą ,00 zł ,00 zł ,00 zł 4. Refundacja kolonii i 500,00 zł ,00 zł obozów 5. Wycieczki, sport, kultura, integracja 6. Zapomogi ,00 zł 500,00 zł 7.. Paczki dla dzieci ,00 zł - 8. Bony i inne formy ,77 zł ,00 zł ,00 zł pomocy świątecznej 9. Pożyczki mieszka ,00 zł ,00 zł ,00 zł -niowe 10. Inne wydatki ,00 zł Razem ,77 zł ,00 zł ,00 zł W Centrum Administracyjnym w pozycji Bony i inne formy pomocy świątecznej ujęto: * zakup bonów świątecznych na święta Bożego Narodzenia dla pracowników ,77 zł, * świadczenia pieniężne na Boże Narodzenie dla emerytów i rencistów ,00 zł. W Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach ujęto: a) w pozycji paczki dla dzieci; * paczki ze słodyczami o wartości zł oraz bony towarowe o wartości zł,

7 - 7 - b) w pozycji zapomogi; * zapomogi w wysokości zł oraz pożyczki bezzwrotne w wysokości zł. W Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie w pozycji inne wydatki ujęto nieoprocento- -waną pożyczkę na cele zdrowotne. Stan środków Zakładowych Funduszy Świadczeń Socjalnych na dzień roku oraz na dzień roku w zł. Centrum Administ. DPS Pabianice DPS Konstantynów Stan na r ,87 zł 1.567,57 zł 2.706,92 zł Stan na r. 724,64 zł ,49 zł 3.002,69 zł Opis wydatków Funduszy poszczególnych jednostek w 2015 roku. I. Refundacje wczasów, sanatorium, kolonii i obozów wypoczynek zorganizowany. W 2015 roku w Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach nie występowała żadna z tych form świadczen, natomiast w Centrum Administracyjnym Do Obsługi Placówek Opiekuńczo - Wychowawczy w Porszewicach przyznano dwa świadczenia w wysokości po 250 zł każde, dochody osób liczone na osobę w rodzinie, którym przyznano świadczenia mieściły się w I progu dochodowym. W Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie dofinansowano wypoczynek dzieci i mło- -dzieży w zależności od dochodu na osobę w rodzinie w wysokościach określonych w tabeli dofinansowanie tych świadczeń, tj. 700 zł, 680 zł, 660 zł, 640 zł, 620 zł. Świadczeniami w 2015 roku objęto kolonie i obozy, potwierdzeniem poniesionych wydat- -ków były faktury składane przez osoby uprawnione do korzystania z Funduszu. II. Wczasy pod gruszą. Wysokość dofinansowania była uzależniona od wysokości dochodu przypadającego na osobę w rodzinie, wysokość dofinansowania ustalały komisje socjalne w oparciu o tabele dopłat świadczeń oraz protokoły z posiedzeń Komisji Socjalnych, tj.; Centrum Administracyjne Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych w Porsze- -wicach w wysokościach 750 zł, 730 zł, 710 zł ( 3 progi dochodowe ). Dom Pomocy Społecznej w Pabianicach w wysokościach 500 zł, 450 zł, 400 zł ( 3 progi dochodowe ). Dom Pomocy Społecznej w Konstantynowie w wysokościach 900 zł, 850 zł, 800 zł, 760 zł, 720 zł ( 5 progów dochodowych ). Obowiązujące w 2015 roku progi dochodowe dotyczące wczasów pod gruszą w poszczegól- -nych jednostkach w kwotach brutto na osobę w rodzinie; Centrum Administracyjne Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych w Porsze- -wicach; 1) do zł, 2) zł, 3) powyżej zł. Dom Pomocy Społecznej w Pabianicach; 1) do zł, 2) zł, 3) powyżej zł. Dom Pomocy Społecznej w Konstantynowie;

8 - 8-1) do zł, 2) zł zł, 3) zł zł, 4) zł zł, 5) powyżej zł. Podstawą dofinansowania wczasów pod gruszą były wnioski zainteresowanych osób o przy- -znanie tych świadczeń. III. Wycieczki, sport, kultura, integracja. W roku 2015 w żadnej z kontrolowanych jednostek nie występowały te formy świadczeń. IV. Zapomogi. Zgodnie z zapisami Regulaminów ZFŚS kontrolowanych jednostek przy udzielaniu zapo- -móg, w tym ustalaniu ich wysokości należy brać pod uwagę sytuację życiową, rodzinną i materialną osób ubiegających się o zapomogi. Podstawą przyznawania zapomóg były wnioski osób zainteresowanych w uzyskaniu zapomo- -gi, zawierające uzasadnienie ubiegania się o zapomogę oraz dokumenty potwierdzające po- -niesione koszty, np. z tytułu zdarzeń losowych, kosztów leczenia. W roku 2015 zapomogi wypłacano w Domach Pomocy Społecznej w Pabianicach i Konstan- -tynowie, w Centrum Administracyjnym Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowaw- -czych w Porszewicach w 2015 roku zapomogi nie były wypłacane. W Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach udzielono 14 zapomóg na kwotę zł, w tym: 1 zapomoga na kwotę zł, 5 na kwotę zł, 1 na kwotę zł, 5 na kwotę zł, 2 na kwotę 500 zł. Jak wynika z protokołów Komisji Socjalnej zapomogi były wy- -płacane w związku z udokumentowanymi długotrwałymi chorobami pracownika lub członka rodziny i niskimi dochodami na osobę w rodzinie. W związku z trudną sytuacją materialną osoby uprawnione do korzystania z Funduszu mogły ubiegać się o przyznanie bezzwrotnych pożyczek, z tej formy pomocy skorzystało w osób, wypłacono pożyczki na ogólną kwotę zł, w tym: 1 pożyczka na kwotę zł, 1 na kwotę zł, 3 na kwotę zł, 2 na kwotę zł, 2 na kwotę 500 zł. Trzem osobom odmówiono przyznania pomocy w formie zapomóg lub pożyczek. W Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie udzielono jednej zapomogi na kwotę 500 zł w związku z pogorszeniem się sytuacji życiowej wynikającej z długotrwałej choroby. V. Paczki dla dzieci. Ta forma pomocy socjalnej miała miejsce tylko w Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach. Wydawanie paczek dla dzieci połączone zostało z równoczesnym wydawaniem bonów to- -warowych na dzieci. Wartość bonów w zależności od dochodów na osobę w rodzinie wynosiła 20 zł, 30 zł, 40 zł. Wartość każdej paczki ze słodyczami wynosiła po 60 zł, czyli w zależności od dochodu na osobę w rodzinie wartość świątecznych upominków dla dzieci wynosiła 80 zł, 90 zł, 100 zł. Ogółem wydatki Funduszu na w/w formę pomocy socjalnej wyniosły zł, w tym: * bony towarowe zł, * paczki zł. VI. Pomoc świąteczna. Wypłaty świadczeń na święta miały miejsce we wszystkich jednostkach, Regulaminy Fun- -duszy wszystkich kontrolowanych Placówek przewidywały udzielanie takiej pomocy, po- -dstawą przyznania świadczenia były wnioski uprawnionych do świadczeń z Funduszy, świadczenia były wypłacane z okazji świąt Bożego Narodzenia, w wysokościach zależnych od dochodu liczonego na osobę w rodzinie.

9 - 9 - W Centrum Administracyjnym Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych w Por- -szewicach w 2015 roku pracownikom w zależności od dochodu na osobę w rodzinie wydano bony o wartościach 560 zł, 540 zł, 520 zł. Ogółem wartość bonów wyniosła wg faktury ,77 zł, w tym prowizja i opłata manipula- -cyjna 235,77 zł oraz ,00 zł wartość bonów do podziału na pracowników. W przypadku emerytów i rencistów, w praktyce nie korzystających w 2015 roku z innych orm pomocy wypłacono w formie pieniężnej świadczenia świąteczne w zależności od docho- -du na osobę w rodzinie w wysokościach brutto 740 zł, 660 zł, 640 zł. Ogółem wysokość wypłaconych świadczeń świątecznych dla emerytów wyniosła zł. W Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach dla uprawnionych do korzystania z Funduszu w 2015 roku wydano bony towarowe o wartościach zależnych od dochodu na osobę w rodzinie 500 zł, 450 zł, 400 zł. Ogółem wartość tych świadczeń wyniosła ,00 zł. W Domu Pomocy Społecznej w Konstantynowie w 2015 roku świadczenia świąteczne wypła- -cano w formie pieniężnej w wysokościach brutto zależnych od dochodu na osobę w rodzinie w kwotach 380 zł, 360 zł, 340 zł, 320 zł, 300 zł. Dodatkowo dla osób posiadających dzieci wypłacano świadczenia świąteczne odpowiednio w wysokościach 100 zł, 90 zł, 80 zł, 70 zł, 60 zł. Ogółem wartość wypłaconych świadczeń świątecznych wyniosła ,00 zł. VIII. Pożyczki mieszkaniowe. W roku 2015 pożyczki mieszkaniowe udzielane były we wszystkich kontrolowanych jednost- -kach ( Regulaminy Funduszy wszystkich kontrolowanych jednostek przewidywały udziela- -nie pożyczek mieszkaniowych ). Pożyczki przyznawane były na wniosek osoby zainteresowanej, wypłacane po zawarciu umowy pożyczki z pracodawcą, w Regulaminach Funduszy określano maksymalny czas na jaki pożyczka może być przyznana, cel na jaki pożyczka ma być przyznana, oprocentowa- -nie, maksymalne wysokości pożyczek. W Regulaminach wskazywano, że pożyczka musi być poręczona przez dwóch poręczycieli. Zgodnie z Regulaminami kontrolowanych jednostek maksymalne wysokości pożyczek, ich oprocentowanie oraz maksymalny okres spłaty wynosiły: 1) Centrum Administracyjne Do Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych w Por- -szewicach: a) maksymalna wysokość pożyczki zł, b) oprocentowanie 5% w skali roku, c) maksymalny okres spłaty 60 m-cy. W 2015 roku udzielono 3 pożyczek, w tym; * dwie pożyczki na przebudowę domu po zł oraz okresie spłaty 24 m-cy i 60 m-cy, * jedna pożyczka na cele remontowe zł i okresie spłaty 12 m-cy. Oprocentowanie pożyczek w skali roku wynosiło 5%. 2) Dom Pomocy Społecznej w Pabianicach; a) maksymalna wysokość pożyczki zł, b) oprocentowanie 2% w skali roku, c) maksymalny okres spłaty 2,5 roku. W 2015 roku udzielono 18 pożyczek po zł na cele remontowe i modernizacyjne o okre- -sie spłaty 2,5 roku i oprocentowana w wysokości 2% w skali roku. 3) Dom Pomocy Społecznej w Konstantynowie; a) maksymalna wysokość pożyczki zł,

10 b) oprocentowanie 6% w skali roku, c) maksymalny okres spłaty 36 m-cy. W 2015 roku udzielono 15 pożyczek, wszystkie na cele remontowe, wszystkie w wysokości zł i oprocentowaniu 6% w skali roku oraz okresach spłaty; 4 pożyczki 36 m-cy, 11 pożyczek 24 m-ce. Podstawą udzielenia pożyczek w/w jednostkach były zawarte z pracodawcami umowy poży- -czki w których wskazywano po dwóch poręczycieli pozyczek. IX. Inne wydatki finansowane ze środków Funduszu w 2015 roku miały miejsce tylko w Do- -mu Pomocy Społecznej w Konstantynowie i dotyczyły udzielonej nie oprocentowanej poży- -czki zwrotnej na cele zdrowotne ( koszty leczenia ) w wysokości zł oraz okresie spłaty 10 m-cy. Podstawą przyznania pożyczki był wniosek osoby zainteresowanej, wypłaty umowa pożycz- -ki, w której wskazano dwóch poręczycieli. Sprawdzenie realizacji poleceń pokontrolnych z kontroli przeprowadzonej na przełomie stycznia i lutego 2016 roku w Domach Pomocy Społecznej w Pabia- -nicach i Konstantynowie w zakresie likwidacji niepodjętych depozytow Zgodnie z poleceniami pokontrolnymi w/w Domy Pomocy Społecznej zostały upoważnione w porozumieniu z Radcą Prawnym Starostwa do rozpoczęcia działań zmierzających do likwi- -dacji niepodjętych depozytów po zmarłych pensjonariuszach, których termin odbioru zgod- -nie z przepisami ustawy o likwidacji niepojętych depozytów upłynął. Zgodnie z ustaleniami zawartymi na spotkaniu z Radcą Prawnym z dnia roku w/w Domy miały skompletować i przekazań Radcy Prawnemu pierwsze partie materiałów zgodnie z wytycznymi zawartymi w piśmie Radcy Prawnego z dnia roku. Dom Pomocy Społecznej w Pabianicach przygotował i przesłał Radcy Prawnemu dokumenta- -cje 4 spraw, zawierające informacje o zmarłych pensjonariuszach ( imię i nazwisko, data zgonu, nr PESEL, czas przebywania w Domu, miejsce zamieszkania przed umieszczeniem w Domu ), informacje rodzinie lub braku rodziny. Do informacji załączono: * kserokopie aktów zgonu, wezwań do odbioru depozytów, powiadomień o wysokości depo- -zytów, kserokopie potwierdzeń nadania wezwań do odbioru depozytów, * wydruk stron internetowych z zamieszczonymi wezwaniami do odbioru depozytów. Powyższe dokumenty dotyczyły n/w zmarłych: 1) Osoby zmarłej roku, która miała współmałżonka, syna, rodzeństwo. Wezwanie do odbioru depozytu przesłano synowi roku oraz zamieszczono na tablicy ogłoszeń w jednostce i zamieszczono na stronie internetowej jednostki roku. Wysokość depozytu 76,82 zł. 2) Osoby zmarłej roku, która miała współmałżonka, dwójkę dzieci. Wezwanie do odbioru depozytu przesłano żonie zmarłego roku oraz zamiesz- -czono na tablicy ogłoszeń w jednostce i stronie internetowej jednostki roku. Wartość depozytu 2,22 zł. 3) Osobie zmarłej roku, brak danych o współmałżonku, dzieciach, rodzeństwie. Wezwanie do odbioru depozytu w związku z brakiem danych o rodzinie zamieszczono na tablicy ogłoszeń i stronie internetowej roku. Wartość depozytu 610,61 zł. 4) Osobie zmarłej roku, która miała współmałżonka, nie miała dzieci, brak da-

11 nych o rodzeństwie. Wezwania do odbioru depozytów osobiście żona zmarłego w dniach roku, roku i roku oraz zostało zamieszczone na tablicy ogłoszeń i stronie interne- -towej roku. Wartość depozytu 101,05 zł. W dniu roku Dom Pomocy Społecznej otrzymał telefoniczną informacje z biura Radcy Prawnego jakie należy jeszcze dostarczyć dokumenty. Z powyższej rozmowy telefonicznej sporządzono notatkę, która jest załącznikiem nr 5 do protokołu z kontroli. Zgodnie z w/w notatką uzupełnienie dotyczy spraw po zmarłych pensjonariuszach wymienio- -nych na str. 10 niniejszego protokołu w pkt. 2, 3, tj.: Ad pkt. 2; * uzyskania i dostarczenia aktu małżeństwa zmarłego pensjonariusza oraz aktów urodzenia dzieci zmarłego pensjonariusza, * uzyskania i dostarczenia informacji o aktualnych adresach żony i dzieci zmarłego pensjo- -nariusza. Ad pkt. 3; * ustalenia rodzeństwa osoby zmarłej, * uzyskania i dostarczenia aktów zgonów rodzeństwa zmarłej. Dom Pomocy Społecznej w Konstantynowie przygotował i przesłał Radcy Prawnemu doku- -mentacje trzech spraw, dokumentacja zawierała informacje i załączniki jak dokumentacja przekazana przez Dom Pomocy Społecznej w Pabianicach. Powyższe dokumenty dotyczyły n/w osób zmarłych: 1) Osoby zmarłej roku, której spadkobiercami byli bratowa i bratanek, na adresy spadkobierców łącznie wysłano trzy wezwania do odbioru depozytu, żadne z wezwań nie zostało odebrane przez adresatów ( zwroty korespondencji ). W dniu roku wezwanie do odbioru depozytu zostało zamieszczone na stronie stronie internetowej jednostki. Wysokość depozytu ,12 zł. 2) Osoby zmarłej roku, która jak wynika z dokumentacji mogła nie pozostawić żadnych spadkobierców ( panna, rodzice zmarli, brak danych o rodzeństwie ). W dniu roku wezwanie do odbioru depozytu zamieszczono na tablicy ogłoszeń w jednostce i stronie internetowej jednostki. Wysokość depozytu 8,556,72. 3) Osoby zmarłej roku, która pozostawiła dwoje dzieci, wezwania do odbioru depozytu przesłane do spadkobierców zostały odebrane, zmarła twierdziła że jeszcze mia- -ła dwoje dzieci ( informacja nie potwierdzona w dokumentacji ). Wysokość depozytu 9.622,13 zł. Podobnie jak w przypadku Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach jednostka w dniu roku otrzymała z biura Radcy Prawnego informacje telefoniczną jakie należy jeszcze dostarczyć dokumenty, także sporządzono notatkę z przeprowadzonej rozmowy. Powyższa notatka jest załącznikiem nr 6 do protokołu z kontroli. Zgodnie z w/w notatką uzupełnienie informacji dotyczy osoby zmarłej wymienionej w pkt. 2, tj. ustalenia danych osobowych rodziców i rodzeństwa zmarłej pensjonariuszki, a w przypad- -ku zgonu wymienionych rodziców i rodzeństwa uzyskanie i dostarczenie Radcy Prawnemu aktów zgonów tych osób.

12 Jak wynika z niniejszego protokołu jedynym stwierdzonym uchybieniem w trakcie trwania kontroli było opisane na str. 3 nie dokonanie korekty odpisu za 2015 rok na Zakładowy Fun- -dusz Świadczeń Socjalnych w Centrum Administracyjnym Do Obsługi Placówek Opiekuń- -czo Wychowawczych w Porszewicach, skutkujące przekazaniem na rachunek Funduszu kwoty wyższej niż należna o 4.347,00 zł. Protokół sporządzono w czterech jednobrzmiących egzemplarzach. Przeprowadzenie kontroli odnotowano w książkach kontroli kontrolowanych jednostek. Kontrolowane jednostki mogą złożyć zastrzeżenia w formie pisemnej do faktów ujętych w protokole w terminie 3 dni od dnia podpisania protokołu oraz wyjaśnienia do ustaleń zawarty- -ch w protokole w terminie 7 dni od dnia podpisania protokołu. Podpisy osób reprezentujących kontrolowane jednostki Podpis kontrolującego DOM POMOCY SPOŁECZNEJ INSPEKTOR Pod Dębami Konstantynów Łódzki, ul. Bechcice 3 /-/ mgr Janusz Małkus DYREKTOR /-/ Hubert Kowalski 1 egzemplarz otrzymałem r. Centrum Administracyjne Obsługi Placówek Opiekuńczo Wychowawczych im. Aleksandra Kamińskiego w Porszewicach Pabianice, Porszewice 18 E ZASTĘPCA DYREKTORA /-/ mgr Mariusz Kędzierski KONTROLI WEWNĘTRZNEJ DYREKTOR Domu Pomocy Społecznej w Pabianicach /-/ Maria Chmielewska Pabianice r.