I. Księgowanie 100% VATu

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "I. Księgowanie 100% VATu"

Seweryna Olejnik
7 lat temu
Przeglądów:

I. Księgowanie 100% VATu Od 1 kwietnia 2014 firmowe samochody osobowe używane wyłącznie do celów firmowych (aby można było odliczyć 100% VAT od zakupów eksploatacyjnych z nimi związanych), muszą mieć

1 I. Księgowanie 100% VATu Od 1 kwietnia 2014 firmowe samochody osobowe używane wyłącznie do celów firmowych (aby można było odliczyć 100% VAT od zakupów eksploatacyjnych z nimi związanych), muszą mieć prowadzoną szczegółową ewidencję przebiegu pojazdu. Aby móc taką prowadzić w programie należy w pierwszej kolejności wpisać pojazd. Dokonujemy tego w punkcie Przejazdy Opcje Pojazdy: Tam poprzez przycisk Dopisz należy zaznaczyć Pojazd- wyłącznie do celów firmowych. Następnie nie wychodząc z okna Pojazdów w punkcie Opcje wybierając Stan Licznika: 1

2 Należy wpisać początkowy stan licznika, zaznaczając wpisanie go do ewidencji z odpowiednią datą: 2

3 Po wybraniu Zamknij, można przejść do wpisania przedmiotowych przejazdów poprzez przycisk Dopisz. Wybieramy wpisany wcześniej pojazd, określamy Datę przejazdu, jego Cel i Trasę oraz Dystans : Wskazujemy także osobę kierującą pojazdem. Można wybrać go z listy dotychczasowych pracowników : lub dopisać go korzystając z przycisku + 3

4 Wpisany Cel przejazdu można dopisać do Słownika albo sam Cel, wybierając Dopisz, albo wraz ze wpisaną trasą Dopisz z trasą. Jeżeli wybrany zostanie przycisk Dopisz, wówczas w kolejnym kroku można jeszcze zapisać zmiany w słowniku Tras przejazdu. Wybierając Tak, wpisana trasa zostanie zapisana w bazie. Na ekranie głównym pojawi się wpis, bez określonej kwoty Wartości, ponieważ dotyczy ona pojazdów prywatnych rozliczanych Kilometrówką. 4

5 Na koniec każdego miesiąca należy wpisać stan końcowy licznika (Opcje Pojazdy Opcje Stan licznika) : Aby sporządzić wydruk miesięczny ewidencji przejazdów, należy najpierw założyć filtr na konkretny miesiąc, jak i pojazd : 5

6 Po OK, pojawi się lista przejazdów spełniające warunki założonego filtra. Sporządzając wydruk należy zaznaczyć opcję Ewidencja cele firmowe W przypadku pierwszego miesiąca stosowania ewidencji, należy również zaznaczyć Drukuj datę rozpoczęcia prowadzenia ewidencji, data ta wraz ze stanem początkowym licznika drukować się będzie nad specyfikacją przejazdów: Na wydruku przy każdym wpisie pojawi się miejsce na podpis kierującego pojazdem, jak i poświadczenie autentyczności wpisu przez Podatnika. Pojawi się również wpis dotyczący Daty rozpoczęcia prowadzenia ewidencji oraz początkowy oraz końcowy stan licznika. Jeżeli pojazd przestanie być używany wyłącznie do celów firmowych, należy w punkcie Opcje- Pojazdy Opcje Stan licznika - wpisać końcowy stan licznika danego miesiąca oraz zaznaczyć Wpisać jako zakończenie prowadzenia ewidencji oraz określić datę: 6

7 W Ustawieniach wydruku należy zaznaczyć Drukuj datę zakończenia prowadzenia ewidencji, wówczas na wydruku, data ta zostanie umieszona na pod ewidencją przejazdów: 7

8 II. Księgowanie 50% VATu Zgodnie z przepisami obowiązującymi od 01 kwietnia 2014r. od zakupów związanych z eksploatacją samochodu osobowego używanego do celów mieszanych, czyli zarówno firmowych, jak i prywatnych, można obecnie odliczyć 50% VATu. Aby zaksięgować tego typu transakcję, należy w Kartoteki Plan Kont, założyć specjale konto, które w Powiązaniach z innymi ewidencjami będzie miało wybrane V-Pojazdy- cele mieszane. Na tak oznaczone konto, księgując dokumenty, wpisujemy kwotę netto, pole VAT wyliczy się automatycznie. Nie należy zmieniać wyliczonej przez program 100% wartości VATu, program dokona przeliczeń automatycznie, uwzględniając odpowiednie proporcje w KPiR i w ewidencji VAT: 8

9 Po wybraniu OK pojawi się komunikat informujący o sposobie zaksięgowania takiej transakcji, który należy zaakceptować, wybierając OK Po zaksięgowaniu lub zapisie próbnym tego dokumentu, do ewidencji Vat zostanie uwzględnione 50% wartość VATu: 9

10 To samo uwzględni Deklaracja VAT: Natomiast do Książki Przychodów i Rozchodów trafi kwota netto powiększona o 50% Vatu: 10

Podobne dokumenty

Koszty samochodu w 2019 roku

Koszty samochodu w 2019 roku W roku 2019 w następstwie zmian prawa co do odliczania kosztów użytkowania samochodów w firmie zmienia się wartość możliwej do odliczenia kwoty kosztów. Poniżej znajduje się