U Z A S A D N I E N I E do projektu budżetu gminy Smętowo Graniczne na 2015 rok.

Transkrypt

1 U Z A S A D N I E N I E do projektu budżetu gminy Smętowo Graniczne na 2015 rok. D O C H O D Y Planowane dochody gminy na 2015 rok wynoszą ogółem zł, z tego dochody bieżące zł, w tym dochody z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 0 zł oraz dochody majątkowe zł, w tym dochody z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i zł. W 2015 r. planuje się przychody budżetu w kwocie zł, z tego: - pożyczkę w WFOŚriGw w wysokości zł - pożyczkę na wyprzedzające finansowanie zadań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości zł - emisje obligacji komunalnych w wysokości zł, oraz rozchody budżetu w kwocie zł, z tego: - spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości zł - spłaty kredytów i pożyczek zł. Razem planowane finanse gminy na 2015 r. wyniosą zł. Z łącznej kwoty dochodów w wysokości zł przypada na: dochody własne zł (37,48%) dotacje zł (15,12%) subwencję ogólną zł (41,80%) środki i dotacje pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi zł (5,60%) Podział według źródeł powstania dochodów: Dochody własne: - podatki i opłaty zł (73,24%) - ze sprzedaży majątku gminy zł (1,17%) - pozostałe dochody zł (25,59%) Dotacje: - dotacje na zadania bieżące zlecone gminie zł (83,20%) - dotacje na zadania bieżące własne gminy zł (16,73%) - wpływy ze zwrotów dotacji zł (0,07%) 1

2 Subwencja ogólna: - część oświatowa subwencji ogólnej zł (65,25%) - część wyrównawcza subwencji ogólnej zł (34,65%) - część równoważąca subwencji ogólnej zł (0,10%) Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi: - dotacje w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich na realizacją zadań inwestycyjnych zł (100,00%) 1. Podatki i opłaty zł, w tym: 1.1. Z podatku od nieruchomości przewiduje się dochody w wysokości zł W założeniach przyjęto stawki zgodnie z Uchwałą Nr XXVI/204/2013 Rady Gminy Smętowo Graniczne z dnia 30 października 2013 roku w sprawie określenia stawek podatków i opłat lokalnych Wpływy z podatku rolnego przewiduje się w wysokości zł. Za podstawę do ustalenia wysokości podatku rolnego na 2015 rok przyjęto cenę żyta za 1q w wysokości 61,37 zł, zgodnie z ceną 1q żyta ogłoszoną przez Prezesa GUS 1.3. Wpływy z podatku od środków transportowych planuje się w wysokości zł. W założeniach przyjęto stawki zgodnie z projektem Uchwały Rady Gminy Smętowo Graniczne z dnia 14 listopada 2014 roku w sprawie określenia wysokości stawek podatku od środków transportowych na 2015 rok. Stawki te nie zmieniły się w stosunku do stawek z roku Wpływy z podatku leśnego przyjęto w kwocie zł. (cena 1m 3 drewna wg GUS wynosi 188,85 zł, co daje 41,547 zł za 1 ha) 1.5. Dochody pobierane przez Urzędy Skarbowe przyjęto na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok, z tego: - wpływy z karty podatkowej w kwocie zł - wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych w wysokości zł - wpływy z tytułu podatku od spadków i darowizn w kwocie zł. - udział w podatku dochodowym od osób prawnych w kwocie zł Wpływy z opłaty skarbowej planuje się na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 rok w wysokości zł Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w wysokości zł. Na kwotę tą składają się: 1) opłaty za korzystanie z zezwoleń (do 4,5% oraz piwo, powyżej 4,5% do 18%, powyżej 18%), obliczona na podstawie złożonych oświadczeń przedsiębiorców, na: a) sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia poza miejscem sprzedaży 23 punkty, 2

3 b) sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia w miejscu sprzedaży 2 punkty. 2) opłaty za wydanie zezwoleń (do 4,5% oraz piwo, powyżej 4,5% do 18%, powyżej 18%) na: c) sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia poza miejscem sprzedaży 10 zezwoleń - 4 punkty, d) sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia w miejscu sprzedaży 1 zezwolenie - 1 punkt. 3) opłaty za wydanie jednorazowych zezwoleń (OSP) 8 sztuk Wpływy z opłat za zajęcie pasa drogowego przyjęto w wysokości zł Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych przyjęto w kwocie zł na podstawie informacji otrzymanej z Ministerstwa Finansów (pismo nr ST3/4820/16/2014 z dnia r.) i wynikającej z ustawy budżetowej. W 2015 roku wielkość udziału gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych wynosić będzie 37,67%, a więc będzie wyższa niż w 2014 roku o 0,14 punktu procentowego. Wysokość tych dochodów ustalana jest szacunkowo, dlatego też w trakcie roku budżetowego może ona ulec zwiększeniu lub zmniejszeniu z powodów, na które Ministerstwo Finansów nie ma bezpośredniego wpływu Odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat przyjęto w wysokości zł. 2. Dochody ze sprzedaży majątku gminy w kwocie zł, w tym: 2.1. Wpływy z tytułu sprzedaży nieruchomości gruntowych, na które została wydana decyzja o warunkach zabudowy: a) Działka nr 263/1 w miejscowości Smętowo Gr. o pow m zł. b) Działka nr 263/2 w miejscowości Smętowo Gr. o pow m zł Wpływy z tytułu sprzedaży gruntów zabudowanych na rzecz użytkowników wieczystych w wysokości zł, z tego: a) Działka nr 49/10 w miejscowości Kopytkowo o pow m 2, b) Działka nr 49/12 w miejscowości Kopytkowo o pow m Pozostałe dochody w kwocie zł, w tym.: 3.1. Wpływy z opłaty za pobór wody w kwocie zł. Do kalkulacji przyjęto stawkę w wysokości 3,10 zł (netto) za 1m³ wody Wpływy z dzierżawy gruntów rolnych, czynszów i opłat za zarząd budynkami komunalnymi, użytkowania wieczystego, dzierżawy obwodów łowieckich w kwocie zł, z tego: a) z dzierżawy gruntów rolnych zł, b) z opłat z tytułu użytkowania wieczystego zł, c) z dzierżawy na cele usługowe zł, d) czynsze i opłaty eksploatacyjne zł, 3

4 Na 2014 r. przewiduje się: *czynsz za 1m 2 w budynku komunalnym 2,10 zł, *dzierżawę pod cele usługowe za 1m² rocznie - 23,00 zł. e) z tytułu dzierżawy obwodów łowieckich zł 3.3. Z wpływów z odsetek na rachunkach bankowych przewiduje się kwotę zł Wpływy z opłaty za odprowadzanie ścieków planuje się w kwocie zł Do kalkulacji przyjęto stawkę w wysokości 3,60 zł (netto) za 1m 3 ścieków Wpływy z usług transportowych zł. Do kalkulacji przyjęto stawki za 1km w wysokości: autobus 3,25 zł, bus 2,24 zł Wpływy z usług świetlicy szkolnej zł oraz wpływy z wyżywienia zł Na 2015 rok cena opłat za wyżywienie wynosić będzie: dzieci: 2,00 zł nauczyciele i członkowie rodzin: 2,00 zł + 2,30 zł = 4,30 zł dzieci z przedszkola: 3 posiłki 3,70 zł, 2 posiłki 3,00 zł Z opłaty za przedszkole zł. Usługi świadczone przez samorządowe przedszkole prowadzone przez Gminę Smętowo Graniczne w zakresie podstawy programowej są realizowane bezpłatnie w wymiarze 5 godzin dziennie. Za każdą następną godzinę zajęć wykraczającą poza 5-godzinną podstawę programową opłata wynosi 1,00 zł Wpływy z różnych opłat w administracji publicznej (dochody z tytułu terminowego odprowadzania podatków i składek ZUS, zwrot za rozmowy telefoniczne, zwrot za ogrzewanie) zł 3.9. Wpływy z opłat produktowych 800 zł Wpływy z różnych opłat w oświacie (duplikaty świadectw, legitymacje szkolne, zwrot za ogrzewanie) zł Wpływy z dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami (udostępnienie danych osobowych, pobyt w ŚDS, zaliczka i fundusz alimentacyjny, specjalistyczne usługi opiekuńcze) zł Wpływy z dochodów z lat ubiegłych (zwrot podatku VAT) zł Dochody z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska zł Odsetki od nieterminowych wpłat należności niepodatkowych zł Odsetki od dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem 500 zł Na 2015 rok w budżecie gminy nie ujmuje się wpływów za składowanie odpadów, z uwagi na to, iż dochody te będą pobierane przez Związek Gmin Wierzyca, którego Gmina Smętowo Graniczne jest członkiem. 4. Dotacje w kwocie zł, w tym: Wysokość dotacji przyjęto na podstawie otrzymanych informacji: - Krajowego Biura Wyborczego w Gdańsku (pismo nr DGD /14 z dnia r.), - Wojewody Pomorskiego (pismo nr FB-I z dnia r.), 4

5 oraz własnych wyliczeń w zakresie dotacji przedszkolnej. Kwota zł stanowi dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie, takich jak: na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców, działalność USC, na bieżącą działalność ŚDS, na zasiłki rodzinne, alimentacyjne, składki na ubezpieczenia zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia, specjalistyczne usługi opiekuńcze (zał. Nr 5 i 6 do projektu uchwały). Ponadto gmina otrzymała dotacje na zadania własne w wysokości zł na częściowe pokrycie kosztów ośrodka pomocy społecznej, wypłatę zasiłków z pomocy społecznej, zasiłków stałych, pomoc państwa w zakresie dożywiania, opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne oraz wychowanie przedszkolne. Kwota w wysokości zł stanowi wpływy z tytułu dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych nienależnie. 5. Subwencja ogólna w kwocie zł, w tym: Wielkość subwencji ogólnej przyjęto w wysokości ustalonej przez Ministerstwo Finansów (pismo nr ST3/4820/10/2013 z dnia r.) w kwocie zł, tj.: część oświatowa w wysokości zł część wyrównawcza w wysokości zł - część równoważąca w wysokości zł 6. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi w kwocie zł, w tym: - refundacja poniesionych kosztów na realizację zadań dofinansowanych ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata , w tym: - Budowa Wiejskiego Centrum Historyczno-Edukacyjnego w miejscowości Frąca wraz z rewitalizacja okolicznego parku zł, - Modernizacja istniejącego budynku w Kościelnej Jani z przeznaczeniem na Centrum Integracji Społecznej wraz z zagospodarowaniem przyległego terenu zł, - Budowa Centrum sportowo-rekreacyjnego w miejscowości Kamionka zł, - Budowa kanalizacji sanitarnej w Kopytkowie zł. 5

6 PRZYCHODY, ROZCHODY I DŁUG PUBLICZNY Przychody W 2015 roku planuje się przychody budżetu w wysokości zł, z tego: 1) zł - pożyczka z BGK na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej na realizacje zadań dofinansowanych z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich: Budowa kolektora zrzutowego ścieków oczyszczonych z oczyszczalni ścieków w Kopytkowie ; 2) zł pożyczka z WFOŚRiGW w Gdańsku na pokrycie wkładu własnego na realizację zadania pn. Budowa kolektora zrzutowego ścieków oczyszczonych z oczyszczalni ścieków w Kopytkowie ; 3) zł - emisja obligacji komunalnych. Rozchody Rozchody w 2015 roku w wysokości zł zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych oraz planowanych do zaciągnięcia pożyczek, w tym zł spłata pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej. Dług publiczny Na 31 grudnia 2015r. stan długu publicznego wyniesie zł., na który składają się: - kredyt BGK ,00 zł (spłata do 2016 roku); - kredyt PKO ,00 zł (spłata do 2019 roku); - pożyczka z WFOŚriGW zł (spłata do 2018 roku); - pożyczka z WFOŚriGW zł (spłata do 2015 roku); - pożyczka z EFRWP zł (spłata do 2018 roku); - pożyczka z NFOŚriGW zł (spłata do 2018 roku); - obligacje komunalne zł (wykup ); - planowana pożyczka z WFOŚriGW zł; - planowana do zaciągnięcia pożyczka z BGK na wyprzedzające finansowanie zadań z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej zł; - planowana emisja obligacji komunalnych ,00 zł (wykup ). 6