Przedstawiamy Państwu krótki informator dotyczący gospodarki finansowej gminy JelczLaskowice. Dane w nim zawarte dotyczą lat 2003 2005. Dane liczbowe dotyczące lat 2003 i 2004 pochodzą ze sprawozdań z wykonania budżetu, czyli są to dochody i wydatki, które gmina rzeczywiście zanotowała. Natomiast dane na 2005 rok pochodzą z uchwalonego na ten rok budżetu i mogą one jeszcze ulec niewielkiej zmianie. Najważniejszym dokumentem, na którym opiera się cała gospodarka finansowa gminy jest BUDŻET: BUDŻET jest to plan dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów, uchwalany na rok kalendarzowy w formie uchwały budżetowej DOCHODY są to środki pieniężne, które gmina zdobywa bezzwrotnie od podmiotów gospodarczych, osób fizycznych, z budżetu państwa są to środki pieniężne, które gmina przeznacza na realizację swoich zadań, są to wydatki bieżące związane z codziennym funkcjonowaniem gminy, wydatki inwestycyjne, oraz dotacje wydatkowane zgodnie z celem, na który je przyznano PRZYCHODY są to środki pieniężne pochodzące z kredytów, pożyczek zaciąganych przez gminę, ze sprzedaży papierów wartościowych wyemitowanych przez gminę, środki z prywatyzacji majątku gminy, środki z nadwyżek budżetowych ROZCHODY są to środki pieniężne przeznaczone na spłatę zaciągniętych przez gminę pożyczek i kredytów, środki na wykup wyemitowanych papierów wartościowych, środki na pożyczki dla innych podmiotów
Z budżetem wiążą się jeszcze dwa ważne pojęcia: NADWYŻKA BUDŻETOWA powstaje kiedy dochody są wyższe niż wydatki, nadwyżka budżetowa stanowi przychód, który można przeznaczyć na spłatę zadłużenia DEFICYT BUDŻETOWY powstaje gdy wydatki są wyższe od dochodów, w tej sytuacji na pokrycie wszystkich wydatków należy zaciągnąć kredyt, pożyczkę lub wyemitować papiery wartościowe A jak jest w naszej gminie? ROK DOCHODY NADWYŻKA/DEFICYT 2003 26.022.548zł 27.582.138zł D>W NADWYŻKA BUDŻETOWA 1.559.590zł 2004 27.473.209zł 30.603.069zł D>W NADWYŻKA BUDŻETOWA 3.129.860zł 2005 35.488.927zł 31.405.893zł W>D DEFICYT BUDŻETOWY 4.083.034zł Nasza gmina w latach 2003 i 2004 kończyła rok budżetowy nadwyżkami w budżecie. Były one przeznaczone na spłatę zaciągniętych wcześniej pożyczek i kredytów. W roku 2005 budżet przewiduje powstanie deficytu, na jego pokrycie gmina zaplanowała emisję obligacji komunalnych( jest to papier wartościowy, w którym jedna ze stron w naszym przypadku gmina stwierdza, że jest dłużnikiem drugiej strony nabywcy obligacji, gmina zobowiązuje się nabywcy do wykupu obligacji w określonym terminie) na kwotę 5.000.000zł. Emisja obligacji jest formą zaciągnięcia kredytu.
Przyjrzyjmy się bliżej DOCHODOM: DOCHODY DOCHODY WŁASNE są to m.in. środki uzyskiwane z pobieranych przez gminę podatków lokalnych, opłat, środki z wynajmu i dzierżawy majątku gminy SUBWENCJE środki te przyznaje Minister Finansów dla każdej gminy, pochodzą z budżetu państwa i mogą być przeznaczone zgodnie z indywidualnymi potrzebami gminy DOTACJE środki te muszą być przeznaczone na cel, na który zostały przyznane W naszej gminie poszczególne dochody w latach 2003 2005 przedstawiały się następująco: Dochody własne Subwencje Dotacje DOCHODY 2003 16.009.100zł 9.046.082zł 2.526.956zł 27.582.138zł 2004 18.711.288zł 8.721.226zł 3.170.555zł 30.603.069zł 2005 19.508.976zł 8.562.153zł 3.334.764zł 31.405.893zł Dochody UMiG w Jelczu Laskowicach w latach 2003 2005 45000000,00 40000000,00 35000000,00 30000000,00 25000000,00 20000000,00 15000000,00 10000000,00 5000000,00 0,00 2003 2004 2005 DOCHODY
Aby te wielkości stały się bardziej czytelne, podzielimy je przez liczbę mieszkańców naszej gminy ( w przybliżeniu 21500 osób), oraz zaokrąglimy do pełnych złotówek: Dochody własne Subwencje Dotacje DOCHODY 2003 745zł 421zł 117zł 1283zł 2004 870zł 406zł 147zł 1423zł 2005 907zł 398zł 155zł 1460zł Teraz dochody osiągnięte w poszczególnych działach: DOCHODY BUDŻETOWE W LATACH: 2005 2004 2003 DOCHODY WŁASNE: Transport i łączność Gospodarka mieszkaniowa Administracja publiczna Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Różne rozliczenia Oświata i wychowanie Ochrona zdrowia Pomoc społeczna Edukacyjna opieka wychowawcza Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego SUBWENCJE: Część oświatowa Pozostałe subwencje POZOSTAŁE DOTACJE: Oświata i wychowanie Pomoc społeczna Edukacyjna opieka wychowawcza Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 15.978zł 5.041.568zł 83.109zł 14.332.990zł 1.000zł 22.831zł 10.000zł 1.500zł 7.499.503zł 1.062.650zł 6.510zł 480.000zł 96.215zł 3.830.867zł 108.521zł 14.680.486zł 1751zł 1.290zł 1.462zł 32.742zł 49.050zł 8.621zł 7.910.177zł 811.049zł 4.884zł 257.315zł 49.940zł 3.691.216zł 120.006zł 12.076.005zł 5.670zł 11.974zł 32.469zł 50.000zł 21.760zł 8.154.929zł 891.153zł 47.280zł 728.603zł DOTACJE Z FUNDUSZY CELOWYCH 61.950zł 109.362zł 114.468zł DOTACJE NA ZADANIA Z ZAKRESU ADM. RZĄDOWEJ I ZLECONE USTAWAMI 2.689.089zł 2.743.354zł 1.617.121zł DOTACJE NA ZADANIA REALIZOWANE W DRODZE POROZUMIEŃ 1.000zł 5.700zł 19.484zł DOCHODY 31.405.893zł 30.603.069zł 27.582.138zł
Podział dochodów ze względu na ich pochodzenie w 2005 roku 19508976 20000000 18000000 16000000 14000000 12000000 10000000 8562153 8000000 6000000 2689089 4000000 2000000 582725 61950 1000 0 dochody własne subwencje dotacje na pozostałe zadania z dotacje zakresu administracji rządowej i zlecone ustawami dotacje z funduszu celowych dotacje na zadania realizowane w drodze porozumień Działy, które osiągnęły największe dochody w roku 2005: Dział Gospodarka mieszkaniowa Dochody w dziale "gospodarka mieszkaniowa" w 2005 roku 30000 1552323 3452245 7000 Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Odsetki Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości
Dział Dochody od osób prawnych, fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Dochody w dziale "dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem" w 2005 roku 85000 4963982 5462008 350000 3472000 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych Wpływy z opłaty skarbowej, opłat za zezwolenie na sprzedaż alkoholu, odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Udział Gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa (PIT 4893982, CIT 70000)
Przyjrzyjmy się bliżej WYDATKOM: BIEŻĄCE związane z codziennym funkcjonowaniem gminy INWESTYCYJNE związane z finansowaniem inwestycji realizowanych przez gminę W naszej gminie poszczególne wydatki w latach 2003 2005 przedstawiały się następująco: BIEŻĄCE INWESTYCYJNE 2003 23.604.215zł 2.418.333zł 26.022.548zł 2004 25.771.469zł 1.701.740zł 27.473.209zł 2005 27.649.063zł 7.839.864zł 35.488.927zł Wydatki UMiG w Jelczu Laskowicach w latach 20032005 28000000 27500000 27000000 26500000 26000000 2003 2004 2005 25500000 25000000
Wydatki również podzielimy przez liczbę mieszkańców naszej gminy i zaokrąglimy do pełnych złotówek: Wydatki bieżące Wydatki inwestycyjne 2003 1098zł 112zł 1210zł 2004 1199zł 79zł 1278zł 2005 1286zł 365zł 1651zł BUDŻETOWE W LATACH: 2005 2004 2003 Rolnictwo i łowiectwo Transport i łączność Gospodarka mieszkaniowa Działalność usługowa Administracja publiczna Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Obrona narodowa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody od osób prawnych, fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Obsługa długu publicznego Różne rozliczenia Oświata i wychowanie Ochrona zdrowia Pomoc społeczna Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Edukacyjna opieka wychowawcza Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Kultura fizyczna i sport 40.000zł 4.406.928zł 4.196.371zł 1.000zł 3.851.094zł 3.404zł 500zł 169.700zł 63.000zł 482.000zł 204.305zł 11.521.605zł 755.767zł 5.343.500zł 33.745zł 452.101zł 2.818.600zł 563.007zł 582.300zł 25.410zł 1.035.702zł 2.389.290zł 700zł 3.301.276zł 63.237zł 500zł 186.040zł 50.837zł 467.955zł 11.153.052zł 1.350.988zł 4.922.523zł 78.458zł 392.653zł 1.093.951zł 440.993zł 519.644zł 28.126zł 963.872zł 2.230.624zł 700zł 3.430.784zł 44.115zł 500zł 175.623zł 659.795zł 10.501.480zł 453.842zł 3.807.637zł 1.223.059zł 1.530.877zł 425.540zł 545.974zł 35.488.927zł 27.473.209zł 26.022.548zł
Działy, w których zaplanowano nawjwyższe wydatki w 2005 roku 14000000 12000000 11521605 10000000 8000000 6000000 4000000 4196371 3733109 2818600 2777000 2000000 0 Oświata i wychowanie Gospodarka mieszkaniowa Administracja publiczna Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Pomoc społeczna Wydatki w poszczególnych działach przeznaczono na: Dział Oświata i wychowania szkoły podstawowe oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych przedszkola gimnazja dowożenie uczniów do szkół obsługa ekonomiczno administracyjna szkół pozostała działalność gospodarstwa pomocnicze 5.955.559zł 300.161zł 937.400zł 3.668.290zł 100.000zł 418.259zł 41.936zł 100.000zł Dział Gospodarka mieszkaniowa gospodarka gruntami i nieruchomościami pozostała działalność 1.742.085zł 2.454.286zł Dział Administracja publiczna Rada miasta Urząd gminy Promocja jednostek samorządu terytorialnego 140.000zł 3.430.000zł 163.109zł Dział Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
gospodarka ściekowa i ochrona wód oczyszczanie miast i wsi utrzymanie zieleni w gminie schroniska dla zwierząt oświetlenie ulic, placów i dróg pozostała działalność 1.897.000zł 95.000zł 38.000zł 13.600zł 700.000zł 75.000zł Dział Pomoc społeczna zasiłki i pomoc w naturze dodatki mieszkaniowe ośrodek pomocy społecznej usługi opiekuńcze pozostała działalność 504.000zł 1.300.000zł 411.000zł 300.000zł 262.000zł Uchwałę budżetową znajdą Państwo w internetowym Biuletynie Informacji Publicznej gminy JelczLaskowice www.um.finn.jelczlaskowice w dziale Prawo/ uchwały i zarządzenia/ Rok 2006, lub w Biurze rady Miejskiej w Jelczu Laskowicach (siedziba Urzędu Miasta i Gminy, pokój nr 22) Opracował: Zespół Gminnego Centrum Informacji w składzie: J. Kowcz, E. Kocjan, A. Jakubowska. P. Baran