NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach



Podobne dokumenty
NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Szczecinie

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W GDAŃSKU

Pan Leszek Medyk Dyrektor ds. Detalu Opolskiego Oddziału BOŚ S.A. Pan Janusz Turek p.o. Dyrektora ds. Korporacji i Finansów Publicznych

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Warszawie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

Warszawa, dnia 20 października 2008 roku. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI Departament Nauki, Oświaty. Pan Piotr Szczepański Prezes Fundacji Wspomagania Wsi

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Warszawie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy ul. Wały Jagiellońskie BYDGOSZCZ (052) (052)

Pan Adam Mierzwa Naczelnik Pierwszego Urzędu Skarbowego w Gliwicach WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Pan prof. dr hab. n. med. Bogusław Maciejewski Dyrektor Centrum Onkologii Instytutu im. Marii Skłodowskiej-Curie w Gliwicach

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Lublinie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Kielcach

NajwyŜsza Izba Kontroli Departament Nauki, Oświaty i Dziedzictwa Narodowego

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

- 1 - P/07/131 Wrocław, dnia 19 września 2007 r. Pan. Roman Górczyński Prezes Zarządu Banku Spółdzielczego

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Opolu. Pan Marek Antoniewicz Burmistrz Grodkowa. Opole, dnia 13 kwietnia 2011 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Warszawie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Łodzi

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

Pani Maria DzieŜok p.o. Naczelnika Drugiego Urzędu Skarbowego w Katowicach WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI D Y R E K T O R DEPARTAMENTU ŚRODOWISKA, ROLNICTWA I ZAGOSPODAROWANIA PRZESTRZENNEGO Tadeusz Bachleda-Curuś

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

Zarząd Towarzystwa Sportowego GWAREK w Tarnowskich Górach WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Opolu. Szanowny Pan Radosław Roszkowski Starosta Prudnicki WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Pan Dariusz Pietrowski Prezes Stowarzyszenia Centrum Wolontariatu w Warszawie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Łodzi

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Kielcach

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Łodzi

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W LUBLINIE

Wystąpienie pokontrolne

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Katowice, dnia 19 października 2010 r.

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Rzeszowie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Łodzi

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Opolu. Pan Zbigniew Kłaczek Dyrektor Powiatowego Urzędu Pracy w Brzegu WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

Łódź, dnia stycznia 2008 r Łódź, ul. Kilińskiego 210 tel fax

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

Warszawa, dnia 14 kwietnia 2008 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA w WARSZAWIE

Zarząd Przedsiębiorstwa Rolnego AGRO-FERM Spółka z o.o. w Wierzbicy Górnej

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Łodzi

Pan Kordian Kolbiarz Dyrektor Powiatowego Urzędu Pracy w Nysie

NajwyŜsza Izba Kontroli Departament Administracji Publicznej

ul. Filtrowa 57, Warszawa tel fax P/07/001 LWA Pan Bogumił Czubacki Burmistrz Miasta Sochaczew

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

Pan Radosław Roszkowski Starosta Prudnicki

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Łodzi

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Szczecinie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura we Wrocławiu

Pan Bogusław Nowak Wójt Gminy Mirzec

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Rzeszowie

P/08/151 LOL /08 Pan Krzysztof Hećman Burmistrz Miasta Kętrzyn

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Opolu. Pani Marianna Zygmunciak Kierownik Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Cisku WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Pan Józef Sebesta Marszałek Województwa Opolskiego

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

Szczecin, dnia 9 kwietnia 2008 r.

Wystąpienie pokontrolne

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Katowice, dnia 17 sierpnia 2010 r.

Szczecin, dnia lipca 2008 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W SZCZECINE Szczecin, ul. Jacka OdrowąŜa 1 P/08/170 LSZ

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI

Pani Joanna Myga Dyrektor Centrum Kształcenia Ustawicznego w Częstochowie

Pan Adam Olszówka Naczelnik Urzędu Skarbowego w Wałbrzychu

P/08/115 LOL /08 Pan Tomasz Patorski Powiatowy Inspektor Nadzoru Budowlanego w Iławie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku

Szanowny Pan Ryszard Wilczyński Wojewoda Opolski

P/08/096 LGD Pan Donat Kuczewski Przewodniczący Zarządu Głównego Stowarzyszenia Solidarni PLUS w Wandzinie

- 1 - P/07/132 Wrocław, dnia 20 marca 2008 r. LWR /2007 Pan Piotr Kollbek

Pani Beata Krzeszowska-Stroka Dyrektor Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w Krapkowicach WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Opole, dnia 10 października 2008 r.

LLU P/08/076 Pan Mirosław Worobik Dyrektor Zespołu Szkół Rolniczych Centrum Kształcenia Praktycznego w Pszczelej Woli

Bydgoszcz, dnia r. NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy ul. Wały Jagiellońskie BYDGOSZCZ (052) (052)

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Kielcach

Najwyższa Izba Kontroli Delegatura we Wrocławiu

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

LBY /08 P/08/098 Szanowny Pan Dr n. med. Zbigniew Pawłowicz Dyrektor Centrum Onkologii im. Prof. Franciszka Łukaszczyka W Bydgoszczy

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI

NajwyŜsza Izba Kontroli Departament Nauki, Oświaty i Dziedzictwa Narodowego

LOL /08 P/08/076 Pan Tadeusz Skorupski Dyrektor Centrum Kształcenia Ustawicznego, Praktycznego i Doskonalenia Nauczycieli w GiŜycku

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

NajwyŜsza Izba Kontroli - Departament Środowiska, Rolnictwa i Zagospodarowania

Pan Władysław Mitręga Świętokrzyski Wojewódzki Inspektor Transportu Drogowego w Kielcach

WICEPREZES Warszawa, dnia 27 września 2007 r. NAJWYśSZEJ IZBY KONTROLI. Pan Zbigniew Kotlarek Generalny Dyrektor Dróg Krajowych i Autostrad

Łódź, dnia listopada 2007 r Łódź, ul. Kilińskiego 210 tel fax

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA w KRAKOWIE KRAKÓW, ul. Łobzowska 67 (0-12) , , Fax (0-12)

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W POZNANIU

NajwyŜsza Izba Kontroli Departament Pracy, Spraw Socjalnych i Zdrowia

Pan Ryszard Pacholik Wójt Gminy Kobierzyce

Pani Małgorzata Mańka - Szulik Prezydent Miasta Zabrze

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Łodzi

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura we Wrocławiu

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Olsztynie

Pan Michał Sprawka Naczelnik Urzędu Skarbowego w Bartoszycach

Transkrypt:

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach Katowice, dnia 14 grudnia 2011 r. LKA-4101-28-01/2011/P/11/110 Pan Stanisław Gmitruk Dyrektor Śląskiego Oddziału Regionalnego Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa w Częstochowie WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 2 ust. 1 ustawy z dnia 23 grudnia 1994 r. o NajwyŜszej Izbie Kontroli 1, NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach skontrolowała w Śląskim Oddziale Regionalnym Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa 2 realizację Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007 2013 3 w zakresie tworzenia i rozwoju mikroprzedsiębiorstw. W związku z kontrolą, której wyniki przedstawione zostały w protokole kontroli, podpisanym w dniu 7 grudnia 2011 r., NajwyŜsza Izba Kontroli, na podstawie art. 60 ustawy o NIK, przekazuje Panu Dyrektorowi niniejsze wystąpienie pokontrolne. NajwyŜsza Izba Kontroli ocenia pozytywnie, pomimo stwierdzonej nieprawidłowości, działalność Oddziału w zakresie spraw objętych kontrolą. PowyŜszą ocenę uzasadniają następujące oceny cząstkowe i ustalenia kontroli: 1. W ocenie NIK, Oddział przygotował się organizacyjnie do realizacji PROW 2007-2013 w zakresie tworzenia i rozwoju mikroprzedsiębiorstw. 1 Dz. U. z 2007 r. Nr 231, poz. 1701 ze zm., zwanej dalej ustawą o NIK. 2 zwanym dalej Oddziałem 3 zwany dalej PROW 2007-2013 ul. Powstańców 29, 40-039 Katowice tel.: 32 784 42 31, fax: 32 784 42 34, e-mail: LKA@nik.gov.pl

Przed rozpoczęciem w 2009 r. pierwszego naboru wniosków o przyznanie pomocy, wszystkich pracowników Biura Wsparcia Inwestycyjnego Oddziału 4 przeszkolono w zakresie obowiązujących przepisów prawa i procedur wewnętrznych dotyczących obsługi wniosków. Uruchomiony w grudniu 2008 r. system informatyczny umoŝliwiał obsługę wniosków beneficjentów o pomoc finansową i o płatność. UmoŜliwiał równieŝ monitorowanie realizacji zadań wykonywanych przez pracowników. Oddział, przed rozpoczęciem naboru wniosków, podjął akcję informacyjną o moŝliwości skorzystania z pomocy w zakresie PROW 2007-2013. Stosowne informacje zamieszczono na jego stronie internetowej oraz w prasie. Informacje przekazywano takŝe za pośrednictwem radia i telewizji oraz na odbywających się w tym okresie wystawach i targach. Ponadto pracownicy Oddziału uczestniczyli w szkoleniach organizowanych dla beneficjentów przez Ośrodek Doradztwa Rolniczego i inne jednostki samorządowe z terenu województwa śląskiego (np. starostwa powiatowe). 2. NIK ocenia pozytywnie, pomimo stwierdzonej nieprawidłowości, obsługę wniosków o przyznanie pomocy. W latach 2009 2011 (do 30 września) do Oddziału wpłynęło 1 208 wniosków o przyznanie pomocy w ramach działania 312 na łączną kwotę 215 884,6 tys. zł oraz 86 wniosków na kwotę 8 413,0 tys. zł w ramach działania 413-312 WdraŜanie lokalnych strategii rozwoju dla operacji, które odpowiadają warunkom przyznania pomocy w ramach działania Tworzenie i rozwój mikroprzedsiębiorstw 5. Pozytywnie rozpatrzono 497 wniosków na łączną kwotę 87 309,8 tys. zł, natomiast negatywnie 524 wnioski, przy czym odwołania złoŝyło 39 (7,4%) beneficjentów, z czego 10 Prezes Agencji Rozwoju i Modernizacji Rolnictwa rozpatrzył pozytywnie, a 29 negatywnie. Najczęstsza przyczyną odmowy przyznania pomocy było niewłaściwe sporządzenie wniosku i niedostarczenie przez beneficjentów wymaganych dokumentów w celu uzupełnienia wniosków. Do dnia zakończenia kontroli 227 wniosków było w trakcie weryfikacji, natomiast 46 beneficjentów zrezygnowało z pomocy finansowej. Analiza 20 losowo wybranych wniosków o przyznanie pomocy na łączną kwotę 3 176,8 tys. zł (2,5% złoŝonych w latach 2009-2010) wykazała, Ŝe wnioski rejestrowano zgodnie z procedurami wewnętrznymi Agencji Rozwoju i Modernizacji Rolnictwa 6. Wnioski pozytywnie rozpatrzone, sporządzone prawidłowo na obowiązujących 4 zwanego dalej BWI 5 zwane dalej działaniem WLSR-TRM lub działaniem 413-312 6 Zwanej dalej Agencją 2

formularzach, zawierały komplety wymaganych załączników, zgodnie z 17 rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 17 lipca 2008 r. w sprawie szczegółowych warunków i trybu przyznawania oraz wypłaty pomocy finansowej w ramach działania Tworzenie i rozwój mikroprzedsiębiorstw objętego Programem Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 7. Beneficjenci, którym przyznano pomoc, naleŝeli do kategorii podmiotów wskazanych w 9 ww. rozporządzenia oraz spełniali wymogi określone w 4-8 tego rozporządzenia. Pomoc przyznano zgodnie z celami działania, dotyczącymi tworzenia i rozwoju mikroprzedsiębiorstw określonymi w 10 wspomnianego rozporządzenia. NIK ocenia negatywnie rozpatrzenie 12 wniosków (60%) na łączną kwotę 1 918,4 tys. zł po upływie terminu wynikającego z 19 ust. 12 i 13 rozporządzenia TRM. Termin przekroczono od 8 do 104 dni, w tym: w przypadku 3 wniosków o 8-14 dni, 6 wniosków o 21-51 dni i 3 wniosków od 62-104 dni. W pismach skierowanych do beneficjentów, których wniosków nie rozpatrzono w okresie 5 miesięcy, jako przyczynę niedotrzymania ustawowego terminu podano wpływ duŝej liczby wniosków do rozpatrzenia. Według wyjaśnienia zastępcy Dyrektora Oddziału, powyŝsze opóźnienia spowodowała takŝe bardzo niska jakość złoŝonych wniosków wymuszająca wielokrotne uzupełnienia i wyjaśnienia. W oparciu o pozytywnie zweryfikowane wnioski zawarto 497 umów o przyznanie pomocy na łączną kwotę 87 309,8 tys. zł (476 umów na kwotę 84 927,5 tys. zł w ramach działania TRM oraz 21 umów na kwotę 2 382,3 tys. zł w ramach działania WLSR-TRM). Analiza losowo wybranych 20 (4%) umów wykazała, Ŝe zawarto je zgodnie z 25 rozporządzenia TRM oraz w terminie zgodnym z przepisami 20 ust. 1 wspomnianego rozporządzenia. 3. NIK ocenia pozytywnie realizację zadań związanych z obsługą wniosków o płatność. Do 30 września 2011 r. w ramach działania TRM do Oddziału wpłynęło 280 wniosków o płatność na kwotę 36 369,1 tys. zł, spośród których zrealizowano 233 (83,2%) na sumę 29 307,7 tys. zł. Ponadto w ramach działania WLSR-TRM wpłynęło 10 wniosków o płatność na kwotę 915,9 tys. zł, z których zrealizowano wszystkie. Analiza 20 (6,9%) wniosków o płatność na kwotę 3 865,1 tys. zł wykazała, Ŝe wnioski złoŝone na obowiązującym formularzu zawierały wszystkie wymagane załączniki. 7 Dz. U. Nr 139, poz. 883 ze zm., zwane dalej rozporządzeniem TRM. 3

Nie stwierdzono nieprawidłowości w trakcie rozpatrywania tych wniosków. Zakres rzeczowy wynikający z wniosków o płatność był zgodny z zakresem rzeczowym określonym w umowie o przyznanie pomocy, a refundacją objęto wyłącznie koszty kwalifikowalne. 4. NIK ocenia równieŝ pozytywnie organizację i funkcjonowanie systemu kontroli i nadzoru nad realizacją działań dotyczących tworzenia i rozwoju mikroprzedsiębiorstw. W okresie objętym kontrolą pracownicy Oddziału przeprowadzili 130 kontroli bezpośrednio u beneficjentów. Kontrole te przeprowadzano przed zatwierdzeniem wniosku o płatność, a objęto nimi wszystkie przedsięwzięcia dotyczące inwestycji budowlanych. Nieprawidłowości stwierdzone w 16 przypadkach dotyczyły niezgodności między stanem zadeklarowanym przez beneficjentów we wnioskach o płatność a stanem faktycznym stwierdzonym podczas kontroli. W kaŝdym z ww. przypadków skorygowano wysokość kosztów kwalifikowalnych oraz kwotę pomocy. Na podstawie analizy dokumentacji dotyczącej 15 postępowań kontrolnych stwierdzono, Ŝe przeprowadzenie tych kontroli oraz ich udokumentowanie było zgodne z przepisami określonymi w rozporządzeniu Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 31 sierpnia 2007 r. w sprawie szczegółowych warunków i trybu przeprowadzania kontroli na miejscu i wizytacji w miejscu w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 8. W ramach kontroli sprawdzano m.in. realizację zakresu rzeczowego przedsięwzięcia określonego w umowach przyznania pomocy. W jednym przypadku stwierdzono nieprawidłowości w tym zakresie, w związku z czym beneficjentowi wypłacono mniejszą kwotę pomocy, niŝ określona w umowie. 5. NIK nie wnosi uwag do stopnia wykorzystania środków przeznaczonych na realizację pomocy. Z przysługującego na ten cel limitu środków w ramach działania TRM oraz WLSR-TRM w wysokości 270 571,5 tys. zł wykorzystano 115 614,7 tys. zł (tj. 43%), z czego 37 269,5 tys. zł w 2009 r. oraz 78 345,2 tys. zł w 2010 r. 9 Do wykorzystania pozostało 154 956,8 tys. zł, a w naborze 2011 r. wnioskowano 197 537,6 tys. zł pomocy, tj. 127% dostępnych środków. Do 30 września 2011 r. zakończono realizację 181 przedsięwzięć dofinansowanych w ramach działania TRM oraz WLSR-TRM, w efekcie których utworzono 425 nowych miejsc pracy. 8 Dz. U. Nr 168, poz. 1181 ze zm. 9 według stanu na dzień 20 października 2011 r. 4

Przedstawiając powyŝsze oceny i uwagi, NajwyŜsza Izba Kontroli wnosi o podjęcie działań w celu zapewnienia rozpatrywania wniosków o przyznanie pomocy w obowiązujących terminach. NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach, na podstawie art. 62 ust. 1 ustawy o NIK, oczekuje przedstawienia przez Pana Dyrektora, w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykorzystania uwag i wykonania wniosku bądź o działaniach podjętych w celu realizacji wniosku lub przyczyn niepodjęcia takich działań. Zgodnie z treścią art. 61 ust. 1 ustawy o NIK, w terminie 7 dni od daty otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, przysługuje Panu prawo zgłoszenia na piśmie do Dyrektora Delegatury NIK w Katowicach umotywowanych zastrzeŝeń w sprawie ocen, uwag i wniosku, zawartych w tym wystąpieniu. W razie zgłoszenia zastrzeŝeń, zgodnie z art. 62 ust. 2 ustawy o NIK, termin nadesłania informacji, o którym mowa wyŝej, liczy się od dnia otrzymania ostatecznej uchwały właściwej komisji NIK. 5