Kontrola projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013 na przykładzie Urzędu Marszałkowskiego Województwa Śląskiego

Podobne dokumenty
Procedury przeprowadzania kontroli projektów, realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

Człowiek najlepsza inwestycja

Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu

Przykłady uchybień i nieprawidłowości stwierdzonych w trakcie kontroli projektów w ramach PO KL na miejscu w siedzibie Beneficjenta

Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach * * *

Załącznik 2. Wymagania dotyczące audytu projektu

Program Operacyjny Kapitał Ludzki

Załącznik 2. Wymagania dotyczące audytu projektu

Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach. Nieprawidłowości w realizacji projektów współfinansowanych ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego

Projekt współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego

Zasady kontroli w ramach PO KL

ZAŁĄCZNIK A OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA

Zamówienia publiczne w projektach edukacyjnych PO KL - jak unikać błędów?

Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego

Obowiązki beneficjenta

Kontrola projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podlaskiego na lata

Program Inicjatywy Wspólnotowej EQUAL dla Polski Działanie 2 za okres od lipca 2005 r. do lipca 2007 r.

Załącznik nr 1 do Zapytania ofertowego z dnia r. Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki.

Przemysław Zawada Fundacja Małych i Średnich Przedsiębiorstw Regionalna Instytucja Finansująca

KONFERENCJA INFORMACYJNA PROGRAM OPERACYJNY KAPITAŁ LUDZKI Rybnik, 16 października 2007r. Otwarcie spotkania Prezentacja systemu wdrażania PO KL i

Kontrola projektów w ramach. Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka

Łódzka Akademia PO KL

Kontrola projektów na miejscu realizacji.

PROGRAMOWANIE I WDRAŻANIE EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU SPOŁECZNEGO. Dr Piotr Owczarek

Załącznik 2. Wymagania dotyczące audytu projektu

OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA Dotyczy: zarządzanie projektem na rzecz Uniwersyteckiego Szpitala Klinicznego w Olsztynie

Kontrola projektów finansowanych z Funduszy Europejskich. (na przykładzie Programu Kapitał Ludzki i Programu Innowacyjna Gospodarka)

Kontrola projektów unijnych w okresie trwałości Katowice, 25 września 2014 r.

Śląskie wyzwania. Uniwersytet Śląski w Katowicach, ul. Bankowa 12, Katowice, Zarządzenie nr 91

Instytucja Pośrednicząca II stopnia dla Priorytetu III. Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

ARKA WNS - Akademia Rozwoju Kompetencji Wydziału Nauk Społecznych. Zarządzenie nr 43

Istotne aspekty kwalifikowalności wydatków na etapie realizacji i rozliczania projektów oraz sposób dokonywania i zgłaszania zmian w projektach

Projekt Chcę, potrafię, działam" współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego

Procedura wewnętrznego monitoringu na miejscu realizacji zadania projektu Program Rozwojowy Politechniki Warszawskiej

Struktura wdrażania Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

zakres obowiązków Wykonawcy

Wydatki niekwalifikowalne w projektach PO KL. Warszawa, 22 lutego 2012 r.

KONTROLA PROJEKTÓW 1.4 NCBR

Kontrola podczas weryfikacji wniosków beneficjenta o płatność

Urząd Marszałkowski Województwa Dolnośląskiego Wrocław, luty 2010

OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA

Człowiek najlepsza inwestycja ZAPYTANIE OFERTOWE

INNO-DAKTYKA - innowacyjne kompetencje dydaktyczne nauczycieli akademickich WIiNoM UŚ. Zarządzenie nr 28

Najczęściej występujące uchybienia i nieprawidłowości stwierdzane w trakcie kontroli projektów

Wniosek o dofinansowanie realizacji projektu PO KL przewiduje:

SZCZEGÓŁOWY OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA

Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego

OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA

Wykaz przykładowych dokumentów, które zobowiązany będzie przedstawić Beneficjent w trakcie kontroli na miejscu projektu realizowanego w ramach PO KL

Informacja z przeprowadzonych kontroli związanych z realizacją projektów RPO i PO WER w 2016 r.

WYKSZTAŁCONA KADRA = WYKSZTAŁCONY STUDENT - szkolenia dla kadry dydaktycznej Wydziału Nauk Społecznych UŚ. Zarządzenie nr 75

Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego

Rozliczanie projektu w ramach PO KL Wniosek beneficjenta o płatnośd. Katowice, 03 grudnia 2010 roku

ZAŁĄCZNIK. ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) nr / z dnia XXX

KONTROLA PROJEKTÓW. Dawid Drukała Zespół ds. Kontroli Projektów (FE.V)

Konkurs zamknięty nr 1/POKL/9.1.1/2013r. 12 marca 2013r.

1. Rozliczenie wydatków wnioski o płatność. Ministerstwo Rozwoju Regionalnego 6 marca 2012 r. 1

Projekt współfinansowany przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego

ZARZĄDZENIE Nr 61/2016 STAROSTY POZNAŃSKIEGO Z DNIA 22 lipca 2016 roku

Audyty systemów zarządzania i kontroli oraz audyty operacji

Kontrola na zakończenie realizacji projektu POIiŚ

Zadania Kontrolera w realizacji projektu parasolowego

Kontrola projektów. Lublin, 21 sierpnia 2017 r.

- POKL /08, POKL /09, POKL /09, POKL /08

Dowiedz się jak przebiega kontrola

Projekt STUDIA I CO DALEJ - zwiększenie konkurencyjności studentów UŚ na rynku pracy. Zarządzenie nr 3

Zasady kontroli w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

Szkolenie dla Beneficjentów RPOWP z zakresu kontroli

Zarządzenie Nr 514/14 Burmistrza Miasta Miasteczko Śląskie. z dnia 29 kwietnia 2014 r.

Wyniki kontroli przeprowadzonych

Przygotowanie dokumentacji projektu UE do kontroli ( )

Zarządzanie finansami Spotkanie wprowadzające 2017

Umowa o dofinansowanie projektu systemowego. realizowanego w ramach. Poddziałania oraz PO KL

Kontrola pierwszego stopnia w ramach Programu Operacyjnego Współpracy Transgranicznej Polska (Województwo Lubuskie) Brandenburgia

INFORMACJA POKONTROLNA NR 12/PL-BB/2013. Gmina Słońsk

HARMONOGRAM SZKOLENIA

Omówienie istotnych zagadnień w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach PO KL

OBOWIĄZKI BENEFICJENTA WYNIKAJĄCE Z ZAPISÓW UMOWY PO WER

INFORMACJA POKONTROLNA NR 06/2013/PL-BB. Powiat Gorzowski. ul. J. Pankiewicza 5-7, Gorzów Wlkp.

Załącznik 1 Informacja na temat zakresu audytu PK KSU

CHCESZ REALIZOWAĆ PROJEKT? GDZIE SZUKAĆ INFORMACJI?

Inauguracja Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na Mazowszu

Program Leonardo da Vinci

Projekt pn.: Przedsiębiorczy Przedszkolak. dofinansowany jest ze środków europejskich w

Rodzaj kontroli: planowa. Termin przeprowadzenia: - data rozpoczęcia: r. - data zakończenia: r.

Człowiek najlepsza inwestycja. EKO-STAŻ Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego

Poddziałanie Poprawa efektywności kształcenia ogólnego w ramach RPO WSL spotkanie informacyjne

Humanistyka bez granic. Interdyscyplinarne studia doktoranckie Wydziału Filologicznego UŚ. Zarządzenie nr 15

SZCZEGÓŁOWY OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA

Księgowanie wydatków projektu oraz rozliczanie projektu w ramach PO KL. 24 października 2007 r.

Zasady kontroli w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

ROZLICZANIE PROJEKTÓW ORAZ PRZYGOTOWYWANIE WNIOSKÓW O REFUNDACJĘ Z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROZWOJU REGIONALNEGO DLA PROJEKTÓW INTERREG III A

Zasady kontroli w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

Uniwersytet Śląski w Katowicach, ul. Bankowa 12, Katowice, Zarządzenie nr 184

ZAPYTANIE OFERTOWE DOTYCZĄCE AUDYTU PROJEKTU. Wcześniejszy start szkolny ucznia innowacyjne studia dla nauczycieli. z dnia 23 marca 2012 r.

KONTROLA PROJEKTU REALIZOWANEGO W RAMACH PO KL

ZAPYTANIE OFERTOWE AUDYT

Projekt kariera - rozwój kompetencji studentów kierunku komunikacja promocyjna i kryzysowa.

Reguły oraz minimalny zakres kontroli na miejscu realizacji Planów Działań Pomocy Technicznej. 1. Reguły ogólne

Bezpłatne szkolenia w Regionalnym Ośrodku EFS w Bydgoszczy

Transkrypt:

Kontrola projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013 na przykładzie Urzędu Marszałkowskiego Województwa Śląskiego Europejski Kongres Gospodarczy Katowice, 1 czerwca 2010 r.

Rodzaje prowadzonych kontroli W ramach systemu wdrażania PO KL Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego (Instytucja Pośrednicząca, zwana dalej IP) realizuje następujące typy kontroli: kontrola systemowa, kontrola prawidłowości realizacji Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej, kontrola projektów, w tym: kontrola na miejscu realizacji projektu, kontrola dokumentacji w siedzibie Urzędu. 2

Kontrola systemowa Celem kontroli systemowej jest sprawdzenie prawidłowości, skuteczności i zgodności z prawem procedur oraz funkcjonowania systemu zarządzania i kontroli PO KL w instytucjach, do których delegowano częśd uprawnieo związanych z wdrażaniem Programu. Kontrola systemowa obejmuje: kontrolę dokumentacji (instrukcji wykonawczych, deklaracji i poświadczeo wydatków, raportów i zestawieo o nieprawidłowościach, sprawozdao okresowych, rocznych, koocowych, Rocznego Planu Kontroli), kontrolę na miejscu, w ramach której jednostka kontrolująca weryfikuje poprawnośd stosowania procedur oraz przestrzegania zapisów porozumienia o przekazaniu części kompetencji jednostce kontrolowanej. 3

Kontrole projektów Kontrole planowe Kontrole doraźne Wizyty monitorujące Kontrole na miejscu (w trakcie realizacji projektu lub na jego zakooczenie) Kontrole na miejscu realizacji projektu Kontrole w siedzibie Beneficjenta Kontrole w siedzibie partnera projektu Kontrole dokumentacji dostępnej w siedzibie instytucji kontrolującej 4

Kontrole projektów c.d. Kontrola projektu ma na celu weryfikację prawidłowości realizacji projektu zgodnie z umową o dofinansowanie oraz załączonym do niej wnioskiem o dofinansowanie projektu oraz sprawdzenie, czy informacje dotyczące postępu realizacji projektu oraz poniesione wydatki przedstawiane przez beneficjenta są zgodne ze stanem faktycznym. IP poprzez kontrole powinna uzyskad racjonalne zapewnienie, że projekt jest realizowany poprawnie a zakładane rezultaty zostaną osiągnięte. 5

Zakres kontroli: prawidłowośd rozliczeo finansowych, poprawnośd dokumentacji dotyczącej personelu projektu, sposób rekrutacji uczestników projektu (sprawdzenie kwalifikowalności przynajmniej 10% uczestników projektu), sposób pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych o uczestnikach projektu (w ramach PEFS 2007) zgodnie z ustawą o ochronie danych osobowych, zgodnośd danych przekazywanych we wniosku o płatnośd z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta, poprawnośd udzielania zamówieo publicznych, poprawnośd stosowania zasady konkurencyjności, poprawnośd udzielania pomocy publicznej, sposób realizacji działao promocyjnych, sposób prowadzenia i archiwizacji dokumentacji projektu. 6

Wizyta monitoringowa Celem wizyty monitoringowej jest weryfikacja rzeczywistej realizacji projektu oraz faktycznego postępu rzeczowego projektu (np. w miejscu organizacji szkolenia, stażu, konferencji). Zakres przedmiotowy wizyty powinien umożliwid ocenę jakości i prawidłowości realizowanej usługi. Wizyty monitoringowe są przeprowadzane bez zapowiedzi. 7

8

Nieprawidłowości/uchybienia w realizacji projektów Kontrole prowadzą do wykrycia: nieprawidłowości lub uchybieo podczas realizacji projektu. 9

Definicja nieprawidłowości * Jakiekolwiek naruszenie przepisu prawa wspólnotowego wynikające z działania lub zaniechania podmiotu gospodarczego, które powoduje lub mogłoby spowodowad szkodę w budżecie ogólnym Unii Europejskiej w drodze finansowania nieuzasadnionego wydatku z budżetu ogólnego. Co do zasady o nieprawidłowościach odnoszących się do wydatków informujemy wówczas, gdy wydatki te zostały uwzględnione w zatwierdzonym poświadczeniu i deklaracji wydatków składanym do instytucji wyższego szczebla (za wyjątkiem nieprawidłowości szczególnej lub podejrzenia oszustwa finansowego). *zgodnie z art. 2 pkt 7 rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 z 11 lipca 2006 r., ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności i uchylającego rozporządzenie (WE) nr 1260/1999 10

Nieprawidłowości/uchybienia w zakresie stosowania ustawy Prawo zamówieo publicznych: niejednoznaczny opis przedmiotu zamówienia (bez wykorzystania kodów określonych we Wspólnym Słowniku Zamówieo CPV), nieprawidłowe szacowanie wartości zamówienia publicznego (brak wskazania przyjętej metodologii, nieuprawnione dzielenie zamówienia na części), niekompletna dokumentacja dotycząca przeprowadzonego postępowania (np. brak niektórych wymaganych załączników), niezamieszczenie na stronie internetowej ogłoszenia o udzieleniu zamówienia, brak udokumentowania zaproszenia wykonawcy do udziału w negocjacjach oraz udokumentowania przeprowadzonych negocjacji w trybie zamówienia z wolnej ręki, nieuzasadniony wybór uproszczonego postępowania o udzielenie zamówienia, niestosowanie zasady konkurencyjności w razie braku potrzeby przeprowadzenie zamówienia publicznego. 11

Nieprawidłowości/uchybienia w zakresie zatrudniania personelu projektu: jednoczesne zatrudnianie własnych pracowników na umowę o pracę oraz umowę cywilno - prawną, niestosowanie ustawy Prawo zamówieo publicznych przy zatrudnianiu personelu na umowy cywilno - prawne, brak umów potwierdzających zatrudnienie personelu projektu, nieprawidłowy sposób dokumentowania czasu pracy pracowników, w tym błędne rozliczenie czasu pracy w kartach czasu pracy, brak szczegółowego rozliczenia wynagrodzenia personelu projektu, niejednoznaczne określenie zakresu obowiązków personelu projektu. 12

Nieprawidłowości/uchybienia w zakresie dokumentacji finansowej projektu: brak wyodrębnionej ewidencji księgowej oraz brak niektórych dowodów księgowych, brak planu kont dla projektu, brak instrukcji obiegu i kontroli dokumentów księgowych w projekcie, niewłaściwy opis dokumentu księgowego lub brak opisu, błędnie przywołana podstawa zastosowania ustawy Prawo zamówieo publicznych w opisie dokumentów finansowych, naruszenie zasad ogólnych ustawy o rachunkowości w zakresie księgowania operacji finansowych. 13

Nieprawidłowości/uchybienia w zakresie rekrutacji i kwalifikacji uczestników projektów: zakwalifikowanie do udziału w projekcie uczestnika, który nie może zostad zaliczony do grupy docelowej projektu, brak jasno określonych zasad rekrutacji uczestników, niewystarczające udokumentowanie procesu rekrutacji, brak dokumentów potwierdzających status uczestnika, brak systemu informowania o wynikach rekrutacji, brak dokumentów potwierdzających udział uczestnika w projekcie (np. list obecności, dokumentacji przeprowadzonych szkoleo lub doradztwa zawodowego). 14

Inne istotne nieprawidłowości/uchybienia: opóźnienia w realizacji projektu w stosunku do przyjętego harmonogramu, dokonywanie zakupów wyposażenia w koocowej fazie wdrażania projektu, zawyżanie cen dokonywanych zakupów towarów (np. sprzętu specjalistycznego, sprzętu używanego) i usług (np. wynajem pomieszczeo, organizacja szkoleo). brak metodologii wyliczenia wysokości kosztów pośrednich lub jej nieprecyzyjnośd, brak instrukcji archiwizacji dokumentacji projektowej, uchybienia dotyczące informacji i promocji - brak logo i oznaczeo Unii Europejskiej oraz programu operacyjnego na dokumentacji projektu, w biurze projektowym (np. na sprzęcie, meblach), na budynku, w którym mieści się biuro projektowe. 15

Narzędzia skutecznej kontroli realizacji projektów wieloczynnikowa analiza metodologii doboru próby projektów do kontroli, z wykorzystaniem narzędzi informatycznych, pozwalająca na wybór projektów najbardziej ryzykownych (Plan Kontroli), powtórna kontrola projektów wcześniej kontrolowanych, w których pierwotnie stwierdzono poważne nieprawidłowości lub uchybienia, efektywna współpraca z komórkami organizacyjnymi rozliczającymi wnioski o płatnośd, mającymi bezpośredni kontakt z Beneficjentami i przedstawionymi przez nich dokumentami, reagowanie na sygnały zgłaszane przez tzw. opiekuna projektu, sprawna współpraca z Zespołem Obsługi Prawnej Urzędu, szybka reakcja na wyniki audytów i kontroli instytucji zewnętrznych, efektywne wykorzystanie stanowisk do kontroli kontrolerzy koncentrują się głównie na merytorycznej stronie kontroli, czas przeznaczony na czynności kontrolne adekwatny do wartości i złożoności projektu, w myśl zasady Nieco mniej, znacznie dokładniej. 16

Jak przygotowad Beneficjenta do kontroli? Instytucja Pośrednicząca zachowuje swoją funkcję kontrolną, starając się jednocześnie wspomóc realizację projektu poprzez: okresowe spotkania informacyjne przeznaczone dla beneficjentów, regularne zamieszczanie niezbędnych informacji na stronie internetowej, publikacje tematyczne (best practice), konsultacje z pracownikami Referatu Kontroli i Monitorowania EFS, podwyższanie kwalifikacji pracowników prowadzących kontrolę, nastawienie na klienta podczas kontroli sprawdzamy, ale jednocześnie uczymy/wyjaśniamy (przyjazna kontrola, której nie należy się bad). 17

Dziękuję za uwagę Jarosław Wesołowski Zastępca Dyrektora Wydziału Europejskiego Funduszu Społecznego Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego tel. +48 32 77 40 125 efs@silesia-region.pl www.efs.silesia-region.pl 18